市财政局加强廉政风险防范经验交流材料

加强廉政风险防控机制建设确保财政干部资金“双安全”2011年以来，市财政局坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的原则，以规范、制约和监督权力运行为核心，紧紧围绕“重点岗位、重点领域和重点环节”，运用教育、制度、监督等有效措施，将廉政风险查到点、惩防体系建到岗，在风险防控上动脑筋，在健全机制上下功夫，逐步建立起适应财政业务发展的廉政风险防控长效机制和权力运行监控机制，规范了财政权力运行，确保了财政干部和财政资金“双安全”,促进了财政工作的顺利开展，为财政事业健康发展提供了有力的政治和纪律保证。

一、强化廉政教育，筑牢财政干部拒腐防变的思想道德防线教育和保护干部职工是廉政风险防控管理工作的最终目的。

去年以来，我们先后建立《廉政教育制度》和分工负责制、协调会议制。

围绕转变观念、淡化权利、加强责任、强化服务，相继开展了理想信念、执政为民、警示提醒、依法行政等教育活动83场（次）；分别对2批46名新任科级干部，实施任前“考廉”和集体廉政谈话；建立共产党员示范岗，监督展示牌，公示个人《廉政承诺》；举办廉政书画摄影比赛，大力营造风清气正、崇尚廉洁、抵制腐败的良好氛围，通过教育，使财政干部进一步树立正确的世界观、人生观、价值观，筑牢防腐倡廉思想道德防线，明确岗位职责和廉政职责，主动防控思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险，坚决预防任何腐败行为的发生。

二、认真查准廉政风险点，着力构筑廉政风险防控管理“防火墙”领导重视是开展廉政风险防控管理工作的关键。

局党组高度重视此项工作，专门成立了廉政风险防控管理领导小组，制订和完善了《市财政局开展廉政风险防控管理工作实施方案》。

同时，建立了廉政风险防控管理责任制、考核评估制与监督检查制度，形成统一领导、分级管理、权责明确的工作格局。

找准廉政风险点是开展廉政风险防控管理工作的前提和基础。

只有风险点找准了，才能制定有效的风险防控管理制度和措施。

按照局党组的统一安排，结合实施方案要求，在查找风险点的过程中，着重把握三个方面：一是重点查找要害部门、重要岗位和关键环节的廉政风险点。

我们始终把确保财政资金安全、完善和落实内部监督机制作为财政部门廉政风险防控管理工作的关键，着力从预算编制（追加）、资金分配、财政专户、资金管理、国库集中支付、投资评审、政府采购、非税管理、国资管理和会计管理等工作中可能存在自由裁量权的岗位和可能缺乏有效监管制约的重点环节，进行财政权力“搜索”和廉政风险点“查找”。

通过征求意见、群众评议、职责分工、领导小组办公室审定的方式，最终确定查找风险人员对象，特别对局领导班子成员和涉及财政资金预算分配管理和使用等重点岗位的人员，进行了细致如微的廉政风险点查找，并结合岗位和工作特点，按照“风险定到岗、制度建到岗、责任落到岗”的总体思路，进行监督定位，制订整改措施，确保每个环节的财政资金运行安全、平稳、高效，从源头上减少中间环节和防止资金链条过长运行造成的违法违纪行为发生，使廉政风险防范工作达到了确保财政资金和财政干部双安全的目的。

二是动员全体财政干部参与查找潜在廉政风险点。

在查找风险点的过程中，“对照岗位职责，梳理岗位职权，找准廉政风险”的程序，采取自己找、科室查、领导提、群众议、集体定的方法，使全体财政干部融入到廉政风险防控管理工作中来，查找岗位职责、业务流程、制度机制等方面存在或潜在的廉政风险，充分体现了部门之间的互动、领导与干部之间的沟通、干部与干部之间的交流。

三是结合实际制定廉政风险防控管理措施。

针对查找出来的思想道德风险、岗位职责风险、制度机制风险和外部环境风险，结合财政工作实际，坚持预防为主，全面防控的原则，从加强对涉险岗位人员教育管理、配置制衡权力、完善流程设计、规范和监督权力运行制度等方面制定切实可行的廉政风险防控管理措施，建立防控长效机制，重点在建立日常教育机制、动态监控机制和预警防控机制上下功夫，最大限度减少和杜绝风险发生的可能。

从廉政风险点的查找结果看，局机关25个科室、局属7个单位的全体财政干部市直财政系统共查找出思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境五大类22个风险点。

在查出岗位和单位风险点之后，我们对各层次、各级别风险点进行了公开公示，广泛接受干部和群众的监督。

三、加强体制机制建设，搭建严密的廉政风险防控管理“安全网”精神的武装能够产生内在的动力，制度的保障形成行为的规范。

对查找出的风险点进行了认真分析研究，结合岗位和工作特点，按照“风险定到岗、制度建到岗、责任落到岗”的总体思路，搭建设起了岗位廉政风险防控管理“安全网”，坚决防止任何违纪违法行为的发生。

（一）建立健全各项制度。

我们对查找出来的风险点进行分析评估发现，这些风险点是实际工作中最容易出现漏洞的薄弱点和产生问题的关节点。

因此，我们对权力行使流程进一步规范，特别是对财政资金预算、管理、银行账户管理、财政专户管理、财政行政执法、财政内部监督、干部人事管理、行政效能建设等方面的制度流程进行了修订和完善。

一是认真落实党风廉政建设责任制。

每年初，按照“谁主管、谁负责”的原则，对党风廉政建设和反腐败工作任务进行量化分解，明确目标任务和要求。

党组成员分别与局属单位、机关各科室一一签订党风廉政建设目标责任书，一年开展两次党风廉政建设责任制落实情况专项督查考核，把考核结果作为干部奖惩、任免、评先、评优的重要依据。

二是健全财务资产管理制度。

修订和完善了《机关财务管理制度》，加强对车辆派遣、办公用品配备、物资设备采购、差费报销、公务接待、会议培训、资产财务等方面支出的管理，坚决严防党员干部违纪问题发生。

三是加强财政专项资金监管。

以财政科学化、精细化管理为目标，制定了《市本级部门预算项目支出专项资金管理暂行规定》，对专项资金的设立、资金筹集、分配使用、绩效评价以及撤销等方面做出了明确的规定；相继制定出台了16个专项资金的拨付、管理、绩效评价办法。

四是深化惩防体系建设。

按照权力运行规范有序和公开透明的原则，加强对关键环节和重点岗位人员的监督，以财政资金分配、财务资产管理、基建采购等事项为重点，对经济活动进行监督；加强对基建工程、维修项目、设备和物资采购等各类招标、投标工作的监察，有效地预防了政府采购领域商业贿赂问题的发生。

认真贯彻《党政领导干部选拔任用工作条例》，严格遵守组织程序和基本原则，切实把好用人关口。

结合财政工作实际，提出了以“权力搜索、定位监督、规范岗位运行”为主体内容的财政廉政风险护控管理监督机制与制度建设。

先后开展了岗位权力探索，权力风险点查找与风险等级划分、风险防控措施制定与责任人及监督责任人确定。

三是加强国库资金管理。

对于财政资金账户重复开设、国库管理机构不健全的状况，全面开展了财政账户清理规范，使财政账户由原有的75个，减少至37个，已有32个账户实行国库集中统管，有效解决了以往账户过多过滥难以监管的问题。

五是强化行政经费管理。

强化预算约束，加强行政经费使用管理，严格控制“三公”经费。

去年，车辆购置及运行费用、出国境费用、公务接待费用分别比上年降低10.02%、10%和0.98%。

用水、用电、用油支出，庆典、论坛支出，会议和通信费用支出均比上年有所下降。

（二）深化财政管理体制创新。

体制改革和制度创新是从根本上防范廉政风险的有效手段，也是财政部门建立公共财政的必由之路。

因此，我们把财政体制机制创新作为财政部门开展廉政风险防范管理工作的切入点，全面推进各项财政改革，提高财政科学化精细化管理水平，从源头上杜绝和预防腐败。

在收入收缴方面，推进非税收入收缴管理改革。

实行“单位开票、银行收款、财政统管、政府统筹”的模式，把非税收入纳入统一的收缴管理系统，实施网络化收缴管理，首批15个试点单位正式启用了非税收入收缴管理系统。

在资金拨付结算方面，推进国库集中支付改革。

公开招标选定代理银行，统一开设单位零余额账户，财政“代理记账”，资金直达供应商和服务单位，减少了中间环节，财政资金支付的规范性、时效性和透明度得到明显提高。

截至目前，全市有992个单位实施了国库集中支付管理。

在政府采购方面，大力推进电子化政府采购。

更新了市政府采购网站，建成了标准化的、独立的开标室、询标室、评标室、监控室，升级了监控系统，开发安装了包涵七个功能模块的政府采购招标投标评标系统软件并正式上线运行，极大地提高了政府采购的透明度和公证性。

2009年以来市本级政府采购规模三年累计达到1.96亿元，节约资金3136万元，节约率为16％。

在资产管理上，深化行政事业单位资产管理改革。

建成行政事业单位资产动态管理信息系统，出台了公有房屋经营性出租管理办法、处置收益集中管理办法，实现了统一集中管理，规范公有房屋经营性出租管理行为，强力推进资产整合运营。

2008年以来，全市行政事业单位资产运营收入达2.28亿元，杜绝了浪费和资产管理中的不正之风。

在强化乡镇财政职能上，积极推进农村综合改革。

积极开展基层财政所服务大厅建设，对乡镇财政所进行规范化升级改造，对所长和工作人员进行轮训，使人民群众满意财政所窗口单位建设迈上新的水平。

同时在全市全面推行“一事一议”财政奖补工作，制订了工作程序、验收方案和考评办法。

2009年以来，全市实施财政奖补“一事一议”项目2228个，投入奖补资金2.18亿元，带动群众投资投劳（工日）5.16亿元，极大地改善了广大基层群众的生产生活条件。

（三）狠抓制度落实见实效。

制度落实是开展廉政风险防控管理工作的根本。

近年来，我们先后制定完善了廉政建设、专项资金管理、财务管理、内部监督、效能监察、干部管理等42项内部管理制度。

为确保这些制度得到有效落实，一是提高党风廉政建设责任制落实的自觉性。

每年初，召开全市直财政系统党风廉政建设工作会议，由局党组成员与局机关各科室、避属单位负责人一一签订党风廉政建设责任制责任书，明确目标任务，夯实工作责任。

二是继续推行联席会议制度。

在分解全年目标任务时，对承办科室、协办单位提出具体责任目标、时间进度和工作要求，由局纪检监察室督促牵头和协办科室、单位认真制定工作计划和工作措施。

同时，把反腐倡廉目标任务完成情况和制度落实情况列入相关科室、单位年终党风廉政建设责任制考核的重要内容，列为相关科室、单位负责人述职述效的重要内容。

三是强化跟踪督导检查。

按照目标任务考核办法，每半年由局办公室、纪检监察室组成考核组，对机关各科室、局属各单位目标任务完成及制度落实情况进行考核评价，通过政务公开栏、财政信息网及时通报任务的进展情况，定期分析工作形势，确保了各项目标任务按时完成，各项制度得到有效落实。

四、加强监督检查，建立日常动态监督机制监督管理是廉政风险防范管理的关键，通过建立切实可行的监督管理机制，既可以有效促进财政业务工作的顺利健康推进，化解工作中存在的廉政风险，去年以来，我局从建立完善机制入手，建立局廉政风险防范监督考核制度，通过阶段检查、单位内部评估、风险控制、定期考核方式，对局廉政风险防控各项措施落实情况进行考核评估，把财政中心工作置于廉政风险防范管理监督之中，使全局工作运转更加制度化、规范化、程序化、高效化。