出纳的交接内容
财务出纳工作交接书

财务出纳工作交接书财务出纳工作交接书移交人原任财会科长王××因另有任用,厂部决定将财会科的工作移交给新任科长吴XX接替。
现按《会计人员工作规则》的规定,办理如下交接事项:一、科内人员与分工1.赵XX:分管综合财务;2.钱XX:分管成本核算;3.孙XX:分管损益与所有者权益、固定资产核算;4.李XX:分管投资、债权、存货、负债核算;5.周XX:分管货币资金核算。
二、会计帐簿、凭证及报表1.****年度总分类帐和各类明细帐共36本(详见会计帐簿移交明细表——略);2.****年度“会计赁证”106册;3.****年1、2、4、5、7、8月份和1、2季度会计报表各1份。
三、印鉴1.****厂财会科印章壹枚;2.****厂财务专用章壹枚;3.****厂银行往来专用章壹枚;4.****厂现金付讫印章壹枚;5。
****厂现金收讫印章壹枚;6.厂长张**公用名章壹枚;四、会计档案1.19**年至19**年度各种会计帐簿XXX本;2.19**年至19**年度会计凭证共计XXX册;3.19**年至19**年度各月、季、年会计报表已分别按年度册,共计9册;4.19**年至19**年各季度、年度财务计划和财务情况说明书,均按年度装订成册,共计9册。
五、事宜1.空白现金支票XXX张(自XXX号至XXX号);空白转帐支票xx-x 张(自X X X 号至×××号)。
2.全厂《八五》发展规划(财务部分)草稿1份,需提交总会计师和厂务会议、职代会讨论修改定稿后,再上报主管局。
3.本厂清理“三角债”实施方案(草稿)1份,亦需提交总会计师和厂务会讨论审定。
六、交接日期交接工作于****年**月x**日结束。
在交接过程中,因帐务处理等原因出现的工作交叉,仍由科内具体经办人员负责。
七、本交接书一式四份。
移交人、接管人、监交人各执一份,厂部存档一份。
移交人:王XX(签章)接管人:吴XX(签章)监交人:冯XX(签章)总会计师:纪XX(签章)200X年x月X日出纳员工作交接书移交原出纳员朱XX,因工作调动,财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。
出纳工作交接内容清单

出纳工作交接内容清单出纳工作交接内容清单出纳工作交接是常有的事,那么出纳工作交接有哪些内容?今天店铺为你整理了出纳工作交接清单,希望对你有用。
出纳工作交接内容篇1一、出纳工作交接的作用出纳人员因故不能在原出纳岗位工作时,必须按有关规定和要求办理好工作的交接手续,搞好工作的移交。
通过交接,可以明确工作责任,便于接办的出纳人员熟悉工作,也有利于发现和处理出纳工作和资金管理工作中存在的问题,预防经济责任事故与经济犯罪的发生。
?交接后,如发现移交人在交接前经办的出纳业务有违反财务会计制度和财经纪律的,仍应由移交人负责;交接后,移交前的未了事项,移交人仍有责任协助接交人办理。
二、移交前的准备工作为了使出纳工作移交清楚,防止遗漏,保证出纳交接工作顺利进行,移交的出纳人员在办理交接手续前,要做好以下准备工作:?1.已经受理的经济业务,尚未填制会计凭证的,应当填制完毕。
?2.尚未登记的账目,应登记完毕,并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。
3.整理应该移交的各项资料,对未了事项写出书面材料。
?4.出纳日记账与现金、银行存款总账核对相符,现金账面余额与实际库存现金核对一致,银行存款账面余额与银行对账单核对无误。
如有不符,要找出原因,弄清问题所在,加以解决,务求在移交前做到相符。
?5.编制移交清册,列明应当移交的会计凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、会计资料和物品等内容。
?实行会计电算化的单位,从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘(磁带等)及有关资料、实物等内容。
??三、移交的内容由于各单位的具体情况不同,所以,出纳交接的具体内容也不可能完全一样。
但是,从大的方面来看,出纳的交接应包括以下一些基本内容:?1.会计凭证(原始凭证、记账凭证)、会计账簿(现金日记账、银行存款日记账等)、相关报表(出纳报告等)。
?2.现金、银行存款、金银珠宝、有价证券和其他一切公有物品。
出纳工作交接范文

出纳工作交接范文一、交接日期:XX年x月x日二、具体业务的移交:1.库存现金:x月x日帐面余额xx元,实存相符,月记帐余额与总帐相符;2.库存国库券:478000元,经核对无误;3.银行存款余额xxx万元,经编制“银行存款余额调节表”核对相符。
三、移交的会计凭证、帐簿、文件:1.本年度现金日记帐一本;2.本年度银行存款日记帐二本;3.空白现金支票xx张(xx号至xx号);4.空白转帐支票xx张(xx号至xx号);5.托收承付登记簿一本;6.付款委托书一本;7.信汇登记簿一本;8.金库暂存物品细表一份,与实物核对相符;9.银行对帐单1一10月份10本;10月份未达帐项说明一份;10.…………………四、印鉴:1.xx公司财务处转讫印章一枚;2.xx公司财务处现金收讫印章一枚;3.xx公司财务处现金付讫印章一枚;五、交接前后工作责任的划分:XX年x月x日前的出纳责任事项由朱xx负责;XX年x月x日起的出纳工作由金xx 负责。
以上移交事项均经交接双方认定无误。
六、本交接书一式三份,双方各执一分,存档一份。
移交人:xxx(签名盖章)接管人:xx(签名盖章)监交人:xxx(签名盖章)移交原出纳员朱xx,因工作调动,财务处已决定将出纳工作移交给金xx接管。
现办理如下交接:一、交接日期:XX年x月x日二、具体业务的移交:1.库存现金:x月x日帐面余额xx元,实存相符,月记帐余额与总帐相符;2.库存国库券:478000元,经核对无误;3.银行存款余额xxx万元,经编制“银行存款余额调节表”核对相符。
三、移交的会计凭证、帐簿、文件:1.本年度现金日记帐一本;2.本年度银行存款日记帐二本;3.空白现金支票xx张(xx号至xx号);4.空白转帐支票xx张(xx号至xx号);5.托收承付登记簿一本;6.付款委托书一本;7.信汇登记簿一本;8.金库暂存物品细表一份,与实物核对相符;9.银行对帐单1一10月份10本;10月份未达帐项说明一份;10.…………………四、印鉴:1.xx公司财务处转讫印章一枚;2.xx公司财务处现金收讫印章一枚;3.xx公司财务处现金付讫印章一枚;五、交接前后工作责任的划分:XX年x月x日前的出纳责任事项由朱xx负责;XX年x月x日起的出纳工作由金xx 负责。
出纳人员交接的具体内容包括

出纳人员交接的具体内容包括一、前期准备工作1. 确保准备好交接所需的文件和资料,包括交接表格、账务记录、银行对账单、现金余额清单等。
2. 确认交接时间和地点,安排好相关人员参与交接。
二、现金交接1. 检查现金库存,与余额清单核对现金数额是否一致。
2. 逐笔核对现金收支记录,确保记录准确无误。
3. 确认现金库存的安全性,如有需要,将现金存放至安全柜中,并交接密钥或密码。
三、银行交接1. 检查银行账户余额,与银行对账单核对数额是否一致。
2. 核对银行流水账单,确认账户收支记录准确无误。
3. 交接银行账户的相关资料,包括账户信息、账户密码等。
四、票据交接1. 验证票据的真实性和有效性,如发票、收据等。
2. 核对票据的编号、日期、金额等信息,确保记录准确无误。
3. 交接已开出的票据以及未开出的票据,确保票据使用的连续性。
五、财务记录交接1. 逐项核对财务记录,包括收支明细、财务报表等。
2. 检查财务记录的完整性和准确性,确保数据没有漏记或错误。
3. 交接财务记录的存档文件或电子档案,确保后续工作的顺利进行。
六、其他事项交接1. 交接其他与出纳工作相关的事项,如日常办公用品的管理、报销流程等。
2. 提供相关工作经验和技巧的分享,帮助新任出纳人员更好地适应工作。
七、交接确认和总结1. 双方核对交接内容,确保无遗漏或误解。
2. 总结交接过程中的问题和风险,并提出改进建议。
3. 签署交接确认文件,以备后续需要。
八、交接后的事项1. 新任出纳人员熟悉工作环境和工作流程。
2. 新任出纳人员与前任出纳人员保持联系,随时解答疑问和提供支持。
3. 定期回顾交接情况,确保交接工作的顺利进行。
在出纳人员交接过程中,要注意保密工作,确保所有涉及财务安全的信息不被泄露。
同时,交接过程中要保持良好的沟通和合作,确保信息的准确传递和交接工作的顺利进行。
只有做好充分的准备和认真的交接工作,才能保证后续工作的顺利进行,避免因交接不到位而带来的财务风险。
出纳工作交接内容

出纳工作交接内容在这篇文章中,我将为您详细介绍出纳工作交接的内容。
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请注意,本文仅回答题目要求,不会包含其他无关的内容。
作为公司的出纳员,工作交接是一项非常重要的任务。
当一个出纳员离职或者换岗时,确保顺利传递职责和知识是至关重要的。
以下是出纳工作交接的常见内容:1. 组织文件和资料:在工作交接之前,出纳员应该整理和归档所有的相关文件和资料。
这些文件可能包括:财务报表、账户信息、银行对账单、发票和收据等。
将这些文件整理好并妥善保存,是为了确保新的出纳员可以方便地查阅和理解过去的工作。
2. 账户信息交接:出纳员应该向接任者提供所有相关的账户信息,包括银行账号、用户名、密码、访问权限等。
确保接任者对这些信息有充分的掌握和了解,可以顺利继续进行银行交易和资金管理。
3. 审核和调整记录:出纳员应该向接任者提供所有的财务记录,并检查其准确性。
如果有任何错误或不一致之处,出纳员需要解释和提供纠正建议,以确保账目的准确性和一致性。
4. 现金和支票管理:出纳员应该将现金和支票库存情况告知接任者,包括现金余额、存取方式、使用规则等。
同时,出纳员应该协助接任者处理现金交易,确保资金流动的安全和准确性。
5. 账单支付和收款事项:出纳员需要清楚地告知接任者有关账单支付和收款的流程和规定。
这包括供应商付款、客户收款以及内部支出等。
确保接任者了解每个事项的具体流程和相关文件。
6. 税务和报表:出纳员需要提供税务和财务报表的相关信息,包括纳税义务、申报日期、报表格式等。
同时,出纳员还应该将过去的报表归档好,以供接任者参考和继续更新。
7. 其他重要事项:除了以上内容,出纳工作交接还会涉及其他重要事项,比如工作流程、系统操作、特殊事项处理等。
出纳员应该详细介绍这些事项,并尽量提供相关的指导和讲解。
以上是出纳工作交接的常见内容,确保这些内容能够顺利地传递给接任者,对于保证公司财务工作的连续性和稳定性至关重要。
出纳交接工作时需注意的事项

出纳交接工作时需注意的事项出纳的工作就是管理好企业的现金和各种票据,但是,如果出纳一旦离职,那么,我们在进行工作交接的时候应该注意哪些问题呢?根据《会计基础工作规范》的规定,出纳人员(含临时代理出纳工作的人员)凡因故不能在原出纳岗位工作时,均应向接管人员(含原被代理人员)办理移交手续;没有办理交接手续的,不得调动或者离职。
这是出纳人员对工作应尽的职责,也是分清移交人员和接管人员责任的重要措施。
1.交接要求出纳交接时应做到两点:一是移交人员与接管人员要办清手续;二是交接过程须由专人负责监交。
交接时,要进行财产清理,做到账账核对、账款核对。
交接清楚后,应填写移交表,将所有移交的票、款、物编制详细的移交清册,按册向接交人点清。
交接核对无误后,由交、接、监三方签字盖章。
2.交接内容出纳交接工作的大致内容包括以下几项:(1)对于库存现金(现钞、金银珠宝等)、有价证券(证券、股票、商业汇票等)、其他贵重物品,要根据会计账簿的有关记录逐一点交。
(2)移交支票(空白现金支票、作废现金支票、转账支票等)、发票(空白发票、已用或作废发票存根联或作废发票其他联等)、印章(财务专用章、银行预留印鉴、印章和印鉴卡片以及“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”等业务印鉴),同时由接交人更换预留在银行的印鉴。
(3)支票、发票的号码必须是相连的,交接时要注意清点。
(4)出纳凭证(原始凭证、记账凭证)、收款收据(空白收据、已用或作废收据存根联或作废收据其他联)、支票簿接收时要查看清楚,并妥善保管。
(5)出纳账簿(现金日记账、银行存款日记账等)移交时,接交人应核对账账、账实是否相符、完整。
(6)其他有关会计资料(银行对账单,应由出纳人员保管的合同、协议等)、有关会计文件、会计用品移交时列出清单,认真记载。
(7)企业证件。
主要包括企业的营业执照正本、副本,组织机构代码证正、副本,税务登记证正本、副本,银行开户许可证,发票领购本,地税通卡等。
出纳工作交接内容

出纳工作交接内容出纳工作交接内容1.出纳凭证:包括与现金、银行存款及其他货币资金有关的原始凭证和记账凭证。
2.出纳账簿:包括现金日记账和银行存款日记账等。
3.现金:包括库存的人民币和外币。
4.支票:空白支票、支票领用备查登记簿。
5.有价证券:包括债券、股票等。
考试大6.用于银行结算的各种银行汇票、银行本票、商业汇票、等票据。
7.各种收款收据:包括空白收据、已用或作废收据的存根联等。
8.印章:包括财务专用章、银行预留印鉴以及“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”、“作废”等业务专用章。
9.会计文件:如应由出纳人员保管的相关文件、银行对账单、合同、协议等。
10.会计用品:如报销单据、借据等。
考试大论坛11.办公室、办公桌与保险工具的钥匙,各种保密号码。
12.本部门保管的各种档案资料和公用会计工具、器具等。
13.各种文件资料和其他业务资料。
14.经办未了事项。
出纳工作交接要做到两点:一是移交职员与承受职员要办清手续;二是交接过程中要有专人负责监交。
交接要求进展财产清算,做账账查对;账款查对,交接清算后要填写移交表,将全部移交的票、款、物体例详细的移交清册,按册向接交人点清,然后由交、接、监三方签字盖印。
移交表应存入会计档案。
出纳交接一样平常分三个阶段进展:第一阶段,交接预备。
预备工作包括以下几个方面:(1)将出纳账登记终了,并在最后一笔余额后加盖名章。
(2)出纳账与现金、银行存款总账查对符合,现金账面余额与实际库存现金查对一致,银行存款账面余额与银行对账单查对无误。
(3)在出纳账启用表上填写移交日期,并加盖名章。
(4)整理应移交的各种资料,对未了事项要写出版面说明。
(5)填写“移交清册”,填明移交的账簿、凭证、现金、有价证券、支票簿、文件资料、印鉴和别的物品的详细称号和数量。
第二阶段,交接阶段。
出纳员的'离任交接,必需在划定的限期内,向接交职员移交明白。
接交职员应仔细按移交清册当面点收。
物流公司出纳交接工作

物流公司出纳交接工作
1. 文件和记录交接,出纳在日常工作中会处理大量的财务文件和记录,包括收据、发票、银行对账单等。
在交接时,需要确保所有文件齐全,并进行清点和确认。
同时,需要将所有相关的财务记录进行交接,并确保交接过程中不会丢失或损坏任何文件。
2. 资金交接,出纳通常会负责公司的现金管理工作,包括日常的收付款工作以及银行存取款等。
在交接时,需要核对现金和银行存款余额,并确保账目清晰准确。
同时,需要将现金、支票等财务资金进行清点和交接,确保不会有任何差错。
3. 系统和账户权限交接,出纳通常会使用公司的财务系统进行账目记录和管理,同时可能涉及银行账户的操作权限。
在交接时,需要确保财务系统的登录信息、操作权限等都得到妥善处理,以防止信息泄露或误操作。
4. 交接流程记录,在进行出纳交接工作时,需要制定详细的交接流程,并进行记录和备份。
这样可以在交接过程中及之后进行核对和查证,确保交接工作的完整性和准确性。
总的来说,出纳交接工作需要细心和严谨,确保在交接过程中不会出现任何差错或遗漏。
只有做好了充分的准备和核对工作,才能确保公司财务的安全和稳定。
财务出纳工作交接内容范文

财务出纳工作交接内容范文一、现金交接。
1. 库存现金。
兄弟/姐妹,咱先看看这现金。
截至[交接日期],保险柜里有现金[X]元整。
我刚刚清点过了,你也再仔细点点哈。
这里面有[具体面额及数量,比如100元的[X]张,50元的[X]张……]。
这现金可就像咱财务的“小金库”(当然是正规的哈),每一分都得对得上。
2. 现金日记账。
这是现金日记账,就像现金的“小账本”。
你看,从[起始日期]到[交接日期],每一笔收支都记在这儿了。
最近的一笔收入是[收入日期]收到的[收入来源及金额],支出是[支出日期]支付给[支付对象及金额]。
你可以顺着核对一下,和现金的实际数额得匹配起来。
要是有啥疑问,咱现在就弄清楚。
二、银行存款交接。
1. 银行账户信息。
咱公司有[X]个银行账户,这几个账户就像不同的“存钱罐”。
我给你说说账户的基本情况。
这个[银行名称1]的账户,账号是[账号1],开户银行地址在[具体地址1]。
还有[银行名称2]的账户……每个账户的用途也不一样,像这个[账号1]主要是用来收客户的货款,那个[账号2]可能是用于支付水电费之类的日常开销。
2. 银行对账单。
这是最近几个月的银行对账单。
你看这对账单,就像银行给咱们开的一个收支清单。
我都核对过了,和咱们自己记的银行存款日记账是相符的。
不过你接手后,每个月也要及时核对,要是有啥差异,得赶紧找原因。
比如说这个月有一笔[金额]的收入,在对账单上是[具体日期]到账的,咱们日记账上也得是这个日期。
3. 网银相关。
网银可是个方便的东西,但是也得小心操作。
这是网银的U盾,有[几个U盾,分别说明是操作U盾还是复核U盾]。
登录网银的账号是[账号],密码我会单独给你(这个可得保密哦)。
在网银上可以查询账户余额、交易明细,还能进行转账操作。
我给你说说一些经常用的功能,像转账的时候,要仔细核对收款人的账号、户名和开户行,可别转错了,不然就像把钱扔到水里,还得费劲捞回来呢。
三、票据交接。
1. 支票。
出纳交接表模板

出纳交接表模板一、交接表的目的。
出纳交接表是用于记录出纳工作交接情况的一种文档,旨在确保出纳工作的顺利进行,减少因交接不清而导致的错误和遗漏。
通过交接表的填写,可以清晰地记录下交接人员的工作内容和责任范围,为接班人员提供清晰的工作指引,保证出纳工作的连续性和准确性。
二、交接表的内容。
1. 现金交接情况,记录现金账户余额、现金流动情况、现金存取记录等。
2. 银行存款交接情况,记录银行存款账户余额、存取款记录、银行对账单等。
3. 财务报表交接情况,记录财务报表的编制情况、财务数据的核对情况等。
4. 财务凭证交接情况,记录财务凭证的存档情况、凭证的编号和归档位置等。
5. 收支票据交接情况,记录收支票据的存档情况、票据的编号和归档位置等。
6. 其他事项交接情况,记录其他与出纳工作相关的事项,如财务软件的使用情况、财务制度和流程等。
三、交接表的填写要点。
1. 准确性,交接表的填写必须准确无误,不得漏填、错填或模糊不清。
2. 完整性,交接表的内容必须完整,涵盖出纳工作的各个方面,确保交接的全面性和细致性。
3. 规范性,交接表的填写必须符合规范,采用统一的格式和标准,便于查阅和使用。
四、交接表的使用方法。
1. 交接人员填写,交接人员在交接时,应按照规定的内容和要点填写交接表,确保交接内容的详尽和准确。
2. 接班人员查阅,接班人员在接班时,应认真查阅交接表,了解交接内容和责任范围,确保工作的顺利进行。
3. 存档管理,交接表应当妥善保管,建立档案管理制度,便于日后查阅和核对。
五、交接表的注意事项。
1. 交接人员应当认真履行交接责任,如实填写交接内容,不得隐瞒或篡改交接情况。
2. 接班人员应当认真查阅交接表,如有疑问或发现问题,应及时与交接人员沟通并核实。
3. 出纳工作的连续性和准确性是交接表的核心目的,交接人员和接班人员应共同努力,确保交接工作的顺利进行。
六、结束语。
出纳工作是企业财务管理中至关重要的一环,出纳交接表的填写和使用对于确保出纳工作的连续性和准确性具有重要意义。
word完整版出纳工作交接表3篇

word完整版出纳工作交接表第一篇:出纳工作交接表(前期准备)一、背景介绍出纳工作是企业日常财务管理中不可缺少的一项工作,出纳员负责公司现金收支管理,是公司现金管理体系的重要一环。
因此,出纳员的工作交接必须要细致、严谨,确保后续的现金管理工作能够顺利开展。
二、交接前的准备1、清点现金:由原出纳员进行现金清点,核实现金余额是否准确。
如果确实存在差异,应及时调查并核实原因,确保交接现金无误。
2、理清账目:原出纳员应核对银行账户、现金账户等财务台账,确保账目准确无误。
同时,应将凭证、报销单等财务资料进行整理和归档。
3、交接时间确定:新旧出纳员应提前商定好交接时间,并严格按照时间节点进行交接。
出纳员交接期间,不得轻易离开现金库房,避免出现现金遗失情况。
4、上级审批:出纳员交接表应由公司主管、财务部门进行审批,确保后续工作得到有效监督和指导。
三、交接表的内容和格式1、交接表的内容包括现金余额、待处理单据、未完成任务等信息,确保新出纳员对工作情况了然于心,做好工作衔接。
2、交接表应具备清晰、简洁的格式,内容涵盖全面,表格易于阅读。
建议使用Excel或Word等工具编制交接表,确保内容清晰易读。
以上是出纳工作交接表前期准备部分的介绍。
出纳员的岗位涉及到企业的现金管理,对于交接的整个过程要求严格,交接表的准备和内容要充分考虑到细节,一切工作都要务实可操作,确保现金管理工作的顺利进行。
第二篇:出纳工作交接表(操作细节)一、资金清点1、对于现金余额的清点,出纳员应当按照公司规定的现金清点流程进行。
每个清点程序的操作标准不一,在清点时应具体操作。
2、现金余额的差异找出后应立即处理查询原因,确保现金余额的准确性。
二、账目整理1、将银行账号、现金账户等账目清账的情况进行检查核实,确保清盘明确。
2、原收据、凭证等资料应当作为另外一个项目的资料存储,确保队伍交接后有足够的可以查询的材料。
三、交接单的签署1、在交接表格上,新旧出纳员应签字确认,表明交接双方的系统清楚性。
出纳交接手续有哪些

出纳交接⼿续有哪些《会计法》第四⼗⼀条规定:“会计⼈员调动⼯作或离职”,必须与接管⼈员办清交接⼿续。
⼀般会计⼈员办理交接⼿续由会计机构负责⼈(会计主管⼈员)监交;会计机构负责⼈(会计主管⼈员)办理交接⼿续,由单位负责⼈监交,必要时主管单位可以派⼈会同监交。
出纳⼈员的交接也要按会计法规定进⾏,出纳⼈员在调动⼯作或者是离职时,要与接管⼈员办理交接⼿续,这是出纳⼈员对⼯作应尽的职责,也是分清移交⼈员和接管⼈员责任的重要措施。
办好交接⼯作,可使会计⼯作前后衔接,保证会计⼯作的顺利进⾏,也可以防⽌账⽬不清,财务混乱,给不法分⼦造成可乘之机。
下⾯,店铺⼩编为你解答。
会计⼯作的交接强调两点:⼀是会计⼈员调离⼯作岗位必须与接管⼈员办清⼿续,⼆是在交接过程中要有专⼈负责监交。
出纳的交接⼀般分三个阶段进⾏:第⼀阶段,交接准备。
交接准备分六个⽅⾯:①将已经受理的经济业务处理完毕;②将尚未登记账⽬的登记完毕,结出余额,并在最后⼀笔余额后加盖出纳⼈员名章;③整理应该移交的各种资科,对未了事项和遗留问题要写出书⾯说明材料;④编制移交清册,将要办理移交的账簿、印鉴、现⾦、有价证券、⽀票簿、发票、⽂件、其他物品等内容列清;实⾏电算化的单位,移交⼈员还应在移交清册上列明会计软件及密码、数据盘磁带等内容;⑤出纳账与现⾦和银⾏存款总账核对相符,现⾦⽇记账余额要与库存现⾦⼀致,银⾏存款⽇记账⾦额要与银⾏对账单⼀致;⑥在现⾦和银⾏存款⽇记账扉页的启⽤表上填写移交⽇期,并加盖名章。
第⼆个阶段,移交过程。
出纳⼈员离职前必须将本⼈经管的会计⼯作,在规定的期限内,全部向接替⼈员移交清楚。
接替⼈员应认真按照移交清册逐项点收,具体要求是:①库存现⾦要根据⽇记账余额当⾯点交,不得短缺,接替⼈员发现不⼀致或“⽩条抵库”现象时,移交⼈员在规定的期限内负责查清;②有价证券要根据备查簿余额进⾏点收,若出现有价证券⾯额与发⾏价不⼀致时,要按账⾯⾦额交接;③出纳账和其他会计资料必须完整⽆缺,不得遗漏。
出纳离职交接单模板

出纳离职交接单模板以下是一份出纳离职交接单模板:1. 交接双方基本信息移交人:____________________________接收人:____________________________2. 交接具体内容2.1 库存现金现金日记账余额:______元,实存现金:______元,两者相符。
现金支票______张,金额分别为______、______、______……转账支票______张,金额分别为______、______、______……2.2 银行存款银行存款日记账余额:______元。
银行账户明细:账户 1:账号______,余额______。
账户 2:账号______,余额______……银行对账单及余额调节表。
2.3 有价证券有价证券的种类、数量、金额等详细信息。
2.4 票据发票______本,起止号码______。
收据______本,起止号码______。
其他票据的具体情况。
2.5 印章财务专用章______枚。
法人章______枚。
发票专用章______枚。
其他印章的具体情况。
2.6 会计资料会计凭证______本。
会计账簿______本。
财务报表______份。
其他会计资料的具体情况。
2.7 其他事项保险箱密码。
未处理完的业务及相关说明。
3. 移交人的权利和义务3.1 移交人应如实、完整地移交所有交接内容。
3.2 对交接过程中发现的问题应及时说明和解决。
3.3 协助接收人熟悉相关工作流程和业务。
4. 接收人的权利和义务4.1 接收人应认真核对交接内容,确保准确无误。
4.2 对存在疑问的事项有权要求移交人解释清楚。
4.3 在接收后应承担相应的工作职责和义务。
5. 违约责任5.1 移交人如未如实移交或隐瞒重要事项,应承担相应责任。
5.2 接收人如未认真核对或故意损坏交接物品,应承担相应责任。
6. 争议解决方式如双方在交接过程中发生争议,应先友好协商解决;协商不成的,可向相关部门申请调解或通过法律途径解决。
出纳基本工作内容,流程步骤与出纳工作交接基本内容,步骤 -回复

出纳基本工作内容,流程步骤与出纳工作交接基本内容,步骤-回复出纳基本工作内容、流程步骤与出纳工作交接基本内容、步骤一、出纳基本工作内容作为一个企业或机构中的财务岗位,出纳在公司的日常运营中扮演着重要的角色。
他们负责处理公司的现金流入流出,确保公司的财务运作顺畅。
出纳的基本工作内容包括以下几个方面:1. 管理现金流:出纳需要管理公司的现金流,包括收取现金、支付现金和确定适当的备用现金水平。
他们负责处理公司的日常收款流程,包括现金、支票、电子支付等。
此外,出纳还需要处理与公司供应商和客户之间的现金交易。
2. 管理银行账户:出纳需要管理公司的银行账户,包括监测余额、处理银行对账单和确保公司的银行账户安全。
当公司需要进行支付时,出纳会撰写支票或进行网上银行转账等操作。
3. 管理账目记录:出纳需要维护公司的账目记录,记录公司的所有现金流动,包括收入和支出。
他们需要编制和维护准确的现金日记账、银行对账单和财务报表等。
4. 管理票据和收据:出纳需要负责管理公司的票据和收据,包括核实和记录日常交易的票据和收据。
这些票据和收据将作为公司财务状况和税务报表的重要依据。
5. 公司报销管理:出纳还需要管理公司内部员工的报销事项。
他们需要审查员工提交的报销申请,核实其合理性,并及时向员工支付报销金额。
二、出纳工作流程步骤出纳工作的流程步骤可能因公司的规模和复杂程度而有所不同。
以下是一个通用的出纳工作流程步骤:1. 现金收付管理:- 出纳首先会收集所有与现金收付相关的信息,包括现金票据、支票或电子支付凭证等。
- 确定收款项目的准确性和完整性,包括检查金额、日期和相关业务流程。
- 确定支出项目的准确性和合规性,确保有足够的支持文件和授权人签字。
- 将所有的现金票据和存款记录及时录入到现金日记账中。
2. 银行账户管理:- 出纳会定期检查所有银行账户的余额和交易记录,确保账户余额准确无误。
- 处理银行对账单,核对公司的现金流和银行的交易记录,并及时解决其中的差异。
出纳交接流程详细步骤

出纳交接流程详细步骤下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成,希望大家下载以后,能够帮助大家解决实际的问题。
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一、交接前准备。
1. 核对现金及银行存款余额。
出纳工作交接范文 -范文

出纳工作交接范文-范文一、交接日期:2000年X月X日二、具体业务的移交:1.库存现金:X月X日帐面余额xx元,实存相符,月记帐余额与总帐相符;2.库存国库券:478000元,经核对无误;3.银行存款余额xxx万元,经编制“银行存款余额调节表”核对相符,出纳工作交接范文。
三、移交的会计凭证、帐簿、文件:1.本年度现金日记帐一本;2.本年度银行存款日记帐二本;3.空白现金支票XX张(XX号至XX号);4.空白转帐支票XX张(XX号至XX号);5.托收承付登记簿一本;6.付款委托书一本;7.信汇登记簿一本;8.金库暂存物品细表一份,与实物核对相符;9.银行对帐单1一10月份10本;10月份未达帐项说明一份;10.…………………四、印鉴:1.XX公司财务处转讫印章一枚;2.XX公司财务处现金收讫印章一枚;3.XX公司财务处现金付讫印章一枚;五、交接前后工作责任的划分:2000年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责;2000年X 月X日起的出纳工作由金XX负责。
以上移交事项均经交接双方认定无误。
六、本交接书一式三份,双方各执一分,存档一份。
移交人:XXX(签名盖章)接管人:XX(签名盖章)监交人:XXX(签名盖章)移交原出纳员朱XX,因工作调动,财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。
现办理如下交接:一、交接日期:2000年X月X日二、具体业务的移交:1.库存现金:X月X日帐面余额xx元,实存相符,月记帐余额与总帐相符;2.库存国库券:478000元,经核对无误;3.银行存款余额xxx万元,经编制“银行存款余额调节表”核对相符,范文《出纳工作交接范文》(https://unjs)。
三、移交的会计凭证、帐簿、文件:1.本年度现金日记帐一本;2.本年度银行存款日记帐二本;3.空白现金支票XX张(XX号至XX号);4.空白转帐支票XX张(XX号至XX号);5.托收承付登记簿一本;6.付款委托书一本;7.信汇登记簿一本;8.金库暂存物品细表一份,与实物核对相符;9.银行对帐单1一10月份10本;10月份未达帐项说明一份;10.…………………四、印鉴:1.XX公司财务处转讫印章一枚;2.XX公司财务处现金收讫印章一枚;3.XX公司财务处现金付讫印章一枚;五、交接前后工作责任的划分:2000年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责;2000年X月X日起的出纳工作由金XX负责。
出纳退休工作交接内容

出纳退休工作交接内容说起出纳退休,嘿,光是想象那个场面就挺让人感慨的。
好像一切都过得特别快,转眼间,一天接着一天,突然就到了退休的年纪。
好多人会觉得,退休了就啥都不用管了,轻松了!可这其实是大错特错!你知道吗,出纳这个岗位的交接,必须是要做到滴水不漏,不能有一丝一毫的差错。
毕竟,钱财这东西,哪怕一毛钱少了,都能让人心里咯噔一下。
所以说,出纳退休的工作交接可不是个小事,得做得细致、到位,才能保证单位的账务顺利过渡,不出岔子。
交接之前得搞清楚,手里的账本、账单,甚至是那些堆积如山的报销单据,哪些是现账,哪些是历史账。
老一辈的出纳可能就习惯了一个人自己保管所有账本,一点不显山不露水,按部就班地做事。
可是,交给新接班的年轻人可不行!要把所有东西都整理清楚,一份一份交给新出纳。
是的,就是那么认真,不能马虎。
有的账簿,上面可能标着“去年”、“去年以前”,这些都得一一核对清楚,交代清楚,不能落下任何一条。
再说了,别忘了现金盘点!这可是大头!你可能会觉得,这事儿不就对对账就完了嘛,哪有那么复杂?可不是嘛。
你看看,有些地方现金管理就相当严格,必须清点得一清二楚,现金差错,哪怕是一分钱的误差,都得重新盘点、查账,弄个明明白白的。
这时候,你就得坐下来,和新接班的出纳一起,翻翻那些现金盘点表,看有没有遗漏,账上和实际手头现金数是不是对得上,差距大不大。
老话说得好,“眼见为实”,这不单是对账的需要,也是对责任心的考验。
然后,老出纳退休后,所有的财务软件、系统操作得要转交给新接班的人。
这一块也得好好交接。
比如那些日常的账务录入,报销审批,甚至是银行对账单的处理,这些都得有条不紊地转交过去。
每一项操作的流程,得教得清清楚楚,不能有任何一步漏掉,免得新接班的手忙脚乱,搞不清楚操作的细节。
你想想,新手刚接手,往往不清楚系统里的一些小技巧,甚至是平时的快捷方式。
你得耐心地一遍遍讲,讲到对方心领神会为止。
就像当年你刚上手一样,那个时候,也需要人慢慢指导。
出纳离职工作交接清单

出纳离职工作交接清单一、背景介绍出纳离职是一项重要的工作转移过程,为了确保工作的顺利进行,需要进行详细的工作交接。
下面是出纳离职工作交接清单,旨在帮助新的出纳顺利接手工作,保证财务工作的连续性和准确性。
二、交接事项1. 熟悉公司的财务制度和相关政策- 新出纳需要了解公司的财务制度和相关政策,包括报销流程、财务审批流程、费用预算等,以便更好地进行工作。
2. 了解银行账户和支付平台- 新出纳需要熟悉公司的银行账户和支付平台,包括账号、密码、支付限额等,确保能够正常进行资金的收付和转账操作。
3. 掌握财务软件和工具- 新出纳需要熟悉公司使用的财务软件和工具,包括会计软件、报销系统等,以便能够准确地记录和处理财务数据。
4. 熟悉财务流程和报表- 新出纳需要了解公司的财务流程和报表,包括每月的财务结账、报表的生成和提交等,确保财务数据的准确性和及时性。
5. 清点现金和备用金- 出纳离职前需要与新出纳一起清点现金和备用金,确保金额准确无误,并进行签字确认。
6. 移交银行对账单和财务文件- 出纳离职前需要将最近的银行对账单和财务文件移交给新出纳,包括银行对账单、发票、凭证等,以备日后查阅和核对。
7. 移交财务档案和资料- 出纳离职前需要整理并移交财务档案和资料,包括合同、协议、收据、报销单、发票等,确保新出纳能够及时查阅和处理相关事项。
8. 交接其他财务工作- 出纳离职前需要将其他财务工作进行交接,如费用报销、资金归集、财务报表等,确保新出纳能够顺利接手并进行后续处理。
三、交接流程1. 确定交接时间和方式- 出纳离职前需要与新出纳确定交接时间和方式,以便安排好双方的工作安排。
2. 编制交接计划- 出纳离职前需要编制详细的交接计划,包括交接事项、交接时间和责任人,以确保每项工作都能够顺利进行。
3. 双方共同进行工作交接- 出纳离职前需要与新出纳共同进行工作交接,逐项进行说明和操作演示,确保新出纳能够理解和掌握工作流程。
出纳工作交接范文

出纳工作交接范文尊敬的XXX主管:您好!我在此将针对出纳工作交接的相关内容进行详细说明和整理。
以下是工作交接范文的概况和要点:一、交接人员信息本次交接工作将由离职出纳员工XXX和接替职位的新入职员工XXX共同完成。
二、交接事项1. 财务账目:出纳是公司财务管理的核心,交接过程中需保证账目的准确性和完整性。
将包括现金流水账、银行对账单、进销存台账、费用报销单、应收账款等主要财务账目进行交接,并向接替者详细介绍各项账目的处理方式和注意事项。
2. 资金管理:出纳要负责公司现金与资金的管理和监控工作。
交接人员需确认公司现金及银行存款的总额,并说明各项资金的流向和用途,确保接替者了解公司资金的安全管理、预算控制和资金调度。
3. 银行业务:公司在运营过程中需要进行各种与银行相关的业务,如开设银行账户、办理转账、支付结算等。
交接人员需详细记录并告知接替者各项银行账户的开户行、账号、操作流程和授权等事项。
4. 财务报表:财务报表是公司对外披露财务状况和经营成果的重要文件,也是财务决策的重要依据。
出纳人员需交接各类财务报表的编制方法和时间节点,并向接替者提供相关模板和报表样式,以确保报表的准确性和及时性。
5. 系统操作:公司通常采用财务管理系统进行财务数据的录入和处理,出纳需了解系统的操作方法和权限设置。
在交接过程中,交接人员需向接替者详细介绍财务系统的使用方法、数据录入规范和常见问题解决方式,并确保接替者熟练操作系统以满足日常工作需求。
三、交接流程与注意事项1. 规划交接时间:根据公司工作安排和交接人员的离职及入职时间,制定交接计划,确保交接过程的连贯性和高效性。
2. 沟通交流:交接人员应保持及时的沟通,明确交接的事项、时间和责任,确保双方对工作内容的理解一致,并对某些关键事项进行双方确认。
3. 交接记录:在交接过程中,交接人员应进行详细的交接记录,包括交接事项的说明、操作步骤的演示、注意事项的提示等,以便接替者日后查看参考。
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出纳工作的交接
出纳工作交接是指出纳人员因工作调动或者离职等原因,由原任出纳人员将有关工作和资料移交给后任出纳人员的工作过程。
一、出纳工作交接的原因或情形
出纳人员办理交接手续主要有以下几个方面的原因:
1.出纳人员辞职或离开单位;
2.企业内部工作变动不再担任出纳职务,例如出纳岗位轮岗调换到会计岗位;
3.出纳岗位内部增加工作人员重新进行分工;
4.因病假、事假或临时调用,不能继续从事出纳工作;
5.因特殊情况如停职审查等按规定不宜继续从事出纳工作;
6.企业因其他情况按规定应办理出纳交接工作的,如企业解散、破产、兼并、合并、分立等情况发生时,出纳人员应向接收单位或清算组移交。
二、出纳工作交接的作用
出纳交接要按照会计人员交接的要求进行。
出纳人员调动工作或者离职时,与接管人员办清交接手续,是出纳人员应尽的职责,也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。
办好交接工作,可以使出纳工作前
后衔接,可以防止账目不清、财务混乱。
出纳人员必须按有关规定和要求办理好工作的交接手续,搞好工作的移交。
出纳工作交接的作用主要有:
1.可以明确工作责任;
2.便于接办的出纳人员熟悉工作,能够立即进入
工作角色;
3.有利于账目清晰与账簿归档;
4.有利于发现和处理出纳工作和资金管理工作中
存在的问题;
5.预防经济犯罪的发生;
6.防止资金流失。
三、出纳工作交接的内容
(一)手工记账的企业出纳工作交接的内容
总体来看,出纳交接工作。
主要包括以下一些基本内容:
1.出纳凭证:包括与现金、银行存款及其他货币资金有关的原始凭证和记账凭证。
2.出纳账簿:包括现金日记账和银行存款日记账等。
3.现金:包括库存的人民币和外币。
4.支票:空白支票、支票领用备查登记簿。
5.有价证券:包括债券、股票等。
6.用于银行结算的各种银行汇票、银行本票、商业
汇票、等票据。
7.各种收款收据:包括空白收据、已用或作废收据的
存根联等。
8.印章:包括财务专用章、银行预留印鉴以及“现金
收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”、“作废”等业务专用章。
9.会计文件:如应由出纳人员保管的相关文件、银行
对账单、合同、协议等。
10.会计用品:如报销单据、借据等。
11.办公室、办公桌与保险工具的钥匙,各种保密号码。
12.本部门保管的各种档案资料和公用会计工具、器具
等。
13.各种文件资料和其他业务资料。
14.经办未了事项。
(二)实行电算化会计的企业出纳工作交接的内容
1.会计软件及会计软件有关的密码或口令;
2.存储会计数据的介质包括磁带、磁盘和光盘等;
3.其他资料指有关电算化的其他资料和实物等。
注意
原出纳人员要将有关事项对后任出纳人员进行有关介绍,以保证后任出纳工作的顺利进行。
主要的业务介绍的内容有以下几点:
1.原出纳人员工作职责和工作范围的介绍;
2.每期固定办理的业务介绍,如按期交纳电费、水费、
电话费的时间等;
3.复杂业务的具体说明,如交纳电话费的号码、银行
账户的开户地址、联系人等;
4.历史遗留问题的说明;
5.其他需要说明的事项。
四、出纳工作交接的程序
(一)移交前的准备工作
保证出纳交接工作顺利进行,出纳人员在办理交接手续前,必须做好以下准备工作:
1.已经受理的经济业务尚未登记完毕的日记账以及股票、债券等明细账要登记完毕,并在最后一笔余额后加盖名章。
2.在出纳账的账簿启用表上填写移交日期,并加盖名章。
3.出纳日记账与现金、银行存款总账核对相符,现金账面余额与实际库存现金核对一致,银行存款账面余额与银行对账单无误。
如有不符,要找出原因,弄清问题,加以解决,务求在移交前做到相符。
4.清理账目和其他资料,移交人对该项收回的款项要尽快催收,该支付的款项要及时付出,各种借款要清理与核对,各种现金票据,有价证券收据、借据等要清理与
整理好,文件该归档的要归档,该收回的要及时收回,该移交的要整理好,各种登记部要与所登记内容进行核对,对未了事项写出书面材料。
5.根据清理情况,将应列入移交的内容填制好移交清册,例如会计凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容。
实行会计电算化的单位,从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘(磁带等)及有关资料、实物等内容。
(二)出纳工作的正式交接
《会计基础工作规范》规定:会计人员办理交接手续,必须由监交人员负责监交。
一般会计人员交接,由单位会计机构负责人、会计主管人员负责监交;会计机构负责人、会计主管人员交接,由单位领导人负责监交,必要时可由上级主管部门派人会同监交。
出纳工作交接一般在单位会计机构负责人、会计主管人员监督下进行。
出纳员的离职交接,必须在规定的期限内,向接交人员移交清楚。
具体操作如下:
1.现金、有价证券、贵重物品要根据会计账簿有关记录由移交人向接交人逐一点交。
不得短缺,接替人员发现不一致或有白条顶库现象时,移交人员在规定期限内负
责查清处理。
2.银行存款账户余额要与银行对账单核对。
在核对时如发现疑问,移交人和接交人应一起到开户银行当面核对,并取得银行存款余额调节表等。
3.在银行存款账户余额与银行对账单余额核对相符的前提下,移交有关票据、票证及印章,同时由接交人更换预留在银行的印鉴章。
4.出纳账簿移交时,接交人应该核对账账、账实是否相符,即现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账应与现金、银行存款和有价证券总账核对相符。
实行会计电算化的单位交接双方应在电子计算机上对有关数据进行实际操作确认有关数字,正确无误后,再将账页打印出来,装订成册后,再进行交接。
核对无误后,移交人在结账数字盖章,以示对前段工作的负责,最后,交接双方在账簿的经管人员一览表上签章,并注明交接的年、月、日。
5.出纳凭证、出纳账簿和其他会计核算资料必须完整无缺。
如有短缺,必须查清原因,并在移交清册中注明,由移交人员负责。
6.工作计划移交时,为了方便接交人开展工作,移交人应向接交人详细介绍工作计划执行情况以及今后在执行过程中注意的问题,以方便出纳工作的延续性。
7.移交人应将保险柜密码、钥匙、办公桌和办公室钥匙一一移交给接交人。
接交人在接交完毕后,应立即更换保险柜密码及有关锁具。
8.接交人办理接交完毕,应在出纳账簿启用表上填写接收时间,并签名盖章。
(三)交接结束
交接完毕后,交接双方和监交人要在移交清册上签名或盖章。
移交清册必须具备:
1.单位名称。
2.交接日期。
3.交接双方和监交人的职务及姓名。
4.移交清册页数、份数和其他需要说明的问题和意见。
移交清册一般一式三份,其中交接双方各执一份,另一份作为会计档案,在交接结束后归档保管。
五、出纳交接的相关责任
出纳交接工作结束后,在交接前后各期的工作责任应由当时的经办人负责,主要体现在以下几个方面:
1.接交人应认真接管移交工作,继续办理未了事项。
2.接交人应继续使用移交后的账簿等资料,保持会计记录的连续性,不得自行另立账簿或擅自销毁移交资料。
3.移交后,移交人对自己经办的已办理移交的资料负完全责任,不得以资料已移交为借由推脱责任。
(学习的目的是增长知识,提高能力,相信一分耕耘一分收获,努力就一定可以获得应有的回报)。