2016集团公司财务管理制度范本
集团公司财务管理制度(优秀6篇)
集团公司财务管理制度(优秀6篇)在社会发展不断提速的今天，人们运用到制度的场合不断增多，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
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集团公司财务管理制度篇一参考建议各位财务、人资、行政的朋友，可以根据自己公司实际情况修改调整完善。
重要在于制度的实施流程与执行管理和执行监督，并与岗位职能挂钩，同时需要符合企业自身的业务特点。
可以将制度和办公OA软件及管理流程操作结合执行。
一。
总则1 为加强集团的财务管理，规范集团的各项财务管理行为，保证集团战略和目标顺利落实，保障集团资产的安全、完整，促进首联集团的发展，特制订本制度。
2 集团财务管理的根本目标：以集团股东为主体的利益相关人利益较大化。
3 集团财务管理的主要内容和任务：3.1 建立和健全集团基本财务管理体制。
包括组织机制、决策机制、内部控制和风险管理机制、信息流转机制等。
3.2 制定集团财务管理规则，包括各财务事项操作规范和管理权限，具体包括：3.3 投资融资和收益分配：其核心内容是企业发展“安全性、流动性、收益性”的科学统一，具体包括选择融资渠道及合理的资本结构，综合分析评估投资风险与报酬，协助进行投资决策；制定符合股东利益和企业长远发展需求的股利分配政策。
3.4 通过系统的全面预算制度和配套的监控体系，对集团业务运作和资金流转进行管理和监控，保证集团战略目标实现的效果和效率，实现股东权益的保值增值。
3.5 建立良好的企业内部控制系统，加强风险防范，保证资产安全，降低成本控制的费用。
3.6 遵照国家法律法规要求，为各政府机构和股东提交准确完整的财会信息。
集团公司财务管理制度模板(通用版)6篇
集团公司财务管理制度模板(通用版)6篇Template of financial management system of group company (general version)集团公司财务管理制度模板(通用版)6篇前言：规章制度是指用人单位制定的组织劳动过程和进行劳动管理的规则和制度的总和。
本文档根据规则制度书写要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。
本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】1、篇章1：集团公司财务管理制度模板(规范版)2、篇章2：集团公司财务管理制度文档(通用版)3、篇章3：集团公司财务管理制度范文4、篇章4：集团公司财务管理制度范本5、篇章5：集团公司财务管理制度范文6、篇章6：集团公司财务管理制度范本(通用版)篇章1:集团公司财务管理制度模板(规范版)第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
集团财务管理制度模板
第一章总则第一条为规范集团财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高资金使用效率，保障集团资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团及下属子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条集团财务管理遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规；（二）权责明确：明确各级财务管理人员职责，确保财务工作有序开展；（三）成本效益：优化资源配置，提高资金使用效率，降低成本；（四）风险控制：建立健全风险防控体系，确保财务安全。
第二章组织架构与职责第四条集团设立财务管理部门，负责全集团的财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）贯彻执行国家法律法规、集团财务管理制度及各项政策；（二）负责集团财务计划、预算编制、执行、监督和分析；（三）负责集团资金管理、融资、投资和担保工作；（四）负责集团成本费用管理、内部控制和风险防控；（五）负责集团财务报表编制、审计和信息披露；（六）负责下属子公司、分支机构财务管理的指导、监督和考核。
第三章资金管理第六条集团资金管理遵循以下原则：（一）集中管理：集团资金由财务管理部门统一管理，下属子公司、分支机构不得擅自设立资金账户；（二）预算管理：根据集团发展战略和经营计划，编制年度资金预算，并严格执行；（三）风险控制：建立健全资金风险防控体系，确保资金安全。
第七条集团资金收支管理：（一）资金收入：及时、准确地核算各类收入，确保收入的真实性和完整性；（二）资金支出：严格按照预算和审批程序进行支出，严禁擅自超支、挪用资金；（三）资金结算：规范资金结算方式，确保资金结算及时、准确。
第四章成本费用管理第八条集团成本费用管理遵循以下原则：（一）成本效益：优化成本结构，提高成本效益；（二）预算控制：严格执行成本费用预算，严格控制成本费用支出；（三）考核评价：建立健全成本费用考核评价体系，确保成本费用管理效果。
集团财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范集团财务行为，加强财务管理，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及各子公司、分支机构、事业部等。
第三条集团财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）及时性原则：财务信息及时反映企业经营状况。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
（五）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本。
第二章财务组织与管理第四条集团设立财务部，负责集团财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，组织实施财务监督。
（二）编制集团年度财务预算，组织实施预算执行情况分析。
（三）管理集团资金，确保资金安全、合规使用。
（四）负责集团会计核算、报表编制、税务申报等工作。
（五）负责集团财务风险防范和内部控制。
第六条各子公司、分支机构、事业部应设立财务部门，负责本单位财务管理工作，并接受集团财务部的指导和监督。
第三章资金管理第七条集团资金管理应遵循以下规定：（一）严格执行国家有关现金管理制度，合理控制现金支出。
（二）建立健全资金支付审批制度，确保资金支付合法、合规。
（三）加强银行账户管理，确保账户安全。
（四）严格执行内部资金调度制度，确保资金合理使用。
（五）加强对外投资管理，防范投资风险。
第四章会计核算与报表第八条集团会计核算应遵循以下规定：（一）严格执行国家会计准则和制度，确保会计信息真实、准确、完整。
（二）建立健全会计核算制度，规范会计核算流程。
（三）定期进行财务报表编制和报送。
（四）加强会计档案管理，确保会计档案安全、完整。
第五章财务风险防范与内部控制第九条集团应建立健全财务风险防范体系，加强内部控制。
（一）制定财务风险防范措施，明确风险点。
（二）加强财务审计，防范财务风险。
（三）建立健全内部控制制度，规范业务流程。
（四）加强员工培训，提高员工风险意识。
集团公司财务管理制度(5篇)
集团公司财务管理制度第一篇：集团公司财务管理制度的背景和目的背景随着公司规模的扩大和发展，财务管理在集团公司中变得愈发重要。
为了规范财务管理行为，加强对财务风险的控制，集团公司制定了一套完善的财务管理制度。
目的该制度的目的是确保财务管理的规范性和透明度，提高财务管理的效率并降低财务风险。
通过建立制度来规范各个环节的财务管理行为，集团公司能够更好地做出决策、评估风险和控制成本。
第二篇：集团公司财务管理制度的框架和内容框架该财务管理制度包括以下几个方面的内容：财务组织架构和职责分工、财务制度和流程、财务报告与分析、预算管理和控制、内部控制和审计、风险管理等。
财务组织架构和职责分工这部分涉及集团公司内部的财务部门设置、职责分工和人员配备等，确保财务管理的高效运作和信息的畅通流动。
财务制度和流程明确财务管理的各项制度和流程，包括会计制度、核算制度、报销制度、审批流程等，确保财务活动的合规性和准确性。
财务报告与分析规定了财务报告的内容、格式和时间表，以及财务分析的方法和依据。
为决策者提供准确的财务信息，帮助他们制定正确的决策和应对风险。
预算管理和控制明确了集团公司的预算编制流程和管理方法，以及预算执行和控制的措施，确保资金的合理运用和预算目标的达成。
内部控制和审计规定了内部控制的要求和方法，并明确了内部审计的职责和程序。
通过加强内部控制和审计，确保财务管理的合规性和系统的有效性。
风险管理制定了一套风险管理体系，包括风险识别、评估、控制和监测等，以及相应的风险管理政策和流程。
致力于防范和控制各类财务风险，保护公司的利益和稳定经营。
第三篇：集团公司财务管理制度的执行和监督执行集团公司财务管理制度的执行需要全员参与和支持。
各个部门和岗位应按照制度的要求，严格执行各项财务管理制度和流程。
同时，需要建立相应的督导机制，对执行情况进行监督和评估。
监督集团公司设立财务监督部门，负责对财务管理制度的执行情况进行监督和检查。
2016年公司财务管理制度标准范本(总9页)
2016年公司财务管理制度标准范本第一章总则为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。
本管理制度适用于✠✠✠✠公司及其控股公司 各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括 财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金 做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐 指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度 做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科 岗位设置为 部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
现金管理现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
集团财会管理制度内容范文
集团财会管理制度内容范文集团财务管理制度第一章总则第一条根据《企业法》、《会计法》和制度及相关规定，制定本制度。
第二条集团财务管理制度是指企业集团为规范财务管理行为，明确财务管理的基本原则和具体办法，确保财务管理的科学性、规范性，提高财务工作的效率和质量，防范经济风险，保障财运安全，同时维护企业集团的形象和声誉的制度性文件。
第三条本制度适用于企业集团所有成员单位及其所属的各级团体及个人。
第四条企业集团财务管理应严格遵守有关法律法规，遵循会计职业道德和原则，坚持公正、公平、公开的原则，注重科学、规范、高效的管理，以保证企业集团财务管理的合法性和规范性。
第二章财务组织第五条企业集团应设立财务部门，并配备至少一名具有财务会计资格证书的主管负责人。
第六条财务部门负责企业集团的财务工作，具体职责如下：1. 制定财务管理制度和工作制度；2. 组织编制企业集团的预算和决算，并进行监督；3. 定期编制财务报告，向上级管理人员报送；4. 开展财务监督和内部审计工作；5. 掌握和管理企业集团的资金流动、资产状况和负债情况；6. 监督企业集团各成员单位的财务管理和会计核算工作；7. 参与企业集团的投资决策和资金筹措工作。
第七条企业集团的各成员单位应设立财务部门或财务负责人，负责本单位的财务工作。
第三章财务管理第八条企业集团的财务管理应坚持科学、规范、高效的原则，具体包括：1. 进行严格的会计核算，确保财务数据的准确性和可靠性；2. 进行合理的预算控制，确保预算执行和财务目标的完成；3. 经济合理地调度和利用资金，提高资金使用效率；4. 加强财务监督和内部控制，防范各类经济风险；5. 提升财务管理信息化水平，加强财务管理的科学性和信息安全。
第九条企业集团各成员单位应按照集团总部的统一要求，确保财务管理的规范性和统一性。
第十条企业集团应建立健全财务管理信息系统，实现信息化管理的目标。
第四章会计核算第十一条企业集团应按照会计准则和会计制度进行会计核算，具体包括：1. 确定会计政策和会计估计，确保财务报表的真实和公正；2. 进行会计账簿的建立和会计凭证的登记；3. 进行会计账簿的审核、汇总和调整；4. 编制财务报表，确保财务信息的完整性和准确性。
企业集团财务管理制度范文
企业集团财务管理制度范文企业集团财务管理制度第一章总则第一条为健全企业集团财务管理制度，规范财务管理行为，提高财务管理效益，特制订本制度。
第二条本制度适用于企业集团内所有成员企业的财务管理活动。
第三条企业集团的财务管理活动应遵循公开、公平、公正的原则，确保财务信息的真实、准确、完整。
第四条财务管理活动应遵循国家财务法律法规，执行企业集团相关规章制度。
第二章财务管理组织及职责第五条企业集团应设立财务管理机构，负责整体的财务管理工作，包括资金管理、会计核算、成本控制、审计监督等。
第六条财务管理机构的主要职责包括：（一）制定财务管理制度，确保财务管理的规范性和有效性；（二）筹集资金，合理安排资金运作，提高资金利用效益；（三）建立健全会计制度，及时准确核算企业的经济业务；（四）组织和监督企业的成本管理，降低企业的成本；（五）开展内部审计，发现和纠正财务管理中的问题与失误；（六）制定财务报告，提供准确、完整、及时的财务信息；（七）监督和检查成员企业的财务管理活动，确保财务管理活动的规范性和合法性；（八）协助企业集团高层制定财务管理政策，参与重大决策的财务评估。
第三章资金管理第七条企业集团应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合理、高效运作。
第八条资金管理的目标是保证企业集团的资金流动性，防范风险，提高资金的利用效率。
第九条资金管理包括资金预算、资金调度、资金监控等。
第十条资金预算是指根据企业集团的经营计划，预先确定资金的需求和来源，并制定相应的资金计划。
第十一条资金调度是指根据资金计划，在不同的时间和空间范围内，对资金进行合理调拨和配置，以满足不同部门和项目的需求。
第十二条资金监控是指对资金的流动和使用情况进行定期、系统的审查和监督，及时发现问题并采取措施加以解决。
第四章会计核算第十三条企业集团应建立健全会计制度，确保会计核算的准确与及时。
第十四条会计核算是指对企业集团的经济业务进行全面、系统的记录和汇总，形成财务报表。
集团公司财务管理制度(精选4篇)
集团公司财务管理制度（精选4篇）第一条依据总公司集团化管理模式方案的原则和精神，结合总公司人事管理有关规定，制定本办法。
下面是白话文整理的集团公司财务管理制度（精选4篇），如果对您有一些参考与帮助，请分享给最好的朋友。
集团公司的财务管理制度篇一（一）为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
（二）本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为：①部门领导≤100元，借款不超过100元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借款；②公司副总>100元≥500元，借款超过100元且不超过500元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。
③借款超过500元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后才能交财务确认领款。
2、凡及需申请借款付款金额超过1000元的应提前一天通知财务部备款3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。
1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），是否领现金或将借款打到指定银行卡里（注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名字）。
2、审批流程：借款人填写申请单→部门主管签字→领导审核签字→公司副总领导审核签字→公司副总→公司总经→财务复核确认→领款。
财务管理制度篇二为进一步规范政协机关的财务行为，加强机关经费和财产的管理，节约开支，勤俭办事，增强约束机制和财务管理的透明度，提高资金使用效益，保证区政协正常公用经费的需要和机关工作的有序运行，制定如下制度：1、认真执行上级规定的各项财务制度。
集团公司财务管理制度(通用5篇)
集团公司财务管理制度（通用5篇）集团公司财务治理制度1全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格根据公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作仔细踏实，树立为客户效劳意识。
一、财务部职责范围1、仔细贯彻执行国家有关财务治理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务治理制度，严格根据财务工作程序执行。
3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支规划，催促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供给。
5、进展本钱、费用核算、考核和掌握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参加公司工程承包合同和选购合同的评审工作。
8、准时核算和上缴各种税金。
9、参加业务工程结算，参加采供部与材料供给商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素养。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
4、其他临时借款：如业务费、款待费、周转金等，审批程序同第1条。
集团公司财务管理制度5篇
集团公司财务管理制度5篇第一篇：集团公司财务管理制度概述引言集团公司的财务管理制度是保障公司财务运作和监管的重要规章制度。
本文将介绍集团公司财务管理制度的概述，包括其重要性、目的和适用范围等。
重要性财务管理制度对集团公司的经营和发展起着关键作用。
它确保了资金的合理调配，有序进行财务活动，并提供准确完整的财务信息，方便管理层做出决策和监管机构进行监督。
目的集团公司财务管理制度的目的在于规范公司内部财务管理流程，保障资金安全、提供财务信息的真实性和准确性，并确保财务活动的合规性和透明度。
适用范围集团公司财务管理制度适用于所有公司内部财务活动，包括资金管理、预算编制、会计核算、财务报告等方面。
第二篇：资金管理制度目的与原则资金管理制度是集团公司财务管理制度的重要组成部分。
其目的在于合理安排和调配资金，确保资金的安全和有效利用。
遵循的原则包括风险控制、流程规范和信息透明。
资金调配资金调配是资金管理的关键环节。
集团公司应根据经营需要和风险评估，合理配置资金，并制定相应的预算和计划。
资金调配应透明公开，遵循规定的流程和程序。
资金监控集团公司应建立完善的资金监控机制，及时获取资金流动和使用情况，并进行风险评估和预警。
同时，应加强对资金使用的内部控制和审计。
第三篇：预算编制制度目的与原则预算编制制度是集团公司财务管理制度的重要组成部分。
其目的在于合理安排和调配公司的经济资源，实现公司的经营目标和战略方向。
遵循的原则包括科学性、可操作性和全面性。
预算编制流程预算编制应按照规定的流程进行，包括制定预算指南、预算目标确定、预算方案编制、预算审核和预算执行等环节。
每个环节都需要相关部门的合作与协调。
预算执行监控集团公司应建立健全的预算执行监控机制，通过预算执行情况的监测和分析，及时发现和解决问题，并调整预算方案以适应实际情况。
第四篇：会计核算制度目的与原则会计核算制度是集团公司财务管理制度的核心环节。
其目的是统一和规范财务会计核算，保证财务信息的真实和准确。
集团公司财务管理制度范本（2篇）
集团公司财务管理制度范本一、总则1. 目的和范围集团公司财务管理制度的制定旨在规范集团公司财务管理的行为，确保财务活动的合规性、准确性和透明度。
本制度适用于集团公司内部各级财务管理人员和相关人员的行为。
2. 基本原则（1）依法合规：财务管理应严格遵守国家法律法规，按照相关会计准则和规范进行操作，保证财务活动的合法合规。
（2）准确性和真实性：财务信息应准确记录，真实反映集团公司的经济状况和财务业绩，不得故意夸大或隐瞒事实。
（3）及时性：财务信息应按时报送，及时提供给相关部门和利益相关方，确保信息的及时传递和决策支持。
（4）保密性：财务信息应严格保密，仅限于有关部门和人员知悉，不得泄露给未授权的人员。
二、组织架构和职责1. 财务管理组织架构财务部门按照集团公司的业务特点和规模进行分工，设立财务总监并设立财务支持团队、会计核算团队、财务分析团队等，明确各部门的职责和权限。
2. 职责和权限（1）财务总监负责全面管理和监督集团公司的财务管理工作，制定财务管理制度，审批重大财务事项，并对财务数据的准确性和可靠性负最终责任。
（2）财务支持团队负责提供财务信息和报告，协助业务部门进行财务决策，并配合外部审计和税务审计。
（3）会计核算团队负责财务会计核算，保证财务数据的准确性和完整性，按时完成财务报表的编制和报送。
（4）财务分析团队负责对财务数据进行深度分析，为集团公司的经营管理和决策提供可靠的财务支持。
三、财务核心流程1. 预算管理（1）年度预算编制：各部门按照集团公司的经营目标和战略规划，编制年度预算计划，并提交财务部门审批。
（2）预算执行控制：财务部门对预算执行进行监控和评估，及时与各部门沟通，并提供预算执行结果和分析报告。
（3）预算调整和控制：根据经营活动的实际情况，财务部门可根据需要对预算进行调整和控制，确保预算的合理性。
2. 资金管理（1）资金调度和周转：财务部门根据集团公司的资金需求和可利用性，制定资金调度计划，并确保资金的充分利用和周转。
集团公司财务管理制度范文（二篇）
集团公司财务管理制度范文一、引言本文旨在建立一套科学、规范的财务管理制度，有效地规范集团公司的财务活动，确保集团公司的财务状况稳定、透明、可靠。
本制度基于公司的战略目标和法律法规，结合国际财务管理的最佳实践，并充分考虑公司的规模、业务特点和风险敞口，以期提高财务管理效率，降低风险，保障公司持续健康发展。
二、财务目标集团公司的财务目标是确保企业的稳定经营，最大化股东收益，提高企业价值。
为此，公司的财务管理应遵循以下原则：1. 风险控制：公司应建立健全的风险管理机制，及时识别和评估财务风险，并采取相应措施进行控制和防范。
2. 经济利益最大化：公司应合理利用财务资源，优化资金结构，降低财务成本，提高资本回报率。
3. 企业效益最大化：公司应通过财务管理手段，提高企业的盈利能力和效率，增强公司的竞争力。
三、财务组织和职责1. 财务组织架构：公司设立财务部门，由财务总监直接领导。
财务部门负责全面管理公司的财务工作，包括会计、财务分析、审计、税务等。
2. 财务职责分工：财务部门应根据工作需要和人员专长，合理分工，明确各部门职责和权限，并建立相应的授权和审批流程。
四、财务会计管理1. 会计核算准则：公司应按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 财务报表编制：公司应按照财务报表编制准则，及时编制并发布年度财务报表，确保财务信息的透明度和可比性。
3. 财务内控制度：公司应建立健全的财务内控制度，包括会计流程、差错监控、财务审计等，以确保财务信息的合规性和安全性。
五、财务预算管理1. 预算编制原则：公司应根据公司年度经营计划和战略目标，制定年度财务预算，确保经营活动按照预期计划进行。
2. 预算控制与执行：公司应建立预算控制和执行机制，定期对预算执行情况进行评估、分析和报告，及时调整预算计划。
六、投资与融资管理1. 投资决策：公司应建立科学的投资决策流程，明确决策权限和程序，并进行风险评估和财务分析，确保投资项目合理、可行。
集团公司财务部管理制度范本（2篇）
集团公司财务部管理制度范本一、总则本制度是为了规范集团公司财务部的日常管理行为，提高财务部工作效率和规范性而制定。
财务部是集团公司的重要职能部门，负责公司财务管理、资金管理、会计核算、财务分析等工作，承担着重要的责任和义务。
为确保财务部高效、公正、规范地运行，本制度特制订。
二、财务部组织结构财务部设有主管财务、会计核算、资金管理、财务分析和内部审计等职能部门。
各部门的职责明确，协同工作，确保财务部工作的顺利进行。
三、岗位职责1.主管财务：负责组织制定公司财务管理制度，协调各部门的财务工作，参与决策、审批公司的重大财务事项，负责财务报表的编制和审阅。
2.会计核算：负责公司的会计核算工作，包括财务账簿的建立和维护、凭证的录入和审核、会计报表的编制等。
3.资金管理：负责公司资金的筹措、运用和监督，优化资金结构，提高资金使用效率，确保公司的资金安全和稳定。
4.财务分析：负责对公司的财务数据进行分析，提供决策参考意见，编制财务分析报告，定期向公司管理层汇报财务状况。
5.内部审计：负责对公司内部控制制度的评估和审核，发现问题并提出改进建议，确保公司的内部控制有效运作。
四、财务管理制度1.会计核算制度：包括会计账簿的建立和管理、凭证的录入和审核、会计核算的原则和方法等。
2.资金管理制度：包括资金筹措的规定、资金运用的范围，以及资金监督和控制的要求。
3.财务报告制度：包括财务报表的编制和审阅，报表的报送周期和要求，以及报表的披露原则等。
4.成本控制制度：包括成本核算的方法和流程，成本控制的责任分工和要求，以及成本分析和优化的方法。
5.内部控制制度：包括内部审计的程序和流程，内部控制的建立和评估方法，内部控制的监督和改进等。
五、工作流程1.财务部与其他部门的沟通和协作：财务部与其他部门建立起有效的沟通机制，及时了解其他部门的需求和问题，提供相关财务支持和指导。
2.财务数据的收集和处理：财务部按照统一的程序和标准，定期收集各部门的财务数据，核对和处理数据，确保数据的准确性和完整性。
集团公司财务管理制度范文
集团公司财务管理制度范文第一章总则第一条为了规范集团公司财务管理工作，保障集团公司的财务安全和合法利益，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及其下属全部子公司。
集团公司财务管理部门是负责全集团公司财务管理的职能部门。
第三条集团公司各子公司应依法纳税，依法申报财务信息，准确核算、及时提供有关财务信息，按规定支付非税收入。
第四条集团公司财务管理遵循规范、公开、透明、公平原则，保证信息真实、准确、完整、及时。
第五条集团公司财务管理部门要做好全面预算系统和核算体系建设，及时提供各子公司的财务决策支持。
第二章预算管理第六条集团公司各子公司应按照集团公司规定的预算编制程序和预算编报期限，编制年度预算。
第七条集团公司财务管理部门负责对各子公司的预算进行审核和协调。
第八条预算编制工作应充分参考历史数据和市场状况，科学合理地制定计划。
第九条各子公司应按照预算和授权额度进行经营活动，不得超出预算和授权范围。
第十条预算执行情况应定期向集团公司财务管理部门报告，及时进行调整和完善。
第十一条集团公司财务管理部门应定期进行预算执行情况的审计和检查，及时发现问题并提出整改措施。
第三章财务核算第十二条集团公司各子公司应按照财务会计准则和集团公司财务制度进行财务核算。
第十三条财务核算工作要保证财务信息的真实、准确，各项数据要按照规定的账务程序进行入账。
第十四条财务核算工作要及时完成，报表要按照规定的时间向集团公司财务管理部门上报。
第十五条财务核算工作要进行日常的审计和检查，发现问题及时处理和纠正，并向管理层报告。
第四章资金管理第十六条集团公司各子公司应按照资金管理政策和流程进行资金调配和使用。
第十七条集团公司财务管理部门负责对集团公司资金的管理和监督，确保资金的流动性和安全性。
第十八条集团公司财务管理部门要积极协调各子公司之间的资金调配，提高资金的利用效率。
第十九条集团公司各子公司要严格遵守资金预算和授权额度，不得违规挪用资金。
集团公司财务管理制度范本精编.doc
集团公司财务管理制度范本篇一：某集团公司财务管理制度体系财务管理制度总则第一条为依法加强财务管理，提高工作效率，发挥财务部门在公司经营与运作过程中的反映、控制、参与和监督作用,全面揭示经济活动的发生及结果,根据国家的财政金融政策和《会计法》与《公司法》及相关法律法规,结合公司的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司本部及分（子）公司。
第三条集团公司推行“统一管理，统一计划，分业经营，独立核算”的管理体制，由集团公司财务部统一领导全公司的财务工作，分（子）各公司财务部负责组织和监督本单位的一切财务活动。
第四条公司鼓励财务部门及财务人员积极依法依本制度履行职责，维护公司及分（子）公司和股东权益。
第五条财务部门及财务人员履行职责应客观公正、实事求是；依法、依制度和依工作程序；勤奋廉洁，恪守高尚的职业道德；严格遵守公司及各分（子）公司的各项规章制度；强化服务意识，增强工作技能；努力改进财务工作质量，讲求财务工作效率，降低财务管理成本；保守职业秘密。
公司及各分（子）公司和全体员工必须严格依此办理财务事宜,并积极协助、配合财务部门工作。
第六条本制度由集团公司财务部负责制订、解释，修订权归集团公司董事会。
各分（子）公司依据本制度拟定相应的实施细则，经董事会批准后施行。
财务人员管理第一条本制度所指财会人员包括财务总监、财务经理、会计主管、会计、出纳。
第一章聘任与管理第二条所有人员一律由集团公司聘任和管理。
第三条所有财务人员均由集团公司财务部和行政部共同选拔、考核，考核不合格者不予录用。
第四条各财务人员均由集团公司委派，实行轮岗制度，在每个单位或岗位的工作时间一般不超过两年，期满后由集团公司视需要续聘留任；在任职期内不称职或因其他需要，集团公司有权提前解聘或调动。
第五条财会人员的工资统一由集团公司发放，其奖金及福利由所在公司结合本单位经济效益核发。
第六条对被委派的财会人员实行定期述职制度，在任期内经综合评议不合格的，公司予以免职或辞退。
集团公司财务管理制度范本
集团公司财务管理制度范本《集团公司财务管理制度》第一章总则第一条为了规范集团公司的财务管理工作，保障财务工作的公平、公正、有效进行，提高财务管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司的各分支机构及相关部门。
第三条集团公司财务管理工作应遵循法律法规的规定，遵守公司章程和集团公司领导的决策，统一决策制定财务管理政策和制度。
第四条集团公司财务管理工作应强调财务的监督、评估、控制，做到公开、透明，真实、准确、完整。
第五条集团公司应建立健全财务部门，负责各项财务任务的执行和监督。
第六条集团公司应配备足够的财务人员，并定期进行培训，提高财务人员的专业素质。
第二章会计核算第七条集团公司应按照会计法和其他相关法律法规规定的会计制度进行会计核算。
第八条集团公司应建立会计信息管理系统，确保会计数据的真实、准确、完整。
第九条集团公司的会计核算应符合会计政策、会计准则和公司财务管理要求。
第十条集团公司应按照国家相关法律法规规定，编制和公布年度财务报告。
第三章财务预算第十一条集团公司应建立健全财务预算体系，进行年度财务预算的编制和执行。
第十二条财务预算应合理、科学，满足集团公司的经营发展需要。
第十三条财务预算应通过合理的方式，落实到各个分支机构及相关部门，并进行监督和考核。
第十四条集团公司应加强预算执行情况的监督和控制，及时发现和解决预算执行过程中的问题。
第四章费用管理第十五条集团公司应建立严格的费用管理制度，对各项费用进行合理的控制和监督。
第十六条集团公司应制定差旅费、招待费等费用报销的标准和流程。
第十七条集团公司应建立费用审核和报销制度，对各项费用进行审核和核销。
第十八条集团公司应定期进行费用支出的审计，确保费用支出的合理性和有效性。
第五章财务内控第十九条集团公司应建立健全财务内控制度，保障财务工作的规范进行。
第二十条集团公司应制定财务审批流程，对各项财务事项进行审批和授权。
第二十一条集团公司应建立财务风险管理制度，对财务风险进行评估和控制。
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2016集团公司财务管理制度范本2016集团公司财务管理制度范本一、总则1.依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》制定本制度;2.本制度适用于________各分子公司;3.为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度;4.本制度的解释权在________财务中心。
财务管理细则一、总原则1.公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2.严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度，各分公司财务人员接受本公司财务主管的领导，各财务主管对大区财务经理负责，财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。
财务人员设会计、出纳岗位，实行岗位责任制，做到钱帐分开，各负其责。
(一)财务经理职责1.组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2.贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3.进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4.其他相关工作。
3.对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
4.每周末下班前报送资金周报表给大区财务经理、总经理及大区总裁。
三、现金管理制度1.所有现金收支由公司出纳负责。
2.建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3.库存现金超过3000元时必须存入银行。
4.出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5.任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。
6.收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
四、支票管理1.支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2.建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工作日结束后。
3.出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4.支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管(经理)、总经理(计划外部分)签字后出纳方可开出。
5.所开出支票必须封填收款单位名称。
6.所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
五、印鉴的保管1.银行印鉴必须分人保管。
2.财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
六、现金、银行存款的盘查1.出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2.出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3.其它依据相关会计制度及法规执行。
支出审批制度一、目的1.为简化支出审批手续，提高工作效率。
2.防止因私占用公司财产。
二、适用原则(一)使用商业单位制，各单位(专业网站、成本中心、职能部门)经理/负责人在该单位许可的经营范围、经营计划和财政预算内，授权行使终审权。
(经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责)。
(二)部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。
(三)授权方式可分为两类：1.固定授权1)授权书由授权者向大区总裁出具并同时抄送运营管理中心。
2)运营管理中心在认证此文件之有效性后，既两个工作日之内，将已被运营中心确认的复制样本交给财务部做相应执行。
3)财务部在接收此文件后应全面配合，及时针对财务之行政、内控、调码等事宜做出探讨，并在三个工作日之内，向该单位经理致函生效并明确列出相关的财务措施。
如财务部发现疑问须在以上期限内向大区总裁汇报。
4)部门经理在接获生效函后的五个工作日之内必须向人事部提供有关人事权限更动的详细资料。
2.临时授权1)一般适用于经理外地出差或休假期间的委托。
在此情况下，经理须最迟在授权生效二十四小时之前向大区总裁出具授权书并同时抄送运营管理中心、人力资源部和财务部。
2)在授权书内说明授权方、被授权方，原因，权限和期限。
如时间紧迫，发送电子邮件或传真加口授亦可。
(临时授权于他人并非相应排除经理对授权期间的具体责任，由此，经理应认真避免在此期间授权、断定非惯例性、金额庞大的交易。
)三、审批程序1.计划内报销：经手人、证明人(持原始凭证)、分管经理(部门负责人)、财务部2.超计划报销：经手人、证明人(持原始凭证和超支报告)、分管经理(部门负责人)、大区总裁、财务四、计划审批内容1.购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。
原则上由运营管理中心统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。
每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表(经各部门签字确认)。
2.固定资产与办公家具(包括机房与OA设备)：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在1万元以上的固定资产购入必须报大区总裁审批。
3.参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。
本地展会原则上不得支付会务费;外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。
凡批准住会，予以报销往返车票与会务费;不住会的，报销车票与差旅补助。
3.凡是参加境外展览会，必须至少提前一个月向公司总经理(大区总裁)提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。
经批准后方可执行。
4.差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。
各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。
(所有境外出差必须提前书面请示大区总裁经批准后方可执行)。
5.工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。
6.业务费用：业务费用包括业务交通费(含油费、保养费、过路费、搬运费)、快递费、礼品费及业务招待费。
经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批;计划外业务费用报公司总经理审批。
报销审核制度一、原则1.严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。
(分公司2000元以下支出由分公司总经理或常务副总经理审批，凡2000元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后，出纳方可支付，并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后，方可作为报销凭证)。
2.加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3日。
3.为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
二、支出相关部门审核对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。
三、财务部门审核财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。
四、审核权限同审批权限。
五、费用报销及借款时间一览项目周一周二周三周四周五款项借支11：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：00费用报销9：00-12：009：00-12：009：00-12：00对外结帐9：00-12：009：00-12：009：00-12：00(分公司财务部可根据实际情况进行适当调整)六、报销手续严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票(所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字)交给财务。
由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。
计划内报销必须提供的原始凭证：1.版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用(成本)报销单，财务部对票具进行核实(附上媒体刊登的详细清单)，核对无误后付款。
2.印刷费(出片费)：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用(成本)报销单，财务审核无误后付款。
3.办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后(低值易耗品还需有出库单)，凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单。
各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。
4.机房与OA设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。
凭发票(附上验收单)填写费用报销单。
5.资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门(运营管理中心)进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。
经手人凭发票(附上验收单)填写费用报销单。
6.差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。
各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。
对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。
试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。
7.业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。
各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。
业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费须注明起始、地点及原因;礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称。