金融理论与实务复习资料范文
【金融保险】金融理论与实务复习资料(doc 54页)
金融理论与实务复习资料(doc 54页)部门： xxx时间： xxx整理范文，仅供参考，可下载自行编辑第一章货币与货币制度1、实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
2、金属货币：是以金、银、铜等金属作为货币材料，充当一般等价物的货币。
3、铸币：具有一定形状、成色、重量和面值的金属货币。
自然形态的金属货币在流通中需要秤算重量、鉴定成色，很不方便。
为了适应交换发展的需要，将金块、银块按照货币计算名称所规定的金银重量，铸造成具有一定成色、花纹和形状的金片和银片，这就形成了铸币。
4、纸币：是指用纸制作的货币。
纸币本身不具价值，虽然作为货币的一种，但其不能直接行使价值尺度职能。
5、信用货币：是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
是由国家法律规定的，强制流通不以任何贵金属为基础的独立发挥货币职能的货币。
6、银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸制货币。
7、存款货币：是指能够发挥货币作用的银行存款，主要是指能够通过签发支票办理转账结算的活期存款。
8、电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡，如借记卡、信用卡等。
9、足值货币：作为货币的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
10、不足值货币: 作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
11、货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
目的是保证货币和货币流通的稳定，为经济的正常运行提供一个稳定的货币环境。
12、主币：又称本位币，是一个国家流通中德基本通货。
在金属货币制度下，主币是指用法律规定的金属币材按照国家规定的规格经国家造币厂铸造的货币；在现代信用货币制度下，一个货币单位以上的现钞也被称为主币。
自考金融理论与实务重点47230【可编辑范本】
《金融理论与实务》串讲讲义课程介绍一、课程性质《金融理论与实务》课程，是全国高等教育自学考试工商企业管理、会计等专业本科阶段必考的一门专业课。
尽管它是本科阶段的一门课程,从它的内容设置、考试难度情况看,它仍是一门基础性质的课程.从内容设置来看,无论是原来的教材,还是２0１0年新改版的教材,其介绍的都是金融学的各种基本原理、基础性知识点及其应用;从考试难度看，历年考试中出现的考题都不难，跨章节的考题也很少，学员在学习的过程中要熟练掌握各章的框架和主要知识点。
二、教材的选用《金融理论与实务》课程所选用教材是全国高等教育自学考试指定教材,该书由贾玉革主编，中国财政经济出版社出版(2010年第1版）。
这本教材是２010年第一次改版、２0１1年考试第一次使用。
、从此次改版的变化来看，无论是章节体系，还是各章具体内容，变化都是非常巨大的。
由于教材变化非常大,与2010年的考试相比，20１１年甚至可以说是一次全新的考试。
此次改版的主要变化如下：●从章节体系看,新增六章:“汇率与汇率制度”（4)、“金融市场概述”(5)、“货币市场”（6)、“资本市场”（7)、“金融衍生工具市场＂(8）、“投资银行和保险公司”（１1)●删除六章:“信托与租赁”(６）、“保险”(7)、“金融市场运行”（8）、“证券市场投融资业务与风险管理”(9）、“对外金融关系"(10)、“通货膨胀”（１２)●明确调整2章:原来的第１1章“货币供求与均衡”扩充为两章“货币供给与货币需求＂（１2）、“货币的均衡与失衡”（13)，原来的第2章“信用和融资方式＂调整为“信用”（２),内容有所删减。
●从内容来看,尽管有新增的章节，也有删除的章节，但这些增减章节中的内容有重新组合的部分(如原来教材中“保险"中的一部分原理介绍挪到了新教材的“投资银行和保险公司”一章中）,还有很多新增的部分,相比之下，与原教材重合的内容不少,但是，每一章中新增的内容更多,需要引起考生注意.●需要说明的是,在那些章节名称没有发生变化的章节中，其内容也发生了较大变化。
金融理论与实务整理资料
金融理论与实务整理资料概述金融理论与实务是金融学的基础，它研究金融市场、金融工具、金融机构以及金融决策等方面的知识。
本文档将整理金融理论与实务的相关资料，帮助读者加深对金融领域的理解。
1. 金融市场金融市场是指进行金融资产交换的场所，包括股票市场、债券市场、外汇市场等。
了解金融市场的运作机制对于理解金融理论与实务至关重要。
1.1 股票市场股票市场是公司融资的重要渠道，也是投资者获取收益的途径之一。
在股票市场中，投资者可以买入、卖出股票，从而获得股票价格的涨跌所带来的收益。
1.2 债券市场债券市场是公司或政府借款的途径，也是投资者获取固定收益的工具。
债券市场上的债券通常具有固定的利率和到期日，投资者可以购买债券并持有至到期获得利息和还本。
1.3 外汇市场外汇市场是国际货币兑换的场所，也是跨境贸易和投资的重要平台。
外汇市场的汇率波动对国际贸易和资本流动具有重要影响。
2. 金融工具金融工具是指用于进行金融交易的各种合约或证券，包括股票、债券、期货、期权等。
了解不同种类的金融工具及其特点对于金融理论与实务的应用具有重要意义。
2.1 股票股票是公司的所有权证明，持有者可以通过购买和持有股票分享公司的盈利和资产增值。
股票通常具有股利支付和股票价格增长的潜在收益。
2.2 债券债券是借出方（发行人）向借入方（投资者）发行的一种债权凭证，债权人可以获得固定的利息和最后偿还本金的权利。
债券通常具有较低的风险和较稳定的回报。
2.3 期货期货是一种标准化合约，约定在未来特定日期和价格交割特定数量的商品或金融资产。
期货合约的交易双方承担相应的义务，可以通过买入或卖出期货来进行投机或套期保值。
2.4 期权期权是一种购买或出售标的资产的权利，而非义务。
持有期权的人可以选择在约定的时间内以约定的价格买入或卖出资产。
期权通常用于投机或对冲风险。
3. 金融机构金融机构是实施金融业务的各类机构，包括商业银行、证券公司、保险公司等。
了解金融机构的角色和职能对于理解金融理论与实务非常重要。
完整复习资料-00150金融理论与实务-自考
完整复习资料-00150金融理论与实务-自考金融理论与实务复习要点第一章货币与货币制度1、实物货币：是指自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
512、银行券：是银行发行的以银行自身为债务人的纸质票证。
533、马克思货币职能描述：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
西方学者：交易媒介、计价单位、价值的贮藏。
544、货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
565、货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类、规定货币的法定支付能力。
566、规定货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。
567、无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。
578、有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
579、劣币驱逐良币现象。
5910、金币本位制的特点：黄金为法定币才，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
5911、金块本位制：这是市场上流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券智能达到一定数量后才能兑换成金块（了解）59。
12、金汇兑本位制又称虚金本位制，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，银行券不能再国内兑换黄金（了解）59。
13、不兑现信用货币制度特点：一是流通中的货币都是信用货币、二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的、三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行调整。
6014我国的人民币制度主要内容：一人民币是我国的法定货币、二人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币、三2005年7月21日，我国开始实行市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节有管理的浮动汇率制。
金融理论与实务整理资料
金融理论与实务整理资料金融理论与实务整理资料金融理论与实务是金融学的两个重要部分。
金融理论是研究金融市场、金融机构、金融产品和金融工具的理论基础；而金融实务则是指金融市场中的实际操作和应用。
金融理论和实务相互依存，互相促进。
在这篇文章中，我们将整理一些与金融理论和实务相关的资料，希望能够给读者一些启发和帮助。
一、金融理论1.金融工程是金融理论的重要分支之一，它是指运用数学、统计学和计算机科学等方法，设计和开发金融产品和金融工具的过程。
金融工程的主要目的是通过利用已有的金融产品和工具，设计出更加复杂、灵活、高效的新产品和工具，以满足不同投资者的需求，并增加收益和减少风险。
2.资本资产定价模型（Capital Asset Pricing Model，简称CAPM）是许多金融理论研究的基本框架之一。
CAPM认为，资本市场中的每一种资产都有一种与风险相关的“超额收益率”，其大小取决于其与市场组合之间的关系。
根据CAPM，投资组合的预期收益与投资组合的系统性风险一致，即投资者可以通过分散投资来降低风险，并获得相对较高的收益。
3.有效市场假说（Efficient Market Hypothesis，简称EMH）是对金融市场的一种重要理论认识。
EMH认为，金融市场通常情况下是有效的，即市场价格反映了所有可用信息，因此投资者很难通过分析市场信息来取得超额收益。
基于EMH，投资者应该采取被动投资策略，即通过投资整个市场或市场指数基金来获得市场的平均回报。
二、金融实务1.股票投资是资本市场中的一种常见投资方式。
股票投资的主要风险来自于市场波动和公司业绩的不确定性。
为了降低风险，投资者需要通过分散投资来减少单一股票的影响，并选取有稳定盈利和良好业绩的公司进行投资。
2.债券投资是资本市场中的另一种重要投资方式。
债券的风险相对较低，但回报也相对较少。
债券投资的主要风险来自于发行人的信用状况和利率波动。
为了降低风险，在进行债券投资时，投资者需要了解债券的信用评级和发行人的财务状况，并确定其收益率和债券价格的变化规律。
金融理论与实务复习资料
金融理论与实务复习资料本文旨在提供一份金融理论与实务的复习资料，帮助读者更好地理解并掌握相关知识。
首先，我们需要了解金融理论的基本概念。
金融理论主要研究的是资金的流动和使用方式，以及资本市场的规律和变化。
其中的理论包括货币理论、利率理论、金融体系理论等等。
货币理论主要研究货币的产生、传播、流通以及价值。
在这一领域中，我们需要掌握银行体系的组成和作用，也要了解货币供应量、货币政策的制定和实施等方面的知识。
利率理论主要涉及市场利率、政策利率以及利率形成、影响等方面的内容。
在这一领域中，我们需要掌握各种利率的含义和作用，了解通货膨胀、利率波动与宏观经济形势之间的关系。
金融体系理论则包括了金融市场的组成、金融机构的作用以及金融制度的设计等方面的内容。
在这一领域中，我们需要掌握股票市场、债券市场、货币市场等金融市场的基本知识，同时了解投资银行、商业银行、保险公司等金融机构的作用，也要了解监管机构的职责和制度。
接下来，我们需要了解金融实务。
金融实务包括了证券投资、贷款与信用、风险管理、财务管理等内容。
其中，证券投资又可以分为股票投资和债券投资两个方面。
股票投资主要包括了股票的基本概念、股票投资分析方法、股票投资策略等方面的内容。
在这一领域中，我们需要掌握PE、PB、ROE等股票基本指标的含义和计算方法，在此基础上进行分析、判断和决策。
债券投资主要包括了债券的基本概念、债券投资分析方法、债券投资策略等方面的内容。
在这一领域中，我们需要掌握信用评级、利率风险、流动性风险等债券基本概念和投资风险，也需要了解国债、企业债、可转债等不同类型债券的特点和投资建议。
贷款与信用方面，我们需要了解各种贷款方式的差异和适用场景，也要了解信用评级系统的运作和评估标准。
在此基础上，进行风险控制、贷款管理等工作。
风险管理方面，我们需要掌握风险管理的概念、方法和工具，了解金融风险的种类、成因和预防措施。
同时，也要了解金融市场的变化和投资风险的可能性。
金融理论与实务复习资料2
《金融理论与实务》复习资料2第二章信用一、复习建议本章是本课程中的基础性章节，改版后的教材内容调整较大，主要是精简了一部分内容。
建议学员全面掌握,重点复习。
从题型来讲，本章题型主要包括单项选择题、多项选择题、名词解释题、以及简答题。
二、本章重要知识点第一节信用的含义和作用一、信用的含义（一）道德范畴中的信用：诚信不欺，恪守诺言，忠实地践履自己的许诺或誓言。
（二）经济范畴中的信用：是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。
（三）两个信用范畴之间的关系：既有了解又有区别。
二者的了解体现在道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础。
如果没有基本的诚信概念，没有借贷双方当事人之间基本的信任，经济运行中就不会有任何借贷行为的发生。
二者最大的区别在于道德范畴信用的非强制性和经济范畴信用的强制性。
二、现代信用活动的基础（一）赤字、盈余与债权债务关系货币收入大于支出的单位是盈余单位，货币收入小于支出的单位是赤字单位，货币收入等于支出的单位是均衡单位。
盈余是债权债务相抵后的净债权；赤字是债权债务相抵后的净债务现代市场经济中，债权债务关系普遍存在于各类经济行为主体的现实经济生活中。
（二）五部门经济中的信用关系1个人部门：主要是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者。
2非金融企业（企业部门）：从整体视角看，企业部门对货币资金的需求通常大于其对货币资金的供给，是赤字部门，是货币资金的主要需求者。
3政府：通常是货币资金的净需求者。
4国际收支中的盈余与赤字：当一国出现国际收支顺差时，其盈余部分的外汇资金就成为国际间货币借贷的主要供给来源；反之，当一国出现国际收支逆差时，其赤字部分的外汇资金需要从其他国家借入。
5金融机构：在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。
（三）直接融资与间接融资★★1.概念直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，则这种融资形式被称为直接融资；间接融资：如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。
基础金融理论与实务复习
基础金融理论与实务复习金融是指现代社会中以货币为经济核心的各种经济活动。
作为经济的一个重要组成部分，金融涵盖了货币、信用、银行、证券、保险等诸多领域。
为了更好地理解和掌握这一领域，本文将对基础金融理论和实务进行复习。
一、货币与信用货币是现代经济活动中最为重要的交换媒介，它具有价值尺度、交换手段和贮藏手段的三种基本功能。
货币的价值尺度功能体现在它可以衡量和表现商品价值的数量；交换手段功能表现为货币可以代替商品进行交换；贮藏手段功能则是指货币可以作为一种存储财富的手段。
信用是现代经济运行的核心，它是货币的扩散剂和经济活动的基础。
作为现代经济体系的重要组成部分，信用的发展对于促进经济增长、优化资源配置、促进实体经济发展等方面都发挥着重要作用。
二、银行银行是现代金融的重要组成部分，它是进行货币存储、货币发行、信贷融资、国际结算等活动的机构。
银行通过吸收存款、发放贷款、以及利差收入等手段获得盈利。
除个人银行账户外，企业账户也是银行业务中的重要组成部分。
企业账户一般包括基本存款账户、一般存款账户、定期存款账户等多种形式，企业可以通过这些账户实现资金的转移和管理。
三、证券和交易证券是指股票、债券、基金等权益凭证或债权凭证。
作为金融市场中的重要组成部分，证券发行和交易具有重要的经济意义。
证券市场中最为重要的方式是股票的交易。
股票是一种可转让的证券，代表了持有者在某一家公司中拥有的部分所有权。
股票的升值和分红都是投资人获取收益的途径。
此外，债券市场也是证券市场中的重要组成部分。
债券是一种债权凭证，代表了持有者对债务人的借款，发行债券是企业筹集资本的重要方式之一。
四、保险保险是金融领域中一种风险管理工具，其主要功能是为保险人提供保证金，以应对各种不可避免的风险和损失。
在保险交易中，保险人向被保险人收取一定的保险费，以担保在一定的保障范围内承担风险。
在保险领域中，人寿保险、财产保险以及健康保险是最为常见的几种类型。
人寿保险强调的是人的生命安全，财产保险注重的是财产的保护，健康保险则是为了应对各种健康风险和医疗成本。
00150金融理论与实务自考复习资料
第一章货币与货币制度一．货币制度的起源：1.产生：货币是伴随商品交换的发展而自然而然的产生的。
2.商品交换的两个阶段：①物物交换；②通过媒介交换。
3.等价交换原则是商品交换的基本原则。
4. 货币：当某种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中分离出来，固定地充当一般等价物，充当商品交换的媒介时，货币就产生了。
5.对货币认识：（1）货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征是：它是衡量和表现一切商品价值的材料；（2）可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力.6.价值形式的发展：①简单的价值形式；②扩大的价值形式；③一般等价形式；④货币形式。
7.货币的职能Ⅰ.交易媒介职能：（1）计价单位：指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态，价值尺度（2）交易媒介：货币作为商品交换媒介并实现商品价值，作为交换媒介的货币必须是现实货币，但可以有货币符号代替。
（3）支付手段：是货币作为价值的单方面转移。
作为支付手段必须是现实的货币。
Ⅱ.财富贮藏职能：指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能二．货币形式的演变：1.商品货币：包括实物货币和金属货币：（1）实物货币：指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
实物货币的缺点有：①不易分割；②不易保管；③价值较小。
（2）金属货币：指以金、银、铜等金属来充当货币。
金属货币的优点有：①易于分割；②便于携带；③价值较高；④容易保管，缺点是：①数量受制于金属的贮藏量和开采量；②无法伴随商品数量的增长而同步增长。
（3）足值货币：指作为货币商品的各类实物和金银铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
商品货币都是足值货币，足值货币的特点有：①价值较稳定；②有利于商品的生产和交换的发展。
2.信用货币：.在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证，是不足值货币。
其形式有：①纸币：指用纸制作的货币。
我国是世界上使用纸币最早的国家；②银行劵：指银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，即所谓的现钞，也是一种纸质货币。
自学考试《金融理论与实务》第六章复习资料
自学考试《金融理论与实务》第六章复习资料第六章货币市场第一节货币市场的特点与功能1、货币市场货币市场是指以期限在1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。
这个市场的称谓来源于市场中交易的金融工具期限短、流动性强、安全性高的特点。
2、货币市场的特点⑴交易期限短。
这是由金融工具的特点决定的。
⑵流动性高。
此特点与货币市场的交易期限短的特点紧密相连。
⑶安全性高。
进入货币市场来筹集短期资金的企业或机构必须具有高资信等级的资格，因此，货币市场是个安全性较高的市场。
⑷交易额大。
货币市场上大多数交易的交易额都比较大，个人投资者很难直接参与市场交易。
3、货币市场的功能货币市场作为短期资金市场，其特有的功能主要体现在：第一，它是政府、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场。
第二，它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场。
第三，它是一国中央银行进行宏观金融调控的场所。
第四，它是市场基准利率生成的场所。
4、我国货币市场的发展状况及其功能的发挥第二节同业拆借市场1、同业拆借市场、上海银行间同业拆放利率同业拆借市场是金融机构同业间进行短期资金融通的市场。
它的参与主体仅限于金融机构。
上海银行间同业拆放利率简称为Shibor，它是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。
2、同业拆借市场的功能同业拆借市场上交易的主要是商业银行等存款性金融机构存放在中央银行存款账户上的超额准备金，其主要功能在于为商业银行提供准备金管理的场所，提高其资金使用效率。
同业拆借市场为商业银行等金融机构提供了进行投资组合管理的场所。
3、同业拆借利率是货币市场基准利率同业拆借市场上资金供给与需求的力量对比决定了同业拆借利率的变动。
同业拆借利率是一个竞争性的市场利率，它能够及时、灵敏、准确地反映货币市场上货币资金的供求状况，能够引导和影响货币市场上其他金融工具的利率变动，在观察市场利率趋势变化中起着重要的作用，在整个利率体系中处于很重要的地位，是货币市场的基准利率。
金融理论与实务培训资料
金融理论与实务培训资料一、引言金融理论与实务是现代金融领域的核心内容，是培养金融人才和提升金融从业者能力的重要方面。
本资料将介绍金融理论与实务的基本概念、原理和应用，并提供相关案例和练习来帮助读者更好地理解和应用这些知识。
二、金融理论的基本概念2.1 金融的定义金融是指为了满足人们的资金需求和资金配置的活动，包括资金的筹集、配置和管理等方面。
在现代经济中，金融已经成为不可或缺的经济活动，涉及到货币、资本市场、金融机构等方面。
2.2 金融市场金融市场是指供求资金的场所，分为货币市场和资本市场。
货币市场主要进行短期资金的交易，包括银行间市场和票据市场等；资本市场主要进行长期资金的交易，包括股票市场和债券市场等。
2.3 金融工具金融工具是金融市场上交易的资产，包括货币、股票、债券、衍生品等。
不同的金融工具具有不同的特点和风险，投资者需要根据自身需求和风险承受能力进行选择和配置。
三、金融理论的基本原理3.1 时间价值时间价值是指金钱在不同时间点的价值不同。
由于通货膨胀和利息的存在，相同金额的资金在未来的价值会相对减少。
因此，时间价值是金融决策中重要的考虑因素，影响着资金的流动和配置。
3.2 风险与回报金融活动中伴随着风险和回报的平衡。
高风险通常伴随着高回报，但也存在着损失的风险。
投资者需要在风险和回报之间进行权衡，寻找适合自己的投资策略。
3.3 资本结构资本结构是指企业在融资时选择债务和股权的比例。
通过合理的资本结构配置，可以优化融资成本和风险分担，提高企业的价值和盈利能力。
四、金融实务的应用4.1 金融分析金融分析是指对公司、行业和市场等进行深入研究和评估，以了解其财务状况、业绩和前景。
通过金融分析，可以帮助投资者做出明智的投资决策。
4.2 投资组合管理投资组合管理是指根据投资者的需求和风险偏好，选择多种资产进行组合，并通过定期调整和再平衡来优化投资组合的回报和风险。
4.3 金融风险管理金融风险管理是指针对金融市场的不确定性和风险进行管理和控制。
金融理论与实务复习资料1范文
《金融理论与实务》复习资料1第一章货币与货币制度一、复习建议本章在理论体系和历年考试中，都处于基础性的地位，由于改版后的教材内容变化较大，建议学员全面掌握,重点复习。
从题型来讲，本章题型主要包括单项选择题、多项选择题、名词解释题、以及简答题。
二、本章重要知识点第一节货币的起源与货币形式的演变一、货币的起源货币的出现与商品交换紧密相连，是伴随着商品交换的发展自然而然地产生的。
两种关于货币起源的观点：一是马克思的货币起源说；二是降低交易成本说。
马克思的货币起源说：马克思认为，商品价值是在商品交换关系中得到表现的。
在漫长的历史进程中，随着交换的不断发展，价值形式经历了简单价值形式（一种商品的价值只是偶然地被另一种物品表现出来）、扩大的价值形式（一种商品的价值可由许多商品表现出来）、一般等价形式（用一般等价物表现所有商品的价值）和货币形式的发展历程。
当某一种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中分离出来，固定地充当一般等价物，充当商品交换的媒介时，货币就产生了。
降低交易成本说：一些学者还从降低交易成本的思路对货币的产生进行了论述。
由于货币这种交换媒介可以与任何商品相交换，大大简化了交易过程，方（二）信用货币：★信用货币与商品货币相对应。
商品货币是足值货币，而信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
信用货币的产生与发展弥补了金属货币数量无法伴随商品数量增长而相应增长的1：我国是世界上使用纸币最早的国家。
2：也是一种纸制货币。
3在商业银行为客户提供转账结算服务的过程中，能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
4所谓电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
这种货币最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡，如借记卡、信用卡等。
第二节货币的职能是指货币在商品流通中发挥媒介作用。
自学考试《金融理论与实务》复习资料
第⼀章 货币 1 ⼀切商品都具有⼀个共同点，即都是耗费了⼀般⼈类劳动，马克思称之为抽象劳动。
2 经过⽐较，价值数量相等的商品相互交换，即所谓等价交换原则。
3 在简单的价值形式阶段，是两种物品偶然发⽣交换，在扩⼤的价值形式阶段，则是许多物品经常地规则地发⽣交换。
4 ⽤来表现所有产品价值的媒介物品，马克思称之为⼀般等价物。
5 货币是固定地充当⼀般等价物的特殊商品，其特征是：它是衡量和表现⼀切商品价值的材料；它可⽤来购买任何商品，具有与⼀切商品直接交换的能⼒。
6 货币的形态经历着由低级到⾼级的不断演变过程。
最初是⼀种实物货币。
7 对货币的职能马克思是按照价值尺度流通⼿段货币贮藏⽀付⼿段的顺序进⾏阐述的。
8 货币的职能有：价值尺度流通⼿段货币贮藏⽀付⼿段和世界货币。
其中价值尺度和流通⼿段是货币的两个最基本的职能。
9 贮藏⾦银是积累和保存价值的典型形态原始形态。
10 货币⽀付⼿段的职能是最初是由商品赊销时引起的。
⽽是作为价值的独⽴存在进⾏单⽅⾯转移。
11 简答：为什么说⼈民币是⼀种信⽤货币 信⽤货币，是在信⽤关系基础上产⽣并可在流通中发挥货币职能的信⽤凭证。
⾸先，从⼈民币产⽣的信⽤关系来看，⼈民银⾏发⾏⼈民币形成⼀种负债，国家相应取得商品和劳务；⼈民币持有⼈是债权⼈，有权随时从社会取得某种价值物。
其次，从⼈民币发⾏的程序看，⼈民币是通过信⽤程序发⾏出去的，或是直接由发放贷款投放的，或是由客户从银⾏提取现钞⽽投放的。
⼈民银⾏发⾏或收回⼈民币，相应要引起银⾏存款和贷款的变化。
所以，增加贷款发放是基于⽣产和流通扩⼤的需要，因⽽由此增加的货币发⾏是适应经济需要的，通常称之为经济发⾏或信⽤发⾏。
12 港币的发⾏和货币政策实施则由⾹港⾦融管理局主管。
13 根据马克思的论述，世界货币执⾏⼀般⽀付⼿段的职能⼀般购买⼿段的职能和⼀般财富的绝对社会化⾝的职能。
其中⼀般⽀付⼿段的职能是主要职能。
14 ⾃由外汇有：美元德国马克⽇元和欧元 15 外汇为⼀般解释： （1）以外币表⽰的可⽤于国际结算的⽀付⼿段，包括银⾏存款凭证⽀票汇票， （2）以外币表⽰的有价证券，如国家债券公司债券和股票息票， （3）⼀国拥有的外汇，实际上就是在国外拥有的⾦融债权并可作为国际结算的⽀付⼿段。
【资料】00150金融理论与实务资料精简版
【关键字】资料简答题货币具有哪些职能有哪些？答：（1）价值尺度；（2）流通手段；（3）支付手段；（4）贮藏手段；（5）世界货币。
货币制度的构成要素有哪些？答：货币制度的构成要素有五个方面：（1）规定货币材料（币材）；（2）规定货币单位；（3）规定流通中货币的种类；（4）规定货币的法定支付能力；（5）规定货币的铸造或发行。
不兑现信用货币制度的特点是什么？我国人民币制度的主要内容包括哪些？答：不兑现的信用货币制度的基本特点是：一是流通中的货币都是信用货币，由现金和银行存款组成。
二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。
三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。
我国人民币制度的三项主要内容：（1）人民币是我国法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。
人民币主币的单位是元，辅币的单位有“角”和“分”两种，分、角、元均为十进制。
（2）人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币。
（3）2005年7月21日，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。
布雷顿森林体系的核心内容是什么？答：布雷顿森林体系的主要内容：（1）以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“双挂钩”的国际货币体系。
“双挂钩”是指美元直接与黄金挂钩，其他国家的货币与美元挂钩；（2）实行固定汇率制；（3）建立一个永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织（IMF），对货币事项进行国际磋商，促进国际货币合作。
牙买加体系的核心内容是什么？答：牙买加体系的核心内容包括：（1）将业已形成的浮动汇率和其他浮动汇率制度合法化，国际货币基金组织对汇率政策进行监督，并且尽量缩小汇率波动幅度；（2）黄金非货币化；（3）国际储备货币多元化；（4）国际收支调节形式多样化，主要通过汇率机制、利率机制、国际货币基金组织的干预和贷款活动来调节国际收支失衡。
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金融理论与实务总复习资料一、单项选择题1.我国最古老的金属铸币是铜铸币。
2.商品交换的基本原则是等价交换原则。
3.西方金属铸币的典型形式是银元。
4.银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证。
5.处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币是电子货币。
6.推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。
7.在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。
8.货币资产通常被视为无风险资产。
9.劣币驱逐良币的规律又被称为格雷欣法则。
10.最早实行金本位制的是英国。
11.特里芬难题指出了布雷顿森林体系的内在不稳定性及危机发生的必然性。
12.人类历史上第一次跨越主权国家创造的信用货币是欧元的诞生。
13.信用活动的基本特征是约期归还本金并支付利息。
14.信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者。
15.在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。
16.能够加强上下游企业之间的联系，促进原材料的销售和商品生产的信用形式是商业信用。
17.一经签发即可生效，无须承兑手续的是商业本票。
18.银行信用属于间接融资。
19.在现代经济中最基本、占主导地位的信用形式是银行信用。
20.国债又称金边债券。
21.货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。
22.在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是基准利率。
23.马克思指出，在零和平均利润率之间，利率的高低主要取决于借贷双方的竞争。
24.我国居民储蓄利率是官定利率。
25.马克思的利率决定理论被称作平均利润决定论。
26.我国利率市场化改革中，要使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。
27.我国未来的市场利率体系是以中央银行基准利率为核心。
28.有效汇率是指一种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均数。
29.英国一直采用间接标价法。
30.汇率变动原因的主要理论是国际借贷说。
31.在外国外汇构成中，占比很小的是外币现钞。
32.外汇市场上公布的汇率通常都是名义汇率。
33.即期外汇进行交割的期限是2个营业日内。
34.布雷顿森林体系解体后，西方国家主要实行浮动汇率制度。
35.具有法定性质的汇率是官方利率。
36.以开放经济条件下的“一价定律”为理论基础的汇率决定理论是购买力平价理论37.金融工具的变现能力指的是金融工具的流动性。
38.政府部门属于金融市场的市场参与主体。
39.1年期以内的短期债券被称为金融工具。
40.政府机构筹资的主要措施是政府债券。
41.短期政府债券的特点是风险小，流动性强。
42.有固定交易场所的市场是有形市场。
43.同行拆借的参与主体目前只有金融机构。
44.同行拆借市场上交易的主要是商业银行存放在中央银行存款账户上的超额准备金。
45.同行拆借市场最普遍的拆借期限是隔夜拆借。
46.1996年1月全国统一的同行拆借市场网络开始运行。
47.国库券的发行人通常以财政部为主。
48.最早出现以贴现方式发行短期政府债券的国家是英国。
49.我国中央银行票据的发行始于2002年。
50.债券按票面值的价格发行称为平价发行。
51.债券以低于票面值的价格发行称为折价发行。
52.债券的票面年收益与当期市场价格的比率为现时收益率。
53.衡量债券收益率最重要的指标是到期收益率。
54.证券投资基金的投资原则是利益共享、风险共担。
55.上海证券交易所实行的交易制度是竞价交易制度。
56.成长型基金适合于能承受高风险的投资者。
57.某一时点上基金资产的总市值扣除负债后的余额为基金净值。
58.在金融远期合约中，交易双方约定的成交价格为交割交割。
59.金融期货合约的交割方式为大部分平仓。
60.金融期货中产生最晚的期货是股票指数期货。
61.只允许期权的持有者在期权到期日行权的期权合约是欧式期权。
62.货币互换与利率互换最大的区别在于本金在期初交换，在期末也交换。
63.一般经济组织的经营对象是普通劳务。
64.我国第一家民营商业银行组建于1995年。
65.城市商业银行最初又被称作城市合作银行。
66.“受人之托，代人理财”是信托时基本特征。
67.我国成立的第一家租赁公司是中国东方租赁公司。
68.证券公司被称为投资银行是在美国。
69.国际货币基金组织最主要的资金来源是成员国认缴的基金份额。
70.当今国际银行业最流行的组织方式是控股公司制商业银行。
71.活期存款又被称为支票存款。
72.同传统的银行存款相比，结构性存款具有高收益、高风险的特征。
73.中央银行向商业银行进行的直接信用放款叫再贷款。
74.政策性银行成立于1994年。
75.贷款损失概率在5%以下的是关注贷款。
76.在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人。
77.被称为信号资本的是账面资本。
78.第一次世界大战后，资产转移理论诞生。
79.对商业银行而言，声誉风险是其最大的威胁。
80.在美国，对投资银行的专业能力与实力排名的评判依据是承销额。
81.投资银行是现代金融体系的重要组成部分，是资本市场的核心。
82.私募发行的证券主要是债券。
83.投保人对超过其保险标的实际价值的部分没有保险利益。
84.在保险事故发生过程中起着主导或支配作用的因素是近因。
85.人身保险中最基本的保险是人寿保险。
86.标志着新中国保险业务的开端的事件中国人民保险公司在北京成立。
87.货币贮藏职能又被称为资产职能。
88.实际货币需求是指名义货币数量在扣除消费变动因素之后的货币余额。
89.马克思的货币必要量公式的假设条件是完全的金币流通。
90.投机性货币需求最主要受利率影响，是利率的递减函数。
91.在我国计划经济体制下，我国的货币需求基本上是交易性的货币需求。
92.一定时期内一国银行系统向经济中投入或抽离货币的行为过程是指货币供给。
93.基础货币直接表现为中央银行的负债。
94.中国人民银行日常调控基础货币的主要工具是公开市场业务。
95.在我国货币划分层次中，第一层的货币指流通中的现金。
96.被定义为经济社会的总量的是市场总供给。
97.反映一国居民和非居民间的资产或金融资产转移的是资本和金融账户。
98.总差额大于零，表明国际收支顺差，储备资产增加。
99.从供给方面解释通货膨胀成因的是成本推动说。
100.主张经济自由发展的经济学者坚持促退论观点。
101.对一般性的工资或物价进行的是以指导性为主的限制。
102.我国的经济运行中，1985年零售物价总指数涨了8.8%103.判断通货紧缩是否发生的主要标准是物价水平的持续下降。
104.由于整个社会的总需求不足所造成的失业是周期性失业。
105.菲利普斯曲线显示：市盈率高，物价上涨率低。
106.奥肯定律证明失业率与经济增长率具有反向的变化关系。
二、多项选择题1.流通中的货币按照支付能力的不同，可分为有限法偿、无限法偿。
2.马克思概括的货币职能有价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
3.金属货币制度包括金本位制、银本位制、金银复本位制。
4.我国流通中使用的法定货币是人民币，其具体形态有现金、存款货币。
5.构成微观金融活动的融资方式有直接融资、间接融资。
6.间接融资的优点表现在灵活便利、分散投资、安全性高、具有规模经济。
7.按信用参与主体可以将信用划分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用。
8.商业票据的两种基本形式是商业汇票、商业本票。
9.消费信用的典型形式有赊销、分期付款、消费信贷。
10.以外国货币表示的资产包括外国货币、外国政府货币、外国公司债券、外国公司股票、外币支付凭证。
11.外汇资产包括国外的各种投资和收益、各种外汇收款、各种外汇利息收入、国际结算中的外汇收款项、国际金融市场借款。
12.从银行买卖外汇的角度区分，外汇分为买入外汇、卖出外汇、中间外汇。
13.影响汇率变动的主要因素有通货膨胀、经济增长、国际收支、利率、心理预期。
14.属于常用外币支付工具的是票据、银行存款凭证、银行卡。
15.同行拆借最长期限达到一年的金融机构包括政策性银行、中资商业银行、中外合资银行、外商独资银行、城市信用合作社。
16.金融机构利用资金的行际差、地区差、时间差。
17.商业票据的发行分为直接募集、交易商募集。
18.国库券的特点有发行期限在1年以内、高安全性、高流动性、以国家信用做支撑。
19.一级交易商可以直接向国库券发行部门承销国库券，包括证券公司、财政部门。
20.按市场中交易的标的物划分，金融市场可分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场。
21.公开发行股票的运作程序有选择承销商、准备招股说明书、发行定价、认购与销售股票。
22.股票流通市场主要包括证券交易所、场外交易市场。
23.评估股票内在价值的常用方法有现金流贴现法、市盈率估值法。
24.信用交易可分为保证金卖短交易、保证金买长交易。
25.基金的运营费用主要包括管理费、托管费。
26.根据地域不同，证券投资基金可以分为国内基金、国家基金、区域基金、国际基金。
27.按照业务性质和功能的不同，可将金融机构分为管理性金融机构、商业性金融机构、政策性金融机构。
28.非银行类金融机构主要包括保险公司、信托公司、投资基金。
29.新中国金融机构体系中的四大主体是指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行。
30.我国的政策性银行主要包括国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。
31.农村信用社的主要业务包括个人储蓄、代理其他金融机构的金融业务、代理收付款项、买卖政府债券、其他经相关机构批准的业务活动。
32.世界银行集团的构成部分主要包括世界银行、国际金融公司、国际开发协会、多边投资担保机构、国际投资争端处理中心。
33.国际开发协会的贷款主要用于的行业包括农业、乡村发展项目、交通银行、能源。
34.按业务覆盖地域的不同，商业银行分为地方性商业银行、全国性商业银行、国际性商业银行。
35.活期存款的特点包括支取方便、运用灵活、利息低。
36.目前我国商业银行发行的金融债券包括普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券。
37.商业银行资产分为三大块贷款业务、证券投资业务、现金资产业务。
38.不良贷款包括次级贷款、可疑贷款、损失贷款。
39.银行从事证券投资业务具有的特点包括主动性强、流动性强、易于分散管理、收益波动性大。
40.银行面临信用风险的业务有贷款、债券投资、担保、承诺、衍生品交易。
41.投资银行承销证券通常采用的承销方式包括代销、包销。
42.投资银行证券承销业务的利润来源包括价差、佣金。
43.投资银行管理咨询内容包括企业发展战略、企业组织架构、企业激励体系、企业信息流动、客户资源管理。
44.死亡保险可分为定期保险、终身保险。
45.我国《保险法》将财产保险业务的范围规定为财产损失险、责任保险、信用保证保险。
46.保证保险分为忠诚保证保险、确实保证保险。
47.我国投资保险的责任范围包括战争险、征用险、外汇险。