XX集团风险管理培训讲义 - part2.ppt
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风险管理基础知识培训PPT课件
强化风险监控与报告
建立风险监控体系，定期报告风险状况，及 时发现和应对风险事件。
THANKS
感谢观看
案例分析
巴塞尔协议通过设定资本充足率标准，要求银行 持有足够的资本来应对潜在的损失，并对不同类 型的风险设定不同的权重，以反映其对银行的风 险程度。
案例描述
巴塞尔协议是全球银行业风险管理的重要标准， 通过对银行资本充足率的要求，有效降低了金融 风险。
案例总结
金融风险管理需要制定统一的标准和规则，对不 同类型的风险进行科学评估和监控，以确保金融 市场的稳定和健康发展。
风险转移策略
总结词
将风险转移到其他实体或个人，以减 轻自身承担的风险。
详细描述
风险转移策略是一种常见的风险应对 策略，通过将风险转移到其他实体或 个人来减轻自身承担的风险。例如， 企业可以通过购买保险将风险转移给 保险公司。
风险减轻策略
总结词
采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响。
详细描述
技术创新的快速变化
新技术的快速发展和应用，如人工智 能、大数据等，要求企业不断更新风 险管理策略和工具。
风险管理的发展趋势
01
02
03
数字化风险管理
利用大数据、云计算等技 术提高风险识别、评估和 监控的准确性和效率。
风险整合管理
将企业内各部门的风险进 行整合管理，形成全面风 险视图，提高风险管理效 果。
风险管理的历史与发展
历史
风险ห้องสมุดไป่ตู้理起源于20世纪初的美国保险业，后来逐渐扩展到企业、政府和国际组 织等领域。
发展
随着全球化和信息化的发展，风险管理逐渐成为一种重要的管理工具和方法， 涵盖了多个领域和学科，如金融风险管理、企业风险管理、危机管理等。
建立风险监控体系，定期报告风险状况，及 时发现和应对风险事件。
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案例分析
巴塞尔协议通过设定资本充足率标准，要求银行 持有足够的资本来应对潜在的损失，并对不同类 型的风险设定不同的权重，以反映其对银行的风 险程度。
案例描述
巴塞尔协议是全球银行业风险管理的重要标准， 通过对银行资本充足率的要求，有效降低了金融 风险。
案例总结
金融风险管理需要制定统一的标准和规则，对不 同类型的风险进行科学评估和监控，以确保金融 市场的稳定和健康发展。
风险转移策略
总结词
将风险转移到其他实体或个人，以减 轻自身承担的风险。
详细描述
风险转移策略是一种常见的风险应对 策略，通过将风险转移到其他实体或 个人来减轻自身承担的风险。例如， 企业可以通过购买保险将风险转移给 保险公司。
风险减轻策略
总结词
采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响。
详细描述
技术创新的快速变化
新技术的快速发展和应用，如人工智 能、大数据等，要求企业不断更新风 险管理策略和工具。
风险管理的发展趋势
01
02
03
数字化风险管理
利用大数据、云计算等技 术提高风险识别、评估和 监控的准确性和效率。
风险整合管理
将企业内各部门的风险进 行整合管理，形成全面风 险视图，提高风险管理效 果。
风险管理的历史与发展
历史
风险ห้องสมุดไป่ตู้理起源于20世纪初的美国保险业，后来逐渐扩展到企业、政府和国际组 织等领域。
发展
随着全球化和信息化的发展，风险管理逐渐成为一种重要的管理工具和方法， 涵盖了多个领域和学科，如金融风险管理、企业风险管理、危机管理等。
风险管理培训课件ppt
风险应对策略的评估与调整：定期对风险应对策略进行评估，根据 实际情况进行调整，确保策略的有效性和适应性
风险应对措施的制定与执行
识别风险：对潜在的风险 进行识别、分类和评估
制定应对措施：根据风险 性质和程度，制定相应的 应对策略和措施
资源分配：合理分配人力、 物力和财力等资源，确保 应对措施的有效实施
风险管理目标： 明确案例中风险 管理的主要目标
风险管理措施： 分析案例中采取 的风险管理措施 及其效果
案例分析过程与方法
案例背景介绍
风险识别与评估
风险应对策略制定
实施效果评估与总结
案例总结与启示
案例背景介绍 风险识别与评估 风险应对策略与措施 经验教训Байду номын сангаас启示
01
风险管理培训效果评估
培训效果评估的方法与流程
风险管理的重要性
风险管理定义：识别、评估和控制潜在风险的过程 风险管理意义：降低风险，减少损失，提高企业稳健性和竞争力 风险管理原则：预防为主，注重分析，及时应对 风险管理策略：分散投资、保险、套期保值等
风险管理的基本原则
全面风险管理原 则
风险与回报平衡 原则
风险分散原则
风险可控制原则
01
风险识别与评估
公司
风险管理培训课件 ppt
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汇报人：xxx
目录
单击添加目录项标题
01
风险管理概述
02
风险识别与评估
03
风险应对策略与措施
04
风险管理工具与技术
05
风险管理案例分析
06
01
添加章节标题
01
风险管理概述
风险定义与分类
风险定义：风险是指某一金融资产或证券组合在未来特定的一段时间内的最大可能损失
风险应对措施的制定与执行
识别风险：对潜在的风险 进行识别、分类和评估
制定应对措施：根据风险 性质和程度，制定相应的 应对策略和措施
资源分配：合理分配人力、 物力和财力等资源，确保 应对措施的有效实施
风险管理目标： 明确案例中风险 管理的主要目标
风险管理措施： 分析案例中采取 的风险管理措施 及其效果
案例分析过程与方法
案例背景介绍
风险识别与评估
风险应对策略制定
实施效果评估与总结
案例总结与启示
案例背景介绍 风险识别与评估 风险应对策略与措施 经验教训Байду номын сангаас启示
01
风险管理培训效果评估
培训效果评估的方法与流程
风险管理的重要性
风险管理定义：识别、评估和控制潜在风险的过程 风险管理意义：降低风险，减少损失，提高企业稳健性和竞争力 风险管理原则：预防为主，注重分析，及时应对 风险管理策略：分散投资、保险、套期保值等
风险管理的基本原则
全面风险管理原 则
风险与回报平衡 原则
风险分散原则
风险可控制原则
01
风险识别与评估
公司
风险管理培训课件 ppt
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汇报人：xxx
目录
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01
风险管理概述
02
风险识别与评估
03
风险应对策略与措施
04
风险管理工具与技术
05
风险管理案例分析
06
01
添加章节标题
01
风险管理概述
风险定义与分类
风险定义：风险是指某一金融资产或证券组合在未来特定的一段时间内的最大可能损失
风险管理培训教材(PPT 81页)
❖ 3、提高员工的风险管理意识、增强风险控 制能力的需要。这是公司组织这次培训班的最根 本的目的。
❖ 二、风险管理的含义
❖ 风险管理的机理 ❖ 风险管理的流程 ❖ 定义及术语 ❖ 风险评价的过程
1、风险管理的机理
确定范围与目标
评价准则
危害辨识 风险评价
可接受？ 否
风险处理
可接受？
监
督
与
是
审
查
是
2、风险管理的流程
❖ 三、主要风险评价方法介绍
❖ 1、定义 ❖ 2、主要评价方法介绍
❖
危险和可操作性研究（HAZOP）
❖
作业危害分析（JHA）
❖
安全检查表法（SCL）
❖
LEC法
❖ 3、风险控制及效果评审
❖
（一）定义： ❖ 风险—发生特定事件（或事故）的可能性及后果的结合 ❖ 风险评价—评价风险程度并确定是否在可承受范围的过程 ❖ 可承受的风险---根据用人单位的法律义务和职业安全健康 方针，用人单位可接受的风险。 ❖ 偏差：人的不安全行为，物或环境的不安全状态，管理上 的缺陷，指标的波动等可能造成事故或事件发生的因素（也称 隐患）。
❖ （2）适用范围：
❖ 系统、详细地对工艺过程和操作进行检查，以确定过程的偏 差是否导致不希望的后果。还可以对拟定的操作规程进行分析 （3）方法介绍： HAZOP的基本过程以导向词为引导，找出工作系统中工艺过 程或状态的变化（即偏差），然后继续分析造成偏差的原因、
后果以及可以采取的对策。 其模式： 导向词 ＋设计参数 ＝ 偏差（或偏离）
❖ ③ 设备在非正常状态下运行：带“病”运转；超负荷 运转。 ④维修、调整不当：
❖ 设备失修；地面不平；保养不当；设备失灵。 ❖ C 个人防护用品用具—防护服、手套、护目镜及面罩呼
❖ 二、风险管理的含义
❖ 风险管理的机理 ❖ 风险管理的流程 ❖ 定义及术语 ❖ 风险评价的过程
1、风险管理的机理
确定范围与目标
评价准则
危害辨识 风险评价
可接受？ 否
风险处理
可接受？
监
督
与
是
审
查
是
2、风险管理的流程
❖ 三、主要风险评价方法介绍
❖ 1、定义 ❖ 2、主要评价方法介绍
❖
危险和可操作性研究（HAZOP）
❖
作业危害分析（JHA）
❖
安全检查表法（SCL）
❖
LEC法
❖ 3、风险控制及效果评审
❖
（一）定义： ❖ 风险—发生特定事件（或事故）的可能性及后果的结合 ❖ 风险评价—评价风险程度并确定是否在可承受范围的过程 ❖ 可承受的风险---根据用人单位的法律义务和职业安全健康 方针，用人单位可接受的风险。 ❖ 偏差：人的不安全行为，物或环境的不安全状态，管理上 的缺陷，指标的波动等可能造成事故或事件发生的因素（也称 隐患）。
❖ （2）适用范围：
❖ 系统、详细地对工艺过程和操作进行检查，以确定过程的偏 差是否导致不希望的后果。还可以对拟定的操作规程进行分析 （3）方法介绍： HAZOP的基本过程以导向词为引导，找出工作系统中工艺过 程或状态的变化（即偏差），然后继续分析造成偏差的原因、
后果以及可以采取的对策。 其模式： 导向词 ＋设计参数 ＝ 偏差（或偏离）
❖ ③ 设备在非正常状态下运行：带“病”运转；超负荷 运转。 ④维修、调整不当：
❖ 设备失修；地面不平；保养不当；设备失灵。 ❖ C 个人防护用品用具—防护服、手套、护目镜及面罩呼
风险管理培训知识ppt课件 (2)
通过模拟风险因素的概率分布，预测风险 发生的可能性和影响程度。
风险评估的步骤和流程
确定评估目标
明确评估的目的和范围，确定评估的重点和 关注点。
收集数据和信息
收集与风险相关的数据和信息，包括历史数据 、行业数据、专家意见等。
风险识别
识别潜在的风险因素，分析风险来源和影响范围 。
风险评估
对识别出的风险因素进行量化和定性分析，确定风 险大小和优先级。
风险数据库
集中存储和管理风险信息 ，便于查询、分析和跟踪 。
风险管理监控的步骤和流程
风险识别
通过风险调查、SWOT分析等方法识别潜在的风 险源。
风险应对
根据风险评估结果，制定相应的应对措施，如规 避、转移、减轻或接受风险。
ABC D
风险评估
对识别出的风险进行量化和定性评估，确定风险 的严重性和可能性。
案例二：一位投资者在股 票市场中如何进行风险控 制和资产配置。
THANKS
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培训与意识提升
加强员工的风险管理培训，提高全员的风险意识和应对能力。
06
风险管理案例分析
企业风险管理案例
总结词：企业风险管理案例旨在展示企 业如何识别、评估和控制风险，以实现 可持续发展。
案例三：某制造企业因环境污染问题引 发的法律风险，如何加强环保合规管理 并降低风险。
案例二：一家互联网公司面临的网络安 全风险，如何建立完善的安全管理制度 和技术防范措施。
对实施的风险应对计划进行持续监控 和调整，以确保其有效性和适应性。
风险应对的注意事项和技巧
保持冷静与客观
在应对风险时，保持冷静和客观的态度，避 免过度恐慌和盲目行动。
充分准备与计划
提前制定应对策略和计划，并准备好相应的 资源和支持。
企业全面风险管理培训讲座PPT
风险管理组织及程序
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风险管理的方法
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PART 02
企业面临的风险
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企业面临的风险
企业风险管理(ERM)是一套系统 化的方法，用来理解和管理企业 面临的各种风险。
风险管理是一种全面的管理职能， 用以对某一组织所面临的风险进 行评价和处理。
什么是风险管理？
其他关于风险管理的解释：
• 风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制，以最 少的成本将风险导致的不利后果减少到最低限度的 科学管理方法。（威廉斯、汉 斯）
破产成本
PART 02
风险管理的组织和 程序
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风险管理的组织和程序
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风险管理的方法
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PART 02
企业面临的风险
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企业面临的风险
企业风险管理(ERM)是一套系统 化的方法，用来理解和管理企业 面临的各种风险。
风险管理是一种全面的管理职能， 用以对某一组织所面临的风险进 行评价和处理。
什么是风险管理？
其他关于风险管理的解释：
• 风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制，以最 少的成本将风险导致的不利后果减少到最低限度的 科学管理方法。（威廉斯、汉 斯）
破产成本
PART 02
风险管理的组织和 程序
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风险管理的组织和程序
风险管理培训课件(PPT 89页)
➢ 人员控制管理缺陷：教育培训不足；雇用不当或缺乏检查 ；超负荷；禁忌
作业等
➢ 工艺过程、作业程序缺陷；
➢ 相关方管理缺陷。
24.02.2021
1.3 危 害 与 事 故 模 型
对象
如操作人员
防护失败
(手套老化)
危害
如热的管道
事故 !
控制措施失效
(覆盖层老化)
24.02.2021
1.4 危害识别的思路
等 法律、法规及其
级 他要求
人
5 违反法律、法规 发生死亡
财产 (万元）
>50
环境污染、
停工
资源消耗
部分装置(>2 套) 大规模、
或设备停工
公司外
公司形象
重大国内 影响
4 潜在违反法规 丧失劳动
>25 2 套装置停工、或 公司内严重 行业内、
设备停工
污染
集团公司
内
3 不符合集团公 截肢、骨折、 >10 1 套装置停工或 公司范围内 省内影响
风险管理
24.02.2021
一、风险管理的意义
基础和核心。
实施安全标准化的目的在于控制各类风
险，减少事故发生，改善企业的安全管理绩效。 因此，全面识别危害因素，准确评价风险、控 制重大风险，是标准化建立和保持的基础，对 重大风险的控制与管理是标准化运行的关键。
24.02.2021
风险管理与 安全标准化其他要素的关系
应采取的行动/ 控制措施
在 采 取 措 施 降 低 危 害 前 ,不 能 继 续 作 业 ,对 改 进 措 施 进 行 评 估 采取紧急措施降低风险， 建立运行控制程序， 定期检查、测量及评估。 可考虑建立目标、建立 操作规 程，加强培训及沟通 可考虑建立操作规程、 作业指 导书但需定期检查
作业等
➢ 工艺过程、作业程序缺陷；
➢ 相关方管理缺陷。
24.02.2021
1.3 危 害 与 事 故 模 型
对象
如操作人员
防护失败
(手套老化)
危害
如热的管道
事故 !
控制措施失效
(覆盖层老化)
24.02.2021
1.4 危害识别的思路
等 法律、法规及其
级 他要求
人
5 违反法律、法规 发生死亡
财产 (万元）
>50
环境污染、
停工
资源消耗
部分装置(>2 套) 大规模、
或设备停工
公司外
公司形象
重大国内 影响
4 潜在违反法规 丧失劳动
>25 2 套装置停工、或 公司内严重 行业内、
设备停工
污染
集团公司
内
3 不符合集团公 截肢、骨折、 >10 1 套装置停工或 公司范围内 省内影响
风险管理
24.02.2021
一、风险管理的意义
基础和核心。
实施安全标准化的目的在于控制各类风
险，减少事故发生，改善企业的安全管理绩效。 因此，全面识别危害因素，准确评价风险、控 制重大风险，是标准化建立和保持的基础，对 重大风险的控制与管理是标准化运行的关键。
24.02.2021
风险管理与 安全标准化其他要素的关系
应采取的行动/ 控制措施
在 采 取 措 施 降 低 危 害 前 ,不 能 继 续 作 业 ,对 改 进 措 施 进 行 评 估 采取紧急措施降低风险， 建立运行控制程序， 定期检查、测量及评估。 可考虑建立目标、建立 操作规 程，加强培训及沟通 可考虑建立操作规程、 作业指 导书但需定期检查
风险管理培训课件(PPT 97页)
• ⑵适应范围：大、中型企业
• ⑶优缺点：风险管理作为企业职能部门是协 助企业高层领导，起着咨询服务作用。对下级 无，命令权；相对集权，整个企业又可以在统 一的领导下。
• 二、风险管理组织的一般结构 （P40）
• 三、风险管理部门的地位
• 1、职责：识别、衡量风险
拟订、选择风险处理方案
风险处理效果评价
第二节 风险的分类
静态风险 自然力不规则作用
• 一、风险
人们的错误或失当行为招致
动态风险 社会经济的变动
• 两者的区别：
• ⑴静态风险对整个社会而言，一般是实实在在的损
失，动态风险对社会而言并不一定都是损失。
• ⑵从影响的范围看，静态风险只有少数社会成员损
失，动态风险影响较为广泛。
• ⑶静态风险对个体而言，风险事故是偶然的、不规则
• ⑵分析面临的风险，看哪些风险事件对关键环节具
有破坏性，找出最危险事件。
• ⑶制定最危险事件发生的应付之策，筹足应付最危
险事件的经济资源。
•
• 3、获得能力目标 • 事件发生后，企业的获利能力仍≥最低报酬率。 • 4收益稳定目标 • 为达到上述目标，企业必须增加风险管理支出，
更多地使用保险及其转移技术。 • 5、发展的目标 • 风险管理者必须建立高质量的风险管理计划，及
财务报表法
• 1、感知风险的方法 流程图分析方法
•
保险调查法
•
风险清单分析法
• 2、分析风险的方法 威胁分析法
•
事故树分析法
•
风险因素分析法
第二节 感知风险
• 全面感知风险，应从以下两方面寻找相关
的每一个风险因素：
•
企业的性质
• 1、企业本身的活动 经营方式
• ⑶优缺点：风险管理作为企业职能部门是协 助企业高层领导，起着咨询服务作用。对下级 无，命令权；相对集权，整个企业又可以在统 一的领导下。
• 二、风险管理组织的一般结构 （P40）
• 三、风险管理部门的地位
• 1、职责：识别、衡量风险
拟订、选择风险处理方案
风险处理效果评价
第二节 风险的分类
静态风险 自然力不规则作用
• 一、风险
人们的错误或失当行为招致
动态风险 社会经济的变动
• 两者的区别：
• ⑴静态风险对整个社会而言，一般是实实在在的损
失，动态风险对社会而言并不一定都是损失。
• ⑵从影响的范围看，静态风险只有少数社会成员损
失，动态风险影响较为广泛。
• ⑶静态风险对个体而言，风险事故是偶然的、不规则
• ⑵分析面临的风险，看哪些风险事件对关键环节具
有破坏性，找出最危险事件。
• ⑶制定最危险事件发生的应付之策，筹足应付最危
险事件的经济资源。
•
• 3、获得能力目标 • 事件发生后，企业的获利能力仍≥最低报酬率。 • 4收益稳定目标 • 为达到上述目标，企业必须增加风险管理支出，
更多地使用保险及其转移技术。 • 5、发展的目标 • 风险管理者必须建立高质量的风险管理计划，及
财务报表法
• 1、感知风险的方法 流程图分析方法
•
保险调查法
•
风险清单分析法
• 2、分析风险的方法 威胁分析法
•
事故树分析法
•
风险因素分析法
第二节 感知风险
• 全面感知风险，应从以下两方面寻找相关
的每一个风险因素：
•
企业的性质
• 1、企业本身的活动 经营方式
风险管理培训知识PPT课件
5
风险管理相关知识
目前这方面的风险虽然暂时被居民的高储蓄率所掩盖，但仍然 存在潜在的支付困难。
曾有专家学者指出我国商业银行特别是国有商业银行从“技术 上讲已经破产”，这是有一定道理的。但目前并未出现居民挤提 存款、商业银行倒闭的情况，原因就在于其背后有强大的国家信 用的支撑。
但随着我国金融体制的改革，商业银行必将成为真正按市场化 运作、独立经营、自负盈亏的企业法人。优胜劣汰将成为市场的 游戏规则，那些不能满足市场要求、不顺应市场发展的商业银行 必将被淘汰出局。到那个时候，缺少了国家信用支持的我国商业 银行必将有一些会陷入流动性危机，进而破产。
15
如何构建风险管理体系的分析
２．保持风险控制的独立性
这种独立性不仅表现在风险控制要独立于市场开拓，还表现在 程序控制、内部审计和法律管理三个方面。从程序控制上看，包 括：采用合适的会计政策，确定合适的呆账准备金比例，内部报 告和外部报告；从内部审计上看，包括：控制和管理政策的确立， 控制程序完备性的测试，确认银行内部的操作办法符合外部监管 的要求；从法律管理上看，包括：银行活动符合法律要求，与监 管部门保持联系，为业务活动提供合同文本、警告违约风险等。
24
内控制度建设
出重点岗位，实施重点监控
选择对在一个业务流程中起着重要作用的那些控制环节，要
进行重点监控。如会计手工扎账单与计算机产生的扎账单核对，
金库管理员的双进双出，定时与不定时进行库存现金和重要空白
凭证检查核对等等，都是内部控制的重点。
25
内控制度建设
实行授权授信控制
授权授信是指各行各部门在处理经济业务时，必须经过授权
（4）授权批准的程序，应规定每一类业务的审批程序，以便 按程序办理审批，以避免越级或违规审批的情况发生。
风险管理相关知识
目前这方面的风险虽然暂时被居民的高储蓄率所掩盖，但仍然 存在潜在的支付困难。
曾有专家学者指出我国商业银行特别是国有商业银行从“技术 上讲已经破产”，这是有一定道理的。但目前并未出现居民挤提 存款、商业银行倒闭的情况，原因就在于其背后有强大的国家信 用的支撑。
但随着我国金融体制的改革，商业银行必将成为真正按市场化 运作、独立经营、自负盈亏的企业法人。优胜劣汰将成为市场的 游戏规则，那些不能满足市场要求、不顺应市场发展的商业银行 必将被淘汰出局。到那个时候，缺少了国家信用支持的我国商业 银行必将有一些会陷入流动性危机，进而破产。
15
如何构建风险管理体系的分析
２．保持风险控制的独立性
这种独立性不仅表现在风险控制要独立于市场开拓，还表现在 程序控制、内部审计和法律管理三个方面。从程序控制上看，包 括：采用合适的会计政策，确定合适的呆账准备金比例，内部报 告和外部报告；从内部审计上看，包括：控制和管理政策的确立， 控制程序完备性的测试，确认银行内部的操作办法符合外部监管 的要求；从法律管理上看，包括：银行活动符合法律要求，与监 管部门保持联系，为业务活动提供合同文本、警告违约风险等。
24
内控制度建设
出重点岗位，实施重点监控
选择对在一个业务流程中起着重要作用的那些控制环节，要
进行重点监控。如会计手工扎账单与计算机产生的扎账单核对，
金库管理员的双进双出，定时与不定时进行库存现金和重要空白
凭证检查核对等等，都是内部控制的重点。
25
内控制度建设
实行授权授信控制
授权授信是指各行各部门在处理经济业务时，必须经过授权
（4）授权批准的程序，应规定每一类业务的审批程序，以便 按程序办理审批，以避免越级或违规审批的情况发生。
企业全面风险管理培训资料PPT课件( 75页)
王学东
三类电子商务风险: • 一是商业风险, • 二是技术风险, • 三是法律风险。
(1)、竞争环境风险。 (2)、企业流程再造风险。 (3)、消费者高期望值的
风险。
(4)、企业合作风险。
电子商务风险
• 《中央企业全面风险管理指引》
• 企业电子商务风险可分为(例子)
•
战略风险
•
财务风险
•
市场风险
6.2.2风险管理观念的转变
以前的看法
企业一般会比较重视能直接
带来业务的部门，例如营业
部、市场部等等。
强调企业
而风险管理部门往往被视为 管治
替业务部门提供支援的服务 中心，重点只在所占用的人 力和财务资源。
风险意识 提高
风险管理是由公司特定的部 法规要求 门处理，其它部门无需参与。
除非发生了严重的事件导致 重大损失，否则，风险管理 很少是董事局讨论的议题。
3、经济风险—— 一般指在商品生产和购销过程 中，由于经营管理不善、市场预测失误、价格波 动、消费需求变化等因素引起经济损失的风险。
4、政治风险── 指起源于种族、宗教、国家之 间的冲突、叛乱、战争所引起的，风险，也包括 由于政策或制度的变化、政权的更替、罢工、恐 怖主义活动等引起的各种损失。
5、技术风险──由于科学技术发展的负作用而 带来的各种风险。
• 当当与亚马逊之差
超前的风险
• 电子商务并不是万能和普遍适用的，有些企业附 和着进行电子商务改造，结果由于企业管理水平 跟不上，供应链企业不配合，导致花费巨大的电 子商务系统成为一种摆设，没有发挥应有的作用。
• 如某企业主要从事石油制品的生产，决定建立自 己的B2B电子商务网站，在网上对销售体系进行 整合，他们认为通过这样的跨越式发展策略可以 提高企业管理水平，结果因为他们的合作伙伴不 愿意通过此方式进行采购，并继续采用以前的采 购方式，致使该项目在产生效益之前就面临着淘 汰的威胁。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
战略风险 战略规划 法律风险 违规 法律风险 违规 财务风险 资金管理 财务风险 资金管理 运营风险 信息系统
风险辨识提示
敬德敬业 至诚至真
企业风险辨识底稿 新联谊事务所集团
/
风险辨识提示
风险类 别
二级类别
规划 发展 部
审计部
汇总（ 是）
汇总（ 否）
战略风 险
2人（含2人）.一次直
接经济损失30万元以下 损失金额占净利润
中等的 中等的财务损失（含30万元）
2、风险管理现状：
•从影响工作目标实现的角度考虑，您认为部门存在哪些不确定性事件
？（提示：也可以从职责分工，业务流程角度考虑）
•您认为您在上面谈到的不确定性产生的原因是什么？
•这些风险的发生可能给企业带来的影响？
•目前的管控措施有哪些？（提示：是否有专门的管控岗位，有关流程
和制度）
•您部门以往是否发生过实际案例？如果有，请介绍一下情况。
董事会评估
专
高层评估
家
委
员
处长级评估
会
评
估
科长评估
对辨识出的风险及其特征，结合定性和定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别 的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。 考虑不同层次权重：科级、处级、高层不同权重。
敬德敬业 至诚至真
风险管理始终关注的两个问题
• 风险发生的可能性 • 风险对企业的影响程度
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设立评估标准- 新联谊事务所集团
发生可能性 /
大型事故及灾害
发生的可
文字描述 定量分析 发生频率 日常发生频率 具体标准 能性 评分分值
约每一年或
30年后可能发生 一般情况下不 每三年以上
很少的 ≤10%
一次
会发生
发生一次 非常低 非常低
10-30年内可能 极少情况才发 约每半年发
不太可能 10%-30% 发生一次
生
生一次
低
低
3-10年可能发生 某些情况下发 约每十天发
可能的 30%―60% 一次
生
生一次
中等 中等
1年到3年内可能 较多情况下发 约每三天发
很可能 60%―90% 发生一次
生
生一次
高
高
几乎是肯
风险每天不
定的 ≥90%
1年至少一次 常常会发生 只一次
非常高 非常高
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新联谊事务所集团
风险评估的方法 /
进行风险辨识、分析、评价，应将定性与定量方法相结合 。 定性方法可采用问卷调查、集体讨论、专家咨询、情景 分析、政策分析、行业标杆比较、管理层访谈、由专人主 持的工作访谈和调查研究等。 定量方法可采用统计推论（如集中趋势法）、计算机模 拟（如蒙特卡罗分析法）、失效模式与影响分析、事件树 分析等。
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设立评估标准-影响程度 新联谊事务所集团
/
文字描述 定性描述 大型事故及灾害影响
定量分析
损失金额占净利润
不重要 轻微的财务损失轻微影响
的1%以下
一般事故，一次轻伤1- 损失金额占净利润
次要的 较低的财务损失10人.
的1-5%
中等事故，一次重伤1-
新联谊事务所集团
风险评估流程
/
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评估风险初始信息 新联谊事务所集团
/
企业应对收集的风险管理初始信息和企业各项业务 管理及其重要业务流程进行风险评估。风险评估包括 风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤。 ✓风险辨识是指查找企业各业务单元、各项重要经营 活动及其重要业务流程中有无风险，有哪些风险。 ✓风险分析是对辨识出的风险及其特征进行明确的定 义描述，分析和描述风险发生可能性的高低、风险发 生的条件。 ✓风险评价是评估风险对企业实现目标的影响程度、 风险的价值等。
新联谊事务所集团
财务分析法
/
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新联谊事务所集团
案例分析法
行业案例 企业内部案例
/
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新联谊事务所集团
SWOT分析法
/
SWOT是一种分析方法，用来确定企业本身的优势（ strength）、劣势（weakness）、机会(opportunity) 和威胁（threat），从而将企业的战略与企业内部资源 、外部环境有机结合起来.
产业政策
是
否
10
13
战略风 险
产业政策
是
是
20
10
战略风 险产业政策是来自否1412
战略风 险
产业政策
是
是
18
17
战略风 险
产业政策
是
否
21
10
战略风 险
产业政策
是
是
26
7
战略风 险
产业政策
是
是
22
13
经营风 险
生产
否否
12
26
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评估风险初始信息 新联谊事务所集团
/
敬德敬业 至诚至真
新联谊事务所集团
政策分析法
/
主要分析政策法规给企业经营带来的风险 对政局的稳定性、货币政策、财政政策的分析，识别 政治风险与财务风险的可能来源；
对行业政策进行分析，识别给企业带来的风险 对环保、法律等政策的分析，识别危害性风险的来源
敬德敬业 至诚至真
基本工作原则： 1、充分辨识 尽量辩识 2、及时分析辩识结果 3、及时汇报辩识情况
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风险辨识访谈提纲 新联谊事务所集团
/
访谈问题：
1、部门基本情况：
•您部门主要负责哪些工作？岗位设置情况及各自的职责分工是什么？
主要业务管理活动和业务流程包括哪些？（简要说明）
3、工作计划与目标：
•您对这些风险有什么防范建议？
•请您谈下一步改进计划和目标。（提示：流程与制度建设、风险管理
文化、风险管理绩效考核等方面）
4、其他问题？（根据实际情况确定）
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企业风险辨识引导表 新联谊事务所集团
/
风险类别 二级类别
战略风险 战略规划
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流程图分析法
/
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新联谊事务所集团
企业风险辨识
/
访谈
确认风险信息
补充风险信息 筛选整理归口
基本工作方法： 了解部门或公司基 本情况 确认访谈部门及对象 按照风险导引提示辩识、 补充风险信息
风险辨识提示
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企业风险辨识底稿 新联谊事务所集团
/
风险辨识提示
风险类 别
二级类别
规划 发展 部
审计部
汇总（ 是）
汇总（ 否）
战略风 险
2人（含2人）.一次直
接经济损失30万元以下 损失金额占净利润
中等的 中等的财务损失（含30万元）
2、风险管理现状：
•从影响工作目标实现的角度考虑，您认为部门存在哪些不确定性事件
？（提示：也可以从职责分工，业务流程角度考虑）
•您认为您在上面谈到的不确定性产生的原因是什么？
•这些风险的发生可能给企业带来的影响？
•目前的管控措施有哪些？（提示：是否有专门的管控岗位，有关流程
和制度）
•您部门以往是否发生过实际案例？如果有，请介绍一下情况。
董事会评估
专
高层评估
家
委
员
处长级评估
会
评
估
科长评估
对辨识出的风险及其特征，结合定性和定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别 的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。 考虑不同层次权重：科级、处级、高层不同权重。
敬德敬业 至诚至真
风险管理始终关注的两个问题
• 风险发生的可能性 • 风险对企业的影响程度
敬德敬业 至诚至真
设立评估标准- 新联谊事务所集团
发生可能性 /
大型事故及灾害
发生的可
文字描述 定量分析 发生频率 日常发生频率 具体标准 能性 评分分值
约每一年或
30年后可能发生 一般情况下不 每三年以上
很少的 ≤10%
一次
会发生
发生一次 非常低 非常低
10-30年内可能 极少情况才发 约每半年发
不太可能 10%-30% 发生一次
生
生一次
低
低
3-10年可能发生 某些情况下发 约每十天发
可能的 30%―60% 一次
生
生一次
中等 中等
1年到3年内可能 较多情况下发 约每三天发
很可能 60%―90% 发生一次
生
生一次
高
高
几乎是肯
风险每天不
定的 ≥90%
1年至少一次 常常会发生 只一次
非常高 非常高
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新联谊事务所集团
风险评估的方法 /
进行风险辨识、分析、评价，应将定性与定量方法相结合 。 定性方法可采用问卷调查、集体讨论、专家咨询、情景 分析、政策分析、行业标杆比较、管理层访谈、由专人主 持的工作访谈和调查研究等。 定量方法可采用统计推论（如集中趋势法）、计算机模 拟（如蒙特卡罗分析法）、失效模式与影响分析、事件树 分析等。
敬德敬业 至诚至真
设立评估标准-影响程度 新联谊事务所集团
/
文字描述 定性描述 大型事故及灾害影响
定量分析
损失金额占净利润
不重要 轻微的财务损失轻微影响
的1%以下
一般事故，一次轻伤1- 损失金额占净利润
次要的 较低的财务损失10人.
的1-5%
中等事故，一次重伤1-
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风险评估流程
/
敬德敬业 至诚至真
评估风险初始信息 新联谊事务所集团
/
企业应对收集的风险管理初始信息和企业各项业务 管理及其重要业务流程进行风险评估。风险评估包括 风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤。 ✓风险辨识是指查找企业各业务单元、各项重要经营 活动及其重要业务流程中有无风险，有哪些风险。 ✓风险分析是对辨识出的风险及其特征进行明确的定 义描述，分析和描述风险发生可能性的高低、风险发 生的条件。 ✓风险评价是评估风险对企业实现目标的影响程度、 风险的价值等。
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财务分析法
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案例分析法
行业案例 企业内部案例
/
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SWOT分析法
/
SWOT是一种分析方法，用来确定企业本身的优势（ strength）、劣势（weakness）、机会(opportunity) 和威胁（threat），从而将企业的战略与企业内部资源 、外部环境有机结合起来.
产业政策
是
否
10
13
战略风 险
产业政策
是
是
20
10
战略风 险产业政策是来自否1412
战略风 险
产业政策
是
是
18
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战略风 险
产业政策
是
否
21
10
战略风 险
产业政策
是
是
26
7
战略风 险
产业政策
是
是
22
13
经营风 险
生产
否否
12
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敬德敬业 至诚至真
评估风险初始信息 新联谊事务所集团
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政策分析法
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主要分析政策法规给企业经营带来的风险 对政局的稳定性、货币政策、财政政策的分析，识别 政治风险与财务风险的可能来源；
对行业政策进行分析，识别给企业带来的风险 对环保、法律等政策的分析，识别危害性风险的来源
敬德敬业 至诚至真
基本工作原则： 1、充分辨识 尽量辩识 2、及时分析辩识结果 3、及时汇报辩识情况
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风险辨识访谈提纲 新联谊事务所集团
/
访谈问题：
1、部门基本情况：
•您部门主要负责哪些工作？岗位设置情况及各自的职责分工是什么？
主要业务管理活动和业务流程包括哪些？（简要说明）
3、工作计划与目标：
•您对这些风险有什么防范建议？
•请您谈下一步改进计划和目标。（提示：流程与制度建设、风险管理
文化、风险管理绩效考核等方面）
4、其他问题？（根据实际情况确定）
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企业风险辨识引导表 新联谊事务所集团
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风险类别 二级类别
战略风险 战略规划
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流程图分析法
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企业风险辨识
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访谈
确认风险信息
补充风险信息 筛选整理归口
基本工作方法： 了解部门或公司基 本情况 确认访谈部门及对象 按照风险导引提示辩识、 补充风险信息