《商业银行业务与经营》重点整理
《商业银行业务与经营》课本知识点整理-考试必备!
一．商業銀行の起源和發展1694年在政府の幫助下，英國建立了曆史上第一家資本主義股份制商業銀行——英格蘭銀行。
英國早期の銀行是在金匠業の基礎上產生の。
清政府於1897年在滬成立中國通商銀行，標志著中國現代銀行の產生。
二．商業銀行の性質和作用{看書}或論述或選擇性質：以追求利潤為目標，以金融資產和負債為對象，綜合性，多功能の金融企業。
定義：我國商銀法規定，商業銀行是依照本法和公司法設立の吸收公眾存款，發放貸款，辦理結算等業務の企業法人。
（中央銀行是國家の金融管理當局和金融體系の核心）作用：1)信用中介。
最基本，最能反映其經營活動特征の職能。
2)支付中介。
3)信用創造。
在信用中介和支付中介の基礎上產生の。
4)金融服務。
三．商業銀行組合結構(選擇)外部組織形式：1)單一銀行制，又叫獨家銀行制，不設或限設分支機構。
2)分行制（總行制，總管理處制），在本地及國內外普遍設立分支機構。
3)銀行控股公司制，指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上の銀行。
內部組織結構：1)股東大會，最高權力機構。
2)董事會3)各種常設委員會4)監事會5)行長或總經理，行政主管，是銀行內部の行政主管。
6)總稽核7)業務和職能部門8)分支機構，業務經營體系の基層單位。
商業銀行の內部組織結構，以股份制形式為例可分為決策機構，執行機構，監督機構。
四．政府對銀行業の監管內容及原則：政府對銀行業の監管要以謹慎監管為原則，即”CAMEL”駱駝原則。
C代表資本，建立國際上共同の資本標准。
A代表資產，資產品質是一個關注の問題，監管人員對銀行の未清償貸款和貸款の擔保進行仔細審核。
M代表管理，E代表收益，銀行の盈利能力主要由銀行の資產收益率和資本の受利率來衡量。
L代表清償能力，用來衡量銀行滿足提款和借款需求而又不必出售其資產の能力。
各國對銀行業進行監管時の主要內容：1)銀行業の准入，規定最低注冊資本。
2)銀行資本の充足性，按《巴塞爾協議》規定の資本比率對商業銀行進行資本監管。
《商业银行业务与经营》课本知识点整理-考试必备!
一．商业银行的起源和发展1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行。
英国早期的银行是在金匠业的基础上产生的。
清政府于1897年在沪成立中国通商银行，标志着中国现代银行的产生.二．商业银行的性质和作用{看书｝或论述或选择性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象,综合性，多功能的金融企业。
定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。
（中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心）作用：1)信用中介.最基本，最能反映其经营活动特征的职能。
2)支付中介。
3)信用创造。
在信用中介和支付中介的基础上产生的。
4)金融服务。
三．商业银行组合结构(选择）外部组织形式：1)单一银行制，又叫独家银行制，不设或限设分支机构。
2)分行制（总行制，总管理处制），在本地及国内外普遍设立分支机构.3)银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
内部组织结构：1)股东大会，最高权力机构。
2)董事会3)各种常设委员会4)监事会5)行长或总经理，行政主管,是银行内部的行政主管。
6)总稽核7)业务和职能部门8)分支机构，业务经营体系的基层单位。
商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构,监督机构.四．政府对银行业的监管内容及原则：政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则,即”CAMEL"骆驼原则。
C代表资本,建立国际上共同的资本标准。
A代表资产，资产品质是一个关注的问题,监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行仔细审核。
M代表管理，E代表收益，银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量.L代表清偿能力,用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力.各国对银行业进行监管时的主要内容:1)银行业的准入，规定最低注册资本.2)银行资本的充足性,按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。
商业银行业务与经营简答题笔记
第一章商业银行发展概述1、如何认识早期银行的发展？具有全面现代意义商业银行有哪些特征？答：商业银行业的产生、发展与商品经济发展密切相关，商业银行的萌芽是早期的货币经营业，早期的银行业虽已具备了银行的本质特征，但他仅仅是现代银行的初始发展阶段，进入到19世纪，具有现代意义的股份制银行在英国和其它西方国家普遍发展起来。
全面现代意义的商业银行具有以下特点：一是使用簿记系统记账和汇票结算方式；二是吸收存款，发放贷款，利息水平适当，能够满足资本主义经济发展对信用的需求；三是在组织机构的数量上有明显扩张，银行业成为核心行业；四是以股份制企业组织形式组建银行；五是信用功能扩大，可以创造派生存款，扩大贷款业务。
2、我国早期银行业的发展？答：与西方的银行相比，我国银行出现较晚，较早的是南北朝时的寺庙典当业。
具有现代意义的银行业务是在19世纪中叶帝国主义国家入侵我过之后才出现的。
1894年中日甲午战争爆发之后，资本主义国家来华设立银行机构的数目增多，给我国社会和经济带来了巨大的影响，1897年由中国人自己创办的现代银行在上海正式建立。
此后，中国民族资本银行陆续建立。
3、商业银行的性质？与一般工商企业的共同点和不同点？与其它金融机构的区别？答：（一）商业银行是一种企业，与一般工商企业有共同之处。
商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，大部分自有资本来自于股票发行：商业银行实行独立核算、自主经营、自负盈亏、自担风险；其经营目标是利润最大化。
（二）商业银行是一种特殊的企业，与一般工商企业不同。
从自有资本金来看，银行资本包括所有者权益和债务性资本；一般企业的自有资金指所有者权益。
从服务对象来看，银行服务对象包括社会所有经济部门，具有广泛性；一般的工商企业都有特定服务对象和消费者。
从经营对象和经营内容看，银行经营对象是货币资金，经营内容是货币收付，借贷及各种与货币运动有关的或与之相联系的各种金融业务。
一般企业经营对象是具有一定使用价值的商品或普通劳务，其经营内容是主要从事商品生产与流通活动。
商业银行业务与经营导论重点
第一章商业银行导论1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
2、商业银行性质：（1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展（2）商业银行具有金融企业特征A、经营对象和内容具有特殊性：经营货币和货币资本B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责（3）商业银行是一种特殊的金融企业A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行”B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径3、商业银行的作用（1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；C、将短期货币资本转化为长期货币资本。
（2）支付中介A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。
B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。
（3）信用创造A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。
B、商业银行的货币创造功能。
（4）金融服务根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）（1）单一银行制特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经验，不设或限设分支机构（美国普遍）优点：A、限制银行业垄断，有利于自由竞争B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展、商品交换范围不断扩大存在矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
《商业银行业务与经营》-重点整理
《商业银行业务与经营》重点整理第一章商业银行导论1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
2、商业银行性质：（1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展（2）商业银行具有金融企业特征A、经营对象和容具有特殊性：经营货币和货币资本B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责（3）商业银行是一种特殊的金融企业A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行”B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径3、商业银行的作用（1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；C、将短期货币资本转化为长期货币资本。
（2）支付中介A、通过存款在上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。
B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。
（3）信用创造A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。
B、商业银行的货币创造功能。
（4）金融服务根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）（1）单一银行制特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经验，不设或限设分支机构（美国普遍）优点：A、限制银行业垄断，有利于自由竞争B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展、商品交换围不断扩大存在矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
商业银行业务与经营考试重点
商业银行业务与经营考试重点商业银行作为金融行业的重要组成部分，承担着为企业和个人提供资金融通和金融服务的使命。
为了确保银行业务的高效运行和经营的可持续发展，商业银行面临着各种考试的挑战。
这些考试涉及到银行业务和经营的各个方面，需要银行从业人员具备一定的专业知识和技能。
下面将重点讨论商业银行业务与经营考试的几个重点。
一、风险管理：商业银行的核心职能之一就是进行风险管理。
银行在开展各项业务过程中，会面临着信用风险、市场风险、操作风险等多种风险。
因此，商业银行的从业人员需要熟悉各种风险管理方法和工具，并能够准确判断和评估风险水平。
考试中可能涉及到的内容包括风险评估方法、资产负债表管理、风险防控措施等。
二、金融产品与业务：商业银行作为金融机构，提供各种金融产品和服务。
从业人员需要了解各种金融产品的特点、功能和操作流程。
这包括存款、贷款、信用卡、投资理财等。
在考试中，可能会涉及到产品的分类、销售技巧、风险评估等内容。
三、法律法规与合规管理：商业银行要严格遵守相关的金融法律法规和合规要求。
银行的从业人员需要熟悉相关法律法规并遵守，确保银行业务的合法性和规范性。
考试中可能会涉及到银行法、反洗钱法、合同法等相关知识。
四、资金管理：商业银行的主要业务之一是资金管理。
从业人员需要掌握资金运作的基本原理和方法，具备资金调度和监控的能力。
考试中可能会涉及到资金来源与运用、准备金制度、资产负债管理等内容。
五、客户服务与维护：商业银行的发展离不开客户的支持和信任。
银行从业人员需要具备良好的服务意识和沟通能力，能够提供优质的金融服务，并解决客户的问题和需求。
考试中可能会涉及到客户关系管理、沟通技巧、客户投诉处理等内容。
六、信息技术与数字化转型：随着信息技术的快速发展，商业银行离不开数字化转型。
银行从业人员需要紧跟科技发展的步伐，熟悉各种金融科技工具和应用，提升业务处理效率和降低运营成本。
考试中可能会涉及到电子银行、移动支付、云计算等相关知识。
商业银行业务与经营管理课件重点总结 10-12章
商业银行资产负债管理理论：一、资产管理理论：1. 商业贷款理论2. 资产转移理论3. 预期收入理论二、负债管理理论三、资产负债综合管理理论四、资产负债外管理理论商业贷款理论：（一）理论思想1．商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款2．因此其资产业务应主要集中于短期自偿性贷款，即基于商业行为能自动清偿的贷款3．以保持与资金来源高度流动性相适应的资产的高度流动性（二（局限性：没有认识到活期存款余额具有相对稳定性，而使银行资产过多地集中于盈利性较差的短期自偿性贷款上。
忽视了贷款需求的多样性。
不主张不主张发放不动产贷款、消费贷款、长期性设备贷款和农业贷款，限制了商业银行自身业务的发展和盈利能力的提高忽视了贷款清偿的外部条件贷款的清偿受制于贷款性质，同时也受制于外部的市场状况资产转移理论：（一）优点：沿袭了商业贷款理论中银行应保持高度流动性的主张扩大了银行资产运用的范围，丰富了银行资产结构突破了商业贷款理论拘泥于短期自偿性贷款的资金运用限制，是银行经营管理理念的一大进步（二）不足：过分强调通过运用可转换资产来保持流动性，限制了银行高盈利性资产的运用可转换资产的变现能力在经济危机时期或证券市场需求不旺盛时会受到损害，从而影响银行的流动性和盈利性的实现预期收入理论：由美国经济学家普鲁克于1949年提出（一）理论思想银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款的期限长短借款人的预期收入有保障，期限较长的贷款可安全收回，预期收入不稳定，期限短的贷款也会丧失流动性强调贷款偿还与借款人未来预期收入之间的关系，而不是贷款的期限与贷款流动性之间的关系（二）优点为银行拓展盈利性的新业务提供了理论依据，使银行资产运用的范围更为广泛，巩固了商业银行在金融业中的地位依据借款人的预期收入来判断资金投向，突破传统做法，丰富了银行的经营管理思想（三）不足：对借款人未来收入的预测具有主观性，可能产生偏差，使银行的经营面临更大风险资产管理理论简要评述：①资产管理理论强调银行经营管理的重点是资产业务，强调流动性为先的管理理念②在20世纪60年代以前的100多年里，其对整个商业银行业务的发展以及商业银行在金融业地位的巩固起到了重要作用负债管理理论：（一）理论思想主张银行可以积极主动地通过借入资金的方式来维持资产流动性支持资产规模的扩张，获得更高的盈利水平（二）意义开辟了满足银行流动性需求的新途径改变了仅从资产运用角度来维持流动性的传统做法（三）优点主张以负债的方法来保证银行流动性的需要，使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调使传统的流动性为先的经营管理理念转为流动性、安全性、盈利性并重使银行在管理手段上有了质的变化，由单纯资产管理扩展到负债管理，增强了银行的主动性和灵活性，提高了银行资产的盈利水平（四）缺陷依赖货币市场借入资金来维持主动性，外部不可测因素增大了银行经营风险借入资金增加银行的经营成本负债管理不利于银行的稳健经营资产负债综合管理理论：（一）理论思想商业银行单靠资金管理或单靠负债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡银行应对资产负债两方面业务进行全方位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给能力（二）评价并不是对资产管理、负债管理理论的否定而是吸收了前两种理论的合理内核，并发展和深化（三）优点既吸收了资产管理理论与负债管理理论的精华，又克服了其缺陷从资产、负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、盈利性之间的矛盾，使银行的经营管理更为科学资产负债外管理理论：（一）理论思想主张银行应从正统的负债和资产业务以外，开拓新的业务领域，开辟新的盈利源泉在知识经济时代，银行应发挥其强大的金融信息服务功能，利用计算机网络技术大力开展以信息处理为核心的服务业务还提倡将原本资产负债表内的业务转化为表外业务（二）评价不是对资产负债综合管理的否定，而是补充资产负债外管理理论用以管理银行表外业务，资产负债管理理论用于表内业务目前都被用于发达国家商业银行的业务经营管理之中利率风险对银行的影响：利率波动会导致银行资产与负债的收益与成本及市场价值发生不利变化，为银行利润增长带来不确定性银行资产负债的非对称性通常会使银行遭受资金缺口风险总量上，存差或借差缺口期限结构上，资产负债结构比例失调利率风险的类型：1.重新定价风险（Repricing Risk：期限错配风险2.收益率曲线风险（Yield Curve Risk）：收益率曲线非平行移动3.基准风险（Basis Risk）：利率定价基础风险4.期权性风险（Optionality）：给卖方带来风险利率敏感资产（RSA）与利率敏感负债（RSL）：在一定时限内到期的或需要根据最新市场利率重新确定利率的资产与负债资金缺口衡量：①资金缺口（GAP ）=RSA-RSL当RSA>RSL时，资金缺口为正值当RSA<RSL时，资金缺口为负值当RSA=RSL时，资金缺口为零当市场利率变动时，资金缺口的数值将直接影响银行的利息收入②一般而言，银行的资金缺口绝对值越大，银行承担的利率风险也就越大③利率敏感比率=RSA/RSL资金缺口管理步骤•首先要进行银行资产负债结构的利率敏感性分析•然后结合利率波动周期进行利率敏感性资金的配置表10-2 利率敏感性分析表2003年12月31日单位：千美元利率敏感分析1个月内资金缺口=RSA-RSL=31 690-37 013=-5 323（千美元）利率敏感比率=RSA/RSL=31 690/37 013=0.863个月内资金缺口=RSA-RSL=41 216-49 123=-7 907（千美元）利率敏感比率=RSA/RSL=41 216/49 123=0.846个月内资金缺口=RSA-RSL=54 389-61 825=-7 436（千美元）利率敏感比率=RSA/RSL=54 389/61 825=0.8812个月内资金缺口=RSA-RSL=70 352-81 749=-11 397（千美元）利率敏感比率=RSA/RSL=70 352/81 749=0.86利率波动周期与资金缺口管理资金缺口管理在实际操作中面临许多困难准确预测利率变动趋势非常困难•实际操作中，世界大多银行主张敏感性比率应控制在95%-105%银行不可能完全自主控制其资产负债结构，进而及时改变资金缺口持续期计算公式D为持续期T为各现金流发生的时间Ct为金融工具第t期的现金流或利息F为金融工具面值（到期日的价值）n为该金融工具的期限I为市场利率P为金融工具的现值持续期计算举例举例一张普通债券，其息票支付每年2次，每次金额为470元，面值为10 000元，偿还期为3年，设市场利率为9.4%，求该债券的持续期。
【精品原创】商业银行业务与经营期末重点
【精品原创】商业银行业务与经营期末重点一、商业银行业务与经营商业银行的主要业务有放贷、拆借、吸收存款、发行票据、以及国际汇兑等。
放贷：商业银行放贷是最重要的财务服务活动，业务持续增加，放贷的形式也丰富多样，从支票、信用卡、贷款到一些新形式的贷款等等。
通过放贷，银行可以为企业和个人提供金融资金，更好地服务客户和促进经济发展。
拆借：拆借业务是指银行之间根据贷款合同或其他合同，在符合法律法规、行业规定的前提下，双方相互提供资金的有偿行为。
吸收存款：吸收存款是商业银行的核心业务之一，它是当前财务结构的重要组成部分。
通过吸承存款，银行既可以促进宏观经济的发展，又能够获得收益，因此提高银行的盈利能力。
发行票据：发行票据是商业银行发放各种票据的行为，例如商业汇票、银行汇票、银行承兑汇票等。
票据发行起着支持企业流动资金活动和调节金融机构流动性的主要作用。
国际汇兑：国际汇兑是指商业银根据国际收支情况，以外币兑换本币的活动。
它有利于把国际贸易中的外汇利益汇集到国内，促进经济的发展，同时也保持了外汇市场的稳定。
二、期末重点期末重点是商业银行处理期末结算和结转工作时最重要的事项。
期末结算和结转中存在许多复杂的经营规程，要求商业银行核实各种结算和结转项目，承担相应的风险。
期末重点主要包括以下几方面：1、放贷业务风险及偿付能力检查：商业银行要核实有关贷款的详细信息，特别是资金的到账情况和还款能力；2、拆借业务风险及补仓检查：要检查银行之间贷款的履行情况，特别是履行后的补仓活动；3、吸收存款检查：吸收存款检查要核实存款资金是否与风险容忍度匹配，是否有存款利率调整等；4、票据发行检查：要确保票据发行和票据回购活动是否符合商业银行的规定，是否存在背书合同和保证合同等；5、国际汇兑检查：要核实外币兑换本币后的利润是否在相应风险范围内，是否发生违约风险等。
期末重点考试时，商业银行要求严格按照经济发展的各种标准、法规和行业规定，审查各项经营活动，确保财务稳定性，以严谨的任务态度去完成期末检查和交易清算。
商业银行业务与经营复习提纲
《商业银行业务与经营》（2009年版）重点复习提纲第一章商业银行发展概述1.银行的演变过程：货币经营业（06单3）,高利贷银行,现代商业银行(01多23；02单19；04单1;05单14；09单17)。
我国银行发展史07单1；04单19)识记,领会，简单应用⒉商业银行的性质,识记,领会，简单应用(09答35；02多22)⒊商业银行的职能,领会,应用(05单5；08多28；02单18；03单1)⒋商业银行在国民经济中的地位领会⒌商业银行的发展类型与经营模式（领会，简单应用）全能型银行⒍20世纪90年代以来商业银行的发展（03论38；07多21）（商业银行大规模集中的现状，原因，特点；银行与非银行金融机构间的混业经营；金融工具的创新06多22；07多21）简单应用，综合应用第二章商业银行的组织机构⒈商业银行的设立:原则,条件（08答34；03多28;）设立程序,识记,领会⒉商业银行的外部组织形式识记,领会：总分行制及其优缺点：05多27；01多22，06多25；单一银行制(07单2；08单1)；银行持股公司制含义与特点：04答32，03单15。
金融控股公司；连锁银行制：02单17⒊商业银行的内部组织机构－70，识记，领会（最高权利机构：股东大会09多30；06单19；决策机构：董事会及各种委员会：04多29；执行机构：行长及其领导下的业务和职能部门；监督机构：监事会和董事会下设的总稽核，01单12；）⒋商业银行的产权形式（识记：私人银行，股份制银行及其发展特点,国有银行：三种形式-政府注资实现国有化）第三章商业银行的经营原则与绩效评价⒈商业银行的经营原则及其关系－7，识记，领会，简单应用（安全性03单6；09单12；流动性：01单9，03多26，08多27，05单1；盈利性01单5，07多22；经营原则内容及其关系：02论述38）⒉商业银行的经营环境识记，领会，综合应用（含义，五个类型。
银行经营环境对银行经营与组织的影响）⒊商业银行的财务报表分析（修改调整）识记，领会（资产负债表05单13及其分析；利润表09单4，08单15及其分析：04多22；现金流量表06多28；02多26，03多30，01多27；04单16；利润分配表07单13）⒋银行财务报表的分析方法识记，领会（03单13；04多22；06单11，09单计11；03与08计算36；比率分析法07答35：已修改）⒌银行绩效评价的意义（新增）与常用指标识记，领会⒍银行绩效评价的方法（新增）识记，领会，综合应用：杜邦分析法的内容06单计18；及其优缺点与改进；RAROC评价法的核心思想（银行三个层面损失）及其优缺点；EV A评价法内容及其优缺点；综合平衡计分卡等）第四章商业银行的资本⒈商业银行资本的作用(功能)（06答32;07多23；09论37之一）,领会,应用⒉商业银行资本的特点与分类领会⒊商业银行资本的构成，识记，领会，简单应用。
商业银行业务与经营背诵部分
简答题部分：1.决定商业银行资本需求量的客观因素有哪些：（1）宏观经济形式，繁荣-少、衰退-多（2）银行的资产负债结构，质量高的资产所需的资本储备较少，反之则资本需要量就要增大（3）银行的信誉。
一般而言，信誉高的银行所需保持的资本可以低于信誉低的银行2.现代意义的商业银行具有哪些特点：（1）效益性、安全性、流动性原则（2）依法独立自主经营的原则（3）保护存款人利益原则（4）自愿、平等，诚实信用原则。
3.如何理解商业银行的性质？和一般企业有什么不同：（1）商业银行是企业，具有企业的一般特征，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束（2）商业银行是特殊的企业——金融企业（3）商业银行是特殊的银行（4）工商企业经营的是具有一定使用价值的商品，从事商品生产的流通；而商业银行经营的是特殊商品——货币。
因此，商业银行是一种与工商企业有所区别的特殊企业——金融企业4.商业银行的职能有哪些？在经济中的地位是怎样的：（1）充当企业之间的信用中介（2）充当企业之间的支付中介（3）变货币收入和储蓄为资本（4）创造信用工具；（1）是国民经济的中枢（2）对全社会的货币供给具有重要影响5.商业银行设立的一般程序是怎样的：（1）有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程（2）有符合本法规定的注册资本最低限额（3）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员（4）有健全的组织机构和管理制度（5）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。
6.商业银行四种组织类型的设立情况是怎样的：(1)单一制：不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行(2)分支制：在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理，总行只负责管理和控制分支行，本身不对外营业（3）集团制：由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行（4）连锁制：由某一集团或某一人购买若干独立银行的多数股票，从而具有控制银行的能力。
商业银行业务与经营第六版知识重点总结
商业银行业务与经营第六版知识重点总结第一章：商业银行业务与经营概述1. 商业银行的定义和职能商业银行是以经营存款、发放贷款和从事信用调查、支付结算等业务为主要职能的金融机构，其职能包括吸收社会闲散资金、为社会提供信贷服务以及支付结算等。
2. 商业银行的特点和经营特点商业银行具有经营存款、发放贷款、信用中介和支付结算等特点，其经营特点包括风险大、经营周期长、信用为本、获利于差和资金运用灵活等。
3. 商业银行的发展历程和对我国社会主义市场经济的适应商业银行的发展历程经历了从简单的存款、贷款业务到多元化的金融服务业务的转变，对我国社会主义市场经济的适应表现在推动金融体系改革、支持实体经济发展和维护金融稳定等方面。
第二章：商业银行的组织结构与内部控制1. 商业银行的内部管理组织商业银行的内部管理组织包括董事会、监事会、高级管理人员和内部管理机构等，分工合作，协调一致，确保银行的稳健经营。
2. 商业银行的内部控制商业银行的内部控制是指银行为了实现经营目标，保护资产，防范风险，确保信息真实性和完整性的管理活动和过程。
其要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与交流、监督与反馈。
3. 商业银行的风险管理商业银行的风险管理是银行经营管理的核心内容，包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
银行应建立完善的风险管理框架，加强风险监测和内部控制，以及健全的风险管理制度和风险管理机构，有效规避和控制风险。
第三章：商业银行的经营管理1. 商业银行的战略管理商业银行的战略管理包括确定战略目标、战略规划、战略选择和战略实施等环节，以适应外部环境变化、提高核心竞争力和持续盈利。
2. 商业银行的营销管理商业银行的营销管理是指根据市场需求和客户要求，通过营销战略、营销组织、营销渠道和营销手段等途径，进行产品推广和营销活动，提高客户满意度和客户忠诚度，增加市场份额和竞争优势。
3. 商业银行的人力资源管理商业银行的人力资源管理是指利用和管理银行人力资源，包括招聘、培训、激励、考核和离职等环节，以提高员工绩效和组织效益。
商业银行业务与经营课程总结
商业银行业务与经营课程总结随着全球金融市场的日新月异，商业银行业务与经营已成为经济管理学科中的核心课程。
通过这门课程的学习，我深入了解了商业银行的运作机制、业务模式以及风险管理等方面的知识。
以下是我对这门课程的总结。
一、课程内容概述商业银行业务与经营课程的内容主要涵盖了以下几个部分：1.商业银行概述：这部分介绍了商业银行的基本概念、发展历程和组织结构，帮助我了解了商业银行在金融体系中的重要地位。
2.银行业务简介：详细介绍了商业银行的各类业务，如存款业务、贷款业务、支付结算业务等，并探讨了各业务的运营流程和特点。
3.风险管理：这部分着重分析了商业银行面临的主要风险，如信用风险、市场风险和操作风险，并探讨了商业银行如何进行有效的风险管理。
4.银行业监管：介绍了国内外对商业银行的监管政策和法规，让我对商业银行的合规经营有了更深入的理解。
5.银行业务创新：探讨了商业银行在新经济环境下的业务创新和发展趋势，包括数字化银行、互联网金融等。
二、重点与心得在学习过程中，我深感商业银行经营管理的复杂性和重要性。
特别是在风险管理方面，我认识到了风险识别、评估和监控在商业银行运营中的关键作用。
此外，我也对数字化银行和互联网金融等新兴业务模式产生了浓厚兴趣，认为这些创新为传统商业银行带来了新的发展机遇。
三、问题与思考在学习过程中，我也遇到了一些问题和思考。
例如，如何平衡业务创新与风险控制的关系？如何提高商业银行的服务质量和客户满意度？对于这些问题，我认为需要从多方面进行深入研究和实践探索。
四、未来计划通过这门课程的学习，我更加明确了自己未来的职业规划和发展方向。
我计划进一步深化对商业银行业务与经营的了解，通过参加实习和进修等方式增加实践经验。
同时，我也会关注行业动态和新技术应用，不断提升自己的综合素质和能力水平。
五、结语商业银行业务与经营课程为我打开了一个全新的视野，让我对商业银行的运作和管理有了更深入的了解。
我相信，这门课程所学的知识和技能将对我未来的职业发展产生积极的影响。
《商业银行业务与经营》精炼重点整理
《商业银行业务与经营》精炼重点整理出现流动性缺口时，银行管理者靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。
筹资成本最低原则第五章贷款政策与管理1、评价借款人信誉状况原则—“5C”原则品质：借款人借款有明确目的，并有能力按时足额偿还贷款能力：借款人具有申请借款的资格和行使法律义务的能力现金：用现金流量分析法判断借款人的现金状况以确定其偿还贷款的能力抵押：借款人用于抵押的资产质量如何。
环境：借款人或行业的近期发展趋势、经济周期变化对借款人的影响2、贷款五级分类正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。
关注类：尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还产生不利的因素。
次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。
可疑类：借款人无法足额偿还本息，及时执行抵押或担保，也要造成一部分损失。
损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
3、问题贷款的管理发现问题贷款——三道防线第一道防线：信贷员，信贷员负有向银行有关部门报告贷款出现问题的责任第二道防线：贷款复核第三道防线：外部检查问题贷款的处理首先，银行会与借款人会面，商讨追加资金可能性。
新注入资金必须保证非常安全，即使发生损失，追加资金也要能够收回来。
不能选择追加资金方案时，银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策。
包括： 1）展期。
确定还款金额和还款时间，给借款人一定压力，迫使其做出还款计划； 2）增加抵押品、担保人、第二抵押； 3）索取财务报告；4）立即监控抵押品和借款人；5）建立损失—安全点。
达成一致同意的损失—安全点，如果达到贷款损失的地步，借款人自动清算企业。
4、呆帐准备金计算步骤计算所需的专项呆帐准备金不同的贷款分类按不同的比例计提。
可参考的比例为：关注类贷款为5%；次级类贷款为20%；可疑类贷款为50%；损失类贷款为100%。
计算普通呆帐准备金第 6 页共 12 页普通呆帐准备金＝×规定的比例呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准备金第六章企业贷款1、企业贷款担保种类抵押：借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保。
《商业银行业务与经营》课本知识点整理_考试必备.doc
《商业银行业务与经营》课本知识点整理一考试必备!体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保；各国存款保险制度的组织形式：；1）政府设立的存款保险机构，美国；2）政府和银行联合成立存款保险制度，日本；3）银行出资自己成立存款保险机构，德国；作用：起到了保护银行体系稳定的作用，同时在一定程；性质：；1）从银行角度:是银行经营的本钱，是银行的所有者；2）从存款人角度：是客户存款免受偶然损失的保障，；3）从体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下开展经营活动。
要求：商业银行按存款额的大小和一定的保险费率向存款保险机构缴纳保险费，当投保银行经营破产或发牛支付困难时，存款保险在一定限度内代为支付。
各国存款保险制度的组织形式：1）政府设立的存款保险机构，美国。
2）政府和银行联合成立存款保险制度，日本。
3）银行出资自己成立存款保险机构，德国。
作用：起到了保护银行体系稳定的作用，同时在一定程度上刺激银行进行高风险的投资，加剧了道德风险五.资本的性质与作用性质：1）从银行角度:是银行经营的本钱，是银行的所冇者权益。
2）从存款人角度：是客户存款免受偶然损失的保障，对银行信心的保证。
3）从监管者角度：保障银行稳健经营的基础。
作用：案例分析1）为银行避免破产提供了缓冲的余地，使债权人在面对风险时免遭损失的缓冲器。
2）资本为银行的注册，组织经营以及存款人进入前的经营提供启动资金。
3）有助于树立公众对银行的信心4）为银行扩张和业务扩展提供资金。
5）有助于保证单个银行增长的长期可持续性。
6）关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。
六.银行面临的风险及如何应对论述1）信用风险：指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性，或是银行的借款人及交易对象的信用等级下降，使银行持有的相应资产贬值。
2）利率风险：金融市场上的利率变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失。
3）汇率风险：由于汇率的变动而使银行持有的资产或负债的实际价值发生变动可能带来的损失。
1.《商业银行业务与经营》重点
《商业银行业务与经营》重点第一章商业银行导论1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
2、商业银行性质：（1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展（2）商业银行具有金融企业特征A、经营对象和内容具有特殊性：经营货币和货币资本B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责（3）商业银行是一种特殊的金融企业A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行”B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径3、商业银行的作用（1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；C、将短期货币资本转化为长期货币资本。
（2）支付中介A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。
B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。
（3）信用创造A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。
B、商业银行的货币创造功能。
（4）金融服务根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）（1）单一银行制特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经验，不设或限设分支机构（美国普遍）优点：A、限制银行业垄断，有利于自由竞争B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展、商品交换范围不断扩大存在矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
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《商业银行业务与经营》重点整理第一章商业银行导论1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
2、商业银行性质：（1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展（2）商业银行具有金融企业特征A、经营对象和内容具有特殊性：经营货币和货币资本B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责（3）商业银行是一种特殊的金融企业A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行”B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径3、商业银行的作用（1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；C、将短期货币资本转化为长期货币资本。
（2）支付中介A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；!在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。
B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。
（3）信用创造A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。
B、商业银行的货币创造功能。
（4）金融服务根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）（1）单一银行制`特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经验，不设或限设分支机构（美国普遍）优点：A、限制银行业垄断，有利于自由竞争B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展、商品交换范围不断扩大存在矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
B、银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况的波动的影响，筹资不易，风险集中。
C、银行规模小，经营成本高，不易取得规模经济效益。
（2）分行制特点：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构。
类型：按总行职能的不同，划分为总行制和总管理处制】优点：A、分支机构多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性B、银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益C、由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理缺点：A、容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争B、银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难5、商业银行的经营原则——“三性”原则（1）安全性原则涵义：指应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
原因：A、自有资本少，经受不起较大的风险。
B、经营条件的特殊性，尤其需要强调安全性。
@C、商业银行经营面临着各种风险。
措施：A、将资产分散化，降低资金运营中的风险。
B、加强对客户的资信调查与经营预测，从制度上保证信用资金的及时回笼。
C、资产负债清偿期限合理匹配，时刻保持银行的清偿能力。
D、保持一定比例的流动性较高的资产，如活期贷款、短期流动资金贷款等。
（2）流动性原则涵义：指银行对全部应付款的支付、清偿能力及满足各种合理资产需求的能力。
商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。
负债的流动性：银行以适当价格取得可用资金的能力——衡量标准：取得可用资金的价格和时效资产发流动性：资产的变现能力原因：A、负债经营，资金来源的主体部分——客户的存款和借入款，具有流动性的属性。
B、资金利用的不确定性需要资产保持流动性。
措施：A、建立分层次的准备资产制度B、实施负债管理C、统筹规划银行的流动性需求与流动性供给—增加流动性供给：客户存款、提供非存款服务所的收入、客户偿还贷款、银行资产出售、货币市场借款增加流动性需求：客户提取存款、合格贷款客户的贷款需求、偿还非存款借款、提供和销售服务中产生（3）盈利性原则涵义：指商业银行以利润最大化作为经营目标和内在经营动力。
影响因素：A、资产收益与资产损失》B、资金成本——主要指银行为取得资金而付出的代价。
C、其他营业收支——指银行贷款和投资以外所取得的各项收入及银行存、贷业务以外花费的各项开支。
6、政府对银行业的监管Camel（骆驼）原则C（capital）资本：资本充足率股份制商业银行资本的主要形式是股本。
股本要求有回报，而且同样的股本支持资产规模的不同会给银行带来不同的盈利率（资本的杠杆比率不同），这就要求建立国际上共同的资本标准，以使得国际银行业处于平等的竞争地位。
A（asset）资产：资产的规模、结构政府监管部门关注资产品质和资产集中问题M（management）管理：管理者的能力E（earning）收益：盈利能力|银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量。
L（liquidity）清偿能力：银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力7、存款保险制度（1）产生于20世纪30年代金融大危机以后的美国（2）宗旨：重新唤起社会公众对银行体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下进行经营活动。
（3）评价：存款制度的存在使银行对高风险投资担忧减少，甚至在一定程度上刺激银行从事高风险的投资，加剧了道德风险。
第二章商业银行的资本管理1、银行业面临的主要风险（主要掌握（1）、（4））-（1）信用风险：指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务及信用等级下降使银行持有相应资产贬值的潜在可能性。
（信用风险是我国商业银行所面临的最大风险，其中最主要的信用风险是信贷风险）（2）市场风险：因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行业务发生损失的风险。
（3）经营风险：银行在日常经营中由于各种自然灾害、意外事故等导致损失的风险。
（4）流动性风险（传统商业银行主要风险之一）：商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产无法满足支付的需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。
银行破产倒闭的直接原因（流动性风险始终是我国商业银行面临的最基本风险。
流动性风险是其他风险在商业银行整体经营方面的综合体现。
）2、银行资本的功能（1）损失的缓冲器，吸收经营亏损，保证正常经营。
（2）银行正常经营的启动资金。
（3）显示银行实力，维持市场信心。
…（4）为银行扩张和新业务、新计划拓展提供资金。
（5）适应监管当局的需要，保证单个银行增长的长期可持续性。
银行资本的关键作用是吸收以外损失和消除银行的不稳定因素3、《巴塞尔协议》对资本的规定A、主要思想：（1）商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高。
（2）银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本。
（3）协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4%。
（4）国际间的银行业竞争应使银行资本金达到相似的水平。
B、资本具体构成：核心资本&附属资本~（1）核心资本：1）股本：a.普通股b.永久非积累优先股：具有债券和普通股的双重特点（1、只支付固定股息，且没有定期支付股息和到期偿还本金的义务（2、银行没有法律义务支付累积未分配的股息（3、优先股股息不能从税前盈余中扣除（4、优先股股息支付义务先于普通股2）公开储备：指通过保留盈余或其他盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备（如：股票发行溢价、未分配利润、公积金）（2）附属资本：未公开储备：没有公开，但反映在损益账上并为银行的监管机构所接受的储备。
\重估储备：对记入资产负债表上的银行自身房产的正式重估和来自有隐蔽价值的资本的名义增值。
普通准备金：防备未来可能出现的一切亏损而设立。
混合资本工具：带有一定股本性质又有一定债务性质的资本工具。
长期附属债务：资本债券与信用债券的合称。
我国商业银行资本包括：（1）核心资本：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；未分配利润；少数股权（2）附属资本：重估储备；一般准备；优先股；可转换债券；长期次级债券（3）资本扣除项：商誉；对未合并报表的银行机构的资本投资4、《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求·（1）核心资本与风险加权资产的比率不得低于4% ：核心资本比率 = 核心资本/风险加权资产×100%= 核心资本/（信用风险加权资产+×市场风险+×操作风险）×100% ≥4%（2）总资本与风险加权总资产的比率不得低于8%总风险资本比率=总资本/风险加权资产×100%=总资本/（信用风险加权资产+×市场风险+×操作风险）×100% ≥8%二级资本最高不得超过一级资本的100%二级资本中的次级债务和中期优先股最高不得超过一级资本的50%，一般准备金可以包括在二级资本中，但不能超过风险加权资产的%。
5、影响银行资本需要量的因素（1）相关法律规定<（2）宏观经济形势（3）银行的资产负债结构（4）银行的信誉衡量银行资本规模方法：账面资本（GAAP），管理资本（RAP），市场价值资本（MVC）6、银行资本来源（1）内部融资——未分配利润是银行资本内部融资的重要来源优点：筹资成本较低，避免股东控制权的削弱缺点：筹资数量在很大程度上受银行本身的制约：银行及金融当局所决定的适度资本金数量、银行的盈利水平、银行的股利分配政策（2）外部融资\主要方式：1.出售资产与租赁设备2.发行普通股3.发行优先股4.发行中长期债券5.股票与债券的互换等第三章商业银行的负债管理1、商业银行负债的目的（1）维持银行资产的增长率（2）保持银行的流动性@2、存款边际成本定价法（P70）计算公式：边际成本MC ＝总成本的变动＝新利率×以新利率筹集的总资金—旧利率×以旧利率筹集的总资金边际成本率＝总成本变动额/ 筹集的新增资金额×100%作用：边际成本定价法决定银行存款基础扩大到什么程度，并作为贷款定价基础。
3、主动负债：同业拆借（主要目的：补充准备金不足，保持银行流动性）、从中央银行贴现借款、证券回购、国际金融市场融资（利率有固定、有浮动；可直接借贷、也可采取出售存单的方式）、发行中长期债券被动负债：存款4、影响负债加权平均成本变化的主要因素：负债利息率、负债结构、可用资金比率、其他成本率第四章商业银行现金资产管理（1、银行现金资产构成：（1）库存现金--是银行为了满足日常交易需要而持有的通货。