民生银行国内信用证经典案例及融资产品新模式
国内信用证法律纠纷案例(3篇)
第1篇一、案例背景近年来，随着我国国际贸易的不断发展，信用证作为一种国际贸易支付方式，被越来越多的企业所采用。
然而，在信用证业务中，由于各方利益关系复杂，法律纠纷也时有发生。
本文以某银行与某公司纠纷案为例，分析国内信用证法律纠纷的典型案例。
（一）案情简介某公司（以下简称“申请人”）与某国某公司（以下简称“受益人”）签订了一份货物买卖合同，约定由申请人向受益人支付100万美元的信用证款项。
随后，申请人向我国某银行（以下简称“开证行”）申请开立了一份信用证，受益人按照信用证的要求提交了单据。
在审单过程中，开证行发现单据存在不符点，遂通知申请人。
申请人认为单据符合信用证要求，要求开证行付款。
然而，开证行以单据不符点为由拒绝付款。
双方协商未果，申请人遂向法院提起诉讼。
（二）争议焦点1. 信用证单据不符点是否构成拒付理由？2. 开证行是否应当承担付款责任？二、案例分析（一）信用证单据不符点是否构成拒付理由？根据我国《中华人民共和国信用证条例》第十八条的规定：“开证行对信用证项下的单据，应当按照信用证的要求进行审核。
如单据与信用证要求不符，开证行有权拒绝付款。
”在本案中，开证行发现单据存在不符点，符合上述法律规定。
然而，关于单据不符点是否构成拒付理由，还需考虑以下因素：1. 单据不符点是否构成实质性的不符点？在本案中，开证行提出的单据不符点是否影响了申请人从受益人处获得货物的权利，或者导致申请人遭受损失？2. 单据不符点是否属于开证行在审单过程中可以合理预见的？在本案中，开证行在审单过程中是否已经尽到了审慎审查的义务？综上所述，在本案中，开证行提出的单据不符点构成实质性的不符点，且不属于开证行在审单过程中可以合理预见的，因此，开证行有权拒付。
（二）开证行是否应当承担付款责任？虽然开证行有权拒付，但在某些情况下，开证行仍需承担付款责任。
以下情况可能导致开证行承担付款责任：1. 开证行违反了审单义务。
在本案中，如果开证行在审单过程中未尽到审慎审查的义务，导致单据不符点未被发现，则开证行需承担付款责任。
信用证案例分析含答案
信用证案例分析含答案 TPMK standardization office【 TPMK5AB- TPMK08- TPMK2C- TPMK18】信用证的再转让I银行开立一张不可撤消可转让跟单信用证，以M作为受益人，A行为该证的通知行。
在A行将该证通知M后，M指示A行将此证转让给X,该转证的到期日比原证早1个月。
第二受益人X受到转证后，对于转证的一些条款与第一受益人M产生了分歧。
双方经过多次协商，终未达成协议。
而此时，该转证已过期。
于是M请求A行将已过期的未使用的转证恢复到原证。
鉴于原证到期日尚有1个月，M要求A行能将恢复到原证的金额再度转让给新的第二受益人Y。
A行认为它不能同意M 的做法。
因为将该证转让给Y构成了信用证的第二次转让，而这正违反了《UCP600》第38条的规定。
况且，A行未从第二受益人X处收到任何货物未出运.转证未被使用或者同意撤销转证之类的信息。
分析A行在认识上存有误区。
将未使用过的转证再次转让给另一新的第二受益人不能被视作为二次转让。
《UCP600》第38条规定：除非信用证另有规定，可转让信用证只能转让一次，因此，该信用证不能按第二受益人要求转让给随后的第三受益人。
根据此条文意，由第一受益人作出的再次转让并不构成二次转让，而视为一次同时转让给多个受益人的情形。
所以此等转让并非为《UCP600》所禁止。
在此案中，既然第二受益人X并未接受转证，第一受益人M当然可以自动地将该证转让。
当然A行也并未义务接受M再次转让的指示。
《UCP600》第38条又规定：除非转让范围和方式已为转让行明确同意，转让行并无办理该转让的义务。
倘若A行同意将该证转让给Y，比较谨慎的做法是：它从X处获取一份书面指示同意撤销未用的转证，同时退回转证通知。
开证行对议付行的偿付责任1992年10月，法国某公司（卖方）与中国某公司（买方）在上海订立了买卖200台电于计算机的合同，每台CIF上海1000美元，以不可撒销的信用证支付，1992年12月马赛港交货。
5民生国内信用证：创新产品-PPT精品文档
国内信用证解析
国内信用证：有条件的付款承诺（跟单） 银行承兑汇票：无条件的付款承诺（光票） 押汇：发放流动资金（直接支付） 议付：贴现 福费庭：票据卖断 打包放款：发货前的融资 转让：背书（国内信用证禁止转让） 即期付款：5个工作日付款 延期付款：5个工作日承诺付款，到期支付 发票：增值税 发票联 正本 运输单据:公路 铁路 内河 空运 海运单据 邮政、货物收据 国内信用证集资金结算、信用保证、贸易融资多种功能 替代高风险流动资金贷款，解决申请人流贷需求
开立国际信用证 国外贸易商
民生银行
国内贸易商
90%国内信用证 80%银票/打包放款
钢材出口商
收到国际信用证
国外贸易商
我们面临的挑战
1
监管力度加大 代付纳入 贷款规模控制
2
风险资本上升 类似贷款类 风险权重
3
以代付拉动的 国内信用证产品 何去何从？
国内信用证同样有机遇有对策
1
便利的再融资 多样灵活方式 转换形式较多 偿付、福费廷
图解流程
卖方企业 华能燃料 华能燃料
押汇期限较短 卖 方 押 汇 议 付 最长延期 180天
打 包 贷 款
l 付款承诺 l 信用证付款 l 信用证来单
l 信用证开立
或 有 负 债
l 收到信用证
l 延期付款日
买 方 押 汇
买方企业 华能股份 华能股份
最长押汇 180天
对申请人（买方）的好处
1
开立阶段属于或 有负债，表内融 资变为表外融资 ，改善报表。 （上市公司）
2
买方利用银行信 用提取货物，规 避交易风险，严 格控制交货期、 产品质量，提早 获得发票等 （公平交易）
3
灵活实现流动资 金安排，占用申 请人的贸易融资 额度，扩大融资 能力 （中小企业）
民生银行国内信用证经典案例及融资产品新模式
大型制造企业国内信用证融资案例展示了民生银行如何通过国内信用证为大型制造企业提供高效、便捷的融资服 务。
详细描述
民生银行为某大型制造企业提供国内信用证融资服务，帮助企业解决资金周转问题。在此案例中，民生银行根据 企业的实际需求，量身定制了一套融资方案，通过国内信用证的运用，实现了企业快速融资的目的。
资质审核
在为企业提供国内信用证融资服务之 前，民生银行会对企业的资质进行严 格的审核，确保企业具备偿还贷款的 能力和良好的信用记录。
财务报表分析
银行会仔细分析企业的财务报表，了 解企业的财务状况和经营状况，以便 更好地评估企业的还款能力。
控制二：加强风险评估与监测
风险评估
在为企业提供融资服务之前，民生银行会对企业进行全面的风险评估，包括企业的经营 风险、市场风险、政策风险等，以确保风险可控。
。
03
民生银行国内信用证融资产品优 势
优势一：降低企业融资成本
降低财务成本
民生银行国内信用证融资产品通 பைடு நூலகம்提供低成本的融资支持，帮助 企业降低财务成本，提高盈利能 力。
减少贷款利息支出
企业可以利用信用证进行低息贷 款，从而减少利息支出，降低融 资成本。
优化债务结构
通过使用国内信用证融资产品， 企业可以优化债务结构，降低债 务成本，提高财务稳健性。
展望三：提升线上化融资模式的便利性
总结词
为了适应数字化时代的需求，民生银行将不断提升线 上化融资模式的便利性，为企业提供更加高效、便捷 的融资服务。
详细描述
民生银行将进一步完善线上化融资平台的功能，优化用 户体验，提高业务处理效率。同时，通过引入人工智能 、大数据等技术手段，实现自动化审核、风险预警等功 能，提升线上化融资的安全性和可靠性。
产品组合国内信用证中介式转卖福费廷
4
国内信用证的根本规定
〔1〕信用证有效期 ：最长不得超过6个月 。 〔2〕交单期：为提交运输单据的信用证所注
明的货物装运后必须交单的特定日期。未规定 该期限，银行不接受迟于装运日后15天提交的 单据。 〔3〕延期付款信用证的付款期限：为货物发 运日后定期付款，最长不得超过6个月。 〔4〕保证金收取比例不得低于20%。
第二步：开证。客户经理先将开证资料提交风险管理部审 查审核，然后将放款通知书、开证申请书等资料提交公司 业务部操作。公司部根据开证申请采用信开的方式开立国 内信用证；
第三步：通知。我行向卖方通知国内信用证； 第四步：交单及申请福费廷。卖方向买方发货后，备齐信
用证所需单据向我行交单并申请福费廷融资； 第五步：审单。我行审核单据后决定是否承诺到期付款； 第六步：放款。我行先确定福费廷受让行，然后进行福费
受益人开户行
10到期付款确认书
申请人开户
〔委托收款行、 通知行〕
13 付款
行 〔开证行〕
【我行】
【我行】
2024/6/10
11
国内信用证及福费廷业务流程说 明
第一步：开证申请。客户向我行经营机构存入开证保证金 并及提交开证申请资料〔购销合同、开证申请〔承诺书〕 、国内信用证业务审批表、董事会或股东会决议等〕。
开立国内信用证申请条件
〔一〕依法登记注册并有效存续的法人或其他经济组 织；
〔二〕在我行开立人民币根本存款账户或一般存款账 户
〔三〕资信状况良好，具有支付信用证款项的可靠资 金来源和能力；
〔四〕在我行有贸易融资开立开立国内信用证授信额 度〔低风险业务除外〕；
〔五〕保证金比例不低于开立国内信用证金额的20%。
信用证的根本功能
以国内信用证促进国内贸易
1国内信用证定义关于国内信用证的定义，《国内信用证结算办法》（以下简称《结算办法》）对其进行了界定，即包含政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用证的这几类银行在申请人提出申请的基础上开立的，对相符交单给以付款的承诺就是国内信用证。
其是一种不可撤销的，将人民币作为计价货币的跟单信用证。
2国内信用证制度沿革现阶段实施的《结算办法》是通过不断完善和修订而成的，《国内信用证结算办法》和《信用证会计核算手续》是其主要修订依据。
相比较老办法，现行《结算办法》为适用于内贸发展需求，在多处进行了优化。
一是适用主体范围得到了拓展，不仅仅包含国内企业，还包含企事业单位，如此一来，信用证的使用客群范围就得到了进一步的拓宽。
二是使用范围由单一的商品交易结算扩展到商品和服务贸易结算，这给国内信用证深入服务贸易领域奠定了良好的制度基础。
三是延长了信用证的付款期限，即将原本6个月延长到12个月，与银行承兑汇票期限保持一致，以灵活适用于国内贸易的不同场景。
四是取消了在操作层面的一些不合理限制。
例如，将议付行是受益人开户行这一必备条件进行了撤销，这不仅给国内信用证更好地贴近市场创造了条件，还更有利于确保跨行国内信用证业务开展的顺利性。
另外，原本保证金20%下限标准也被新办法予以撤销，这样一来，银行可以以申请人资质的差异为落脚点，并以本行风险管理的要求为依据，对保证金收取比例进行自主设定，从而便于统一授信管理。
五是借鉴UCP600，明确议付行为的定义。
详细来说，议付一方面涵盖了在单证相符的基础上，给予受益人预付；另一方面也涵盖了在开证行或保兑行承兑的基础上，给予受益人预付或在资金上给予预付的行为，从而避免了因原来办法规定不明导致的潜在纠纷，降低开证行发生止付的可能性。
总体上而言，现行《结算办法》较老办法更贴近市场，更符合实务[1]。
为了更好地完善国内证业务，我国相关部门作出了诸多努力，出台了一系列相关文件，如《国内信用证审单规则》。
进口供应链融资解决方案
三、进口信用证项下未来货权(物)担保融资业务
信用证条款： （一）货运单据：
应提供全套正本清洁海运或多式联运提单。提单抬头 为我行指示抬头或空白抬头，空白背书。提单“NOTIFY PARTY（通知方）”一栏尽可能为经办行。海运提单既可 为班轮提单也可为租船提单。如为租船提单，要对船东经 营状况、租船方资信及贸易双方往来记录进行详细调查， 在船东具备一定的经营实力，租船方资信良好，双方贸易 关系成熟稳定的情况下方可接受租船提单。
5、完善法律手续 以货物质押的，我行会同出质人向监管方发出《查询通知书
（附确认回执）》并取得确认回执，该回执为确立监管方 监管责任的重要依据。 以仓单质押的，应由监管方出具要素齐全的仓单并由出质人 背书，仓单移交我行动产融资监管中心，按我行质押权利 凭证管理的相关规定妥善保管。 以进口项下货物进行固定抵押的应办妥抵押登记手续，完善 抵押财产清单，同时会同出质人向监管方发出《查询通知 书（附确认回执）》并取得确认回执，以明确由监管方监 管的抵押财产。
二、典型进口供应链融资解决方案
④第三方物流/仓储公司代理
报关并将货物发送至购销 双方约定的交货地点
港口 发货
国外供应商
②开证
进口商
①授信协议
出口地 议付行
③全套单据
民生 银行
⑥交货 订单
最终用户
⑤应收账款 回款承诺函
⑦到期付款， 授信结清
二、典型进口供应链融资解决方案
国内信用证+进口开证 背景 ：国内买方（下游买方）愿意开立国内信用证作为付 款保证，则可给予进口商（卖方）国内信用证打包放款额 度，以打包放款资金作为1 0%保证金向外开证（支付）， 信用证到期以保证金购汇向外支付。 操作要点：我行必须监控货物交付给国内买方的过程。这 一业务模式法律关系相对复杂，需控制的细节较多，一般 需签订责任义务明确的三方协议。 收益：信用证结算的中间业务收益，1 0%保证金存款的沉 淀时间较长，对存款的带动效益较为明显。
仓单质押案例
仓单质押案例——用仓单及动产质押融资文山日报2010年12月01日在与中小企业的合作过程中，很多银行都发现传统的存贷款业务已经难以满足中小企业不断增长的需求。
因此这些银行经过积极的探索与业务的创新，逐渐从单一的贷款方式中摆脱出来，摸索出一套具有自身特色的扶持中小企业发展的信贷模式。
比如，仓单及动产融资业务就是民生银行为民营及中小企业尤其是纯贸易型企业倾力推出的短期贸易融资产品之一。
该业务是以动产和货权质押为核心、以产业链为依托、以票据业务为平台的新的贸易融资组合模式，很好的解决了中小企业融资难的问题，也为民生银行带来很大的新的业务发展空间。
【案例】深圳市某实业发展有限公司（以下简称“C公司”）是一家从事国内商业批发、零售业务的贸易公司，成立于1999年12月，注册资本1000万元。
C公司是国内某大型牛奶生产企业（上市公司，以下简称“Y公司”）在深圳地区的牛奶总代理。
Y公司资产规模40多亿元，年销售额60多亿元，是国内经营良好、绩优蓝筹股的上市公司。
C公司作为一家成立时间较晚、资产规模和资本金规模都不算大的民营企业，自有资金根本不可能满足与Y公司的合作需要。
同时又没有其他可用作贷款抵押的资产，如果再进行外部融资，也非常困难，资金问题成为公司发展的瓶颈。
此时C公司向民生银行提出以牛奶作为质押物申请融资的业务需求。
在了解C 公司的实际需求和经营情况，并结合其上游供货商Y公司，民生银行广州分行经过研究分析，开创性的推出了以牛奶作为质押物的仓单质押业务，给予C公司综合授信额度敞口3000万元人民币，采用先票后货形式，以购买的牛奶做质押，由生产商Y公司承担回购责任。
该业务自开展以来，C公司的销售额比原来增加了近2倍，很好地扶持了企业，解决了企业流动资金不足的问题，同时也有效控制了银行的风险。
【点评】案例只是民生银行仓单及动产融资业务支持的众多客户中的一个，通过对企业货权的控制，使物流和资金流正常有序的运转，既支持了企业的发展，又控制了银行的风险，真正实现了银企双赢甚至多赢。
公司理财论文之民生银行案例分析
民生银行案例分析一、案例背景1996年成立的中国民生银行，是我国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，其高速的扩张也导致资本充足率逐年下降，进一步在资本市场上筹集资金满足民生银行的高速发展是缓解民生银行发展瓶颈的有效手段。
2013年2月8日，中国民生银行股份有限公司（民生银行：A股代码：600016；H股代码：01988）发布公告称，公司发行可转换债券已经取得证监会发行批文。
此前，民生银行可转债发行于2012年7月25日通过了中国证监会发审会审核。
分析人士认为，基于民生银行良好的基本面和可转债的产品特点，本次发行有望成为近期市场上为数不多的低风险、高收益的良好投资机会。
由于民生银行的主要股东认购意愿强烈，以及可转债的特点和民生银行设置的优先配售机制，使得民生银行此次发行的可转债将成为供不应求的稀缺产品，预计此次可转债发行不会对二级市场造成影响。
二、案例内容分析民生银行此次发行可转换公司债券总额为人民币200亿元，按100元/张的面值发行，在不考虑可转换债券利息的前提下，以10.23元/股的转股价格计算如果全部转换的话，将增加19.55亿的流通普通股，占2012年底全部股本283.66亿的6.89%，其发行规模与股本之比这一指标显示出较强的股性特征。
民生银行可转换债券转股起始起始日期为2013年9月16日，距本次可转换债券发行日的时间为6个月，至2019年3月15日止。
这实际上是一种随时转股制度，即发行人在发行结束后约定一个起始日和一个终止日，在这个期限内，转债持有人可随时转股。
一般来说，发行期越长，则转股期越长，可转换债券中的期权价值也就越大，债券转换为股票的可能性也越大，可转换的股性也就越强。
民生银行这次可转债的转股期有66个月，存续期限有72个月，转存期限占存续期限的92%，这体现出民生银行可转债债券的股性很强。
民生银行这次可转债的获批，其内含买入股票期权价值较高。
就可转换公司债券来说，股票市场价格与转股价格之间的差距越大，其期权的内在价值就越大，当投资者对公司未来的股票价格看好时，投资者预计其未来市场与转股价格差距越大时，其持有的期权就越有价值，其期权的价格也就越高。
国内保理案例
国内保理案例B公司为汽车零配件生产厂商，主要为我国几大汽车生产厂家供货，由于行业特性以及买家的强势地位，买家向B公司提出的付款周期为3-6个月，付款周期较长，公司必须补充流动资金，随着销售收入的增加，营运资金在生产各环节中占比随之增加，造成B公司流动资金紧张，为保证B公司的正常生产经营周转，满足市场需求，该公司希望可以融资来专门用于满足买家的采购需求。
但由于B公司成立时间较短，受自身的积累和融资担保影响，融资较为困难。
基于客户这种情况和需求，民生银行向客户提出了国内保理解决方案。
具体操作为，B公司发货后，向民生银行提交产生的所有应收账款文件，并转让给民生银行，民生银行确认账款后，向B公司提供融资。
之后，民生银行负责应收账款的管理和催收。
同时，由于买家资质良好，民生银行还对这部分买家的应收账款提供信用风险担保服务，如果到期买方无力付款，民生银行将做担保付款。
民生银行的国内保理业务给B公司带来如下好处：1、有效缓解了B公司的营运资金压力，加快资金周转，缩短资金回收期，增强竞争力；2、买方的信用风险转由银行银行承担，收款有保障；3、B公司将未到期的应收账款立即转换为销售收入，优化了财务表结构；4、资信调查、账务管理和账款追收等由民生银行负责，节约B公司的管理成本。
5、成本较低，手续简便，B公司可随时根据买方需要和运输情况发货，把握商机(1)国内保理案例在己有的国内保理案例中，以发生卖方信用风险比例最多。
信用风险表现特征中，有卖方经营困难，挪用保理回款，即间接还款;有卖方欺诈，即提交空头发票的。
下面是某股份制商业银行2005年发生的一笔国内保理逾期案例。
保理类型为公开型有追索权保理，保理风险类型为卖方信用风险。
2004年4月21日某股份制银行授予A公司人民币1000万元综合授信，期限12个月，业务品种为公开型有追索权保理，由B公司担保，并提供丽水某地60.39亩土地使用权抵押。
5月18日，A公司交单，提出保理融资申请。
民生银行小企业贷款经典案例
案例一：动产融资+买方付息代理贴现某分行W石油有限公司在采购原材料方面有融资需求，且提出低成本的要求，为此，该分行针对W公司业务模式进行深入剖析，策划采用“动产融资+买方付息代理贴现”的票据产品模式，W公司以存货质押在民生银行开立银行承兑汇票，向大连保税区C化工有限公司采购原材料。
在该分行的努力营销下，大连保税区C化工有限公司和福建省南安市W石油有限公司一致同意接受民生银行方案，由W石油有限公司作为代理贴现公司并承担贴现利息。
当年成功办理代理贴现1513.6万元。
〔点评〕此笔业务的成功办理，实现了三方共赢的局面。
南安市W石油有限公司等同于现金采购原材料，享受现金采购的优惠；大连保税区C化工有限公司提前收到全部现金货款；而民生银行则提高了票据优势产品的社会影响度。
案例二：船舶抵押融资组合方案上海A工程公司成立于1989年，专门从事港口与航道工程施工、水工勘测、驳岸修建等，具备港口与航道工程施工总承包二级资质，航道工程专业承包二级资质，同时公司拥有大小工程船舶50余艘，包括自航式抓斗挖泥船、链斗式挖泥船、吸砂船、吹泥（砂）船、打桩船等配套施工船舶。
本次A公司承揽了某港区2万吨级多用途码头围堤及陆域形成工程，工程施工期17个月，总价款2.5亿元，该港区总承包商为B公司，B公司座落在浙江省宁波市镇海区,隶属于中国港湾建设集团，是上海航道局的全资子公司。
目前A公司需要采购大量的水泥、钢材等原材料，急需1000万元左右的采购资金，拟以企业自有的四条船舶设定抵押向民生银行申请流动资金贷款，以项目回笼款项归还贷款。
针对以上工程项目，民生银行拟订授信方案，由A工程公司申请单笔应收帐款有追索权暗保理额度800万元，并以A公司自有的四条船舶设定抵押，以评估价计算的抵押率不超过70％，应收帐款付款人限定为B公司，B公司与A公司书面确认应收帐款直接付至A 公司在民生银行开立的收款帐户，同时由A公司大股东及其配偶提供个人无限责任保证担保。
论信用证在我国的发展状况及改进建议
论信用证在我国的发展状况及改进建议朱琳本钢集团国际经济贸易有限公司进口处【摘要】随着我国市场经济迅速发展，银行传统的支付结算服务已经难以满足企业与国际接轨的高度要求。
尤其是在经济比较发达的沿海地区，在一些企业的贸易往来中，对使用人民币信用证结算的需求越来越多。
国内人民币信用证可以为交易提供更大的保障，并有利于企业进行融资进而提升资金的使用效率，同时，通过与国际接轨，也可以提升我国企业在国际贸易往来业务中的公信力。
本文通过对国内信用证的概念的阐述和将国内与国际信用证之间的异同进行比较，来说明信用证业务目前的发展状况并提出相应建议，仅供参考。
【关键词】国内信用证发展状况建议一、国内信用证概述１．国内信用证概念。
根据ＵＣp６００第二条则定义：信用证意指无论其如何命名或描述的一项约定，该约定不可撤销并由此相当于开证行对于相符提示予以付款的明确承诺。
相符提示意指与信用证条款。
本惯例中所适用的规定及国际标准银行实务相一致的提示。
此定义明确强调了信用证的不可撤销性，同时在学界首次提出“相符提示”，既体现了信用证单据审核的严格性，又规定了其的明确性，从而增强信用证在使用过程中的可操作性。
２．国内信用证与国外信用证的异同。
２．１国内信用证与国外信用证的相同点。
（１）概念的一致性。
根据中国人民银行制定的《国内信用证结算办法》，本办法所称信用证，是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，前款规定的信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
本办法适用于国内企业之间商品交易的信用证结算。
与前文所指的ＵＣ。
６００标准下的信用证基本的内涵是一致的，都是一种付款保证。
（２）涉及相同的基本当事人。
国内信用证和国际信用证都必须有四个基本当事人，即①开证申请人，②开证行，买方银行，③受益人，④）通知行。
（３）一致的审核单据原则。
银行在对信用证进行审核时，其审核标准都符合以下原则：单证表面相符原则；单证严格相符原则；单据一致原则；合理谨慎原则。
国内信用证及议付产品介绍
国内证与银票的比较
• 不同点： 4、流转方式不同
银票：通过背书方式进行流通转让，常常是脱离银行在外 部运作的，容易被伪造、变造、克隆。
国内证：是不可撤销，不可转让的跟单信用证，在银行系 统内流转，有效避免被篡改变造的风险，保证收款的安全。
国内证与银票的比较
• 不同点： 5、付款条件和付款期限不同
国内信用证业务的现状
1、虽有10多年的的发展历史，但却不为大多数企业和银行 所接受。------系统内使用、不可转让、同期票据类结算 工具的广泛使用。
2、2007年，随着我国市场经济的飞速发展，企业对银行支 付结算服务的要求不断提高，国内证实现了跨越式发展。
3、2011年以来，国家宏观调控，商业银行信贷规模紧张， 银票贴现价格飙升（10%），国内证因银行消化渠道多样 得到突飞猛进的发展。2013年全国国内证开证金额突破2
低于20%的保证金。 6、最终收取款项的方式：委托收款
国内证与银票的比较
• 不同点： 1、依据、格式和记载的内容不同。
银票：《票据法》，“表明银行承兑汇票的字样”、无条 件支付的委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、 出票日期、出票人签章。
国内证： 《国内信用证结算办法》，要素较多，除当事人 名称、账号、金额等要素外，还有对货物的详细描述，以 及对卖方提供单据的具体要求。
银票：银行到期无条件付款，承兑银行见到到期的银票后， 只要审核背书连续及汇票的真实性后即可付款。金额不能 修改，不能部分背书转让。
国内证：开证行必须审核信用证及所附单据，保证单证相 符、单单相符后方可付款。付款期限分为即期和延期。条 款可以修改（包括金额） 即期付款：开证行收到受益人提交的相符单据五个工作日 内付款。没有到期日概念，随到随付。 延期付款：货物发运日后某一天付款。
中国银行信用证业务案例
中国银行信用证业务案例信用证是国际贸易中常见的支付方式之一，它在保障买卖双方的利益和减少交易风险上起着重要作用。
中国银行作为国内领先的商业银行之一，在信用证业务方面积累了丰富的经验。
下面以一个真实的案例来说明中国银行信用证业务的流程和效果。
案例背景：某国内公司与一家海外供应商签订了一份数额较大的货物采购合同，需要通过信用证方式进行支付。
中国银行被选为开证行、通知行和付款行，海外供应商的银行则充当承兑行的角色。
以下是该案例的具体流程和步骤：1.合同签订与信用证开立：国内公司与海外供应商签订采购合同后，向中国银行提出信用证开立申请。
中国银行根据合同要求和双方约定的交付方式、付款条件等要素，准备信用证开证文件，并向国外银行发送开证通知书。
同时，中国银行向国内公司收取开证费用。
2.收到海外银行确认信：在邮寄开证通知书后，中国银行等待海外供应商的银行确认信。
确认信一般包含银行接受承兑职责和遵守信用证条款的声明。
3.获得国内公司付款：在信用证的有效期内，国内公司将货物采购的合同金额存入中国银行指定的账户。
这些资金将作为偿付信用证的基础，并是后续支付的来源。
4.检验报检与装运货物：根据货物交付的要求，国内公司与海外供应商确认货物的批次、数量和装运日期等细节。
国内公司负责办理国家质检局的报检手续，确定货物符合出口和进口的规定。
5.提供装船清单与单据整理：在货物装船前，国内公司准备并提交装船清单给中国银行。
装船清单通常包括货物的详细描述、运输方式和目的港口等信息。
同时，国内公司根据信用证的要求整理相关单据，如发票、装箱单、提单等。
6.信用证的承兑与付款：一旦货物装船，国内公司将所有装船清单和单据提交给中国银行。
中国银行收到这些文件后，进行核对并向海外供应商的银行提出承兑要求。
如果海外供应商的银行确认文件的真实性并承兑，则中国银行将在规定期限内按照信用证的条件向海外供应商付款。
7.清算和结算：一旦付款完成，中国银行将从国内公司的账户中划出相应的款项，完成支付流程。
产品组合国内信用证+中介式转卖福费廷--资料
贸易融资的功能
4
国内信用证产品优势
经营单位资本占用费较少
国内信用证信用风险转换系数与国际 信用证相同，为20%，远低于保函的 50%和银行承兑汇票的100%，占用较少 风险资产；
满足企业供应链融资需求
国内信用证作为流动资金贷款和银 行承兑汇票的一定程度的替代产品 ，可以拓宽客户融资渠道，有效缓 解客户资金压力；
10/15/2019
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福费廷业务的申请条件
（一）依法登记注册并有效存续的法人 或其他经济组织；
（二）在我行开立人民币基本存款账户 或一般存款账户
（三）信用证获得开证行到期付款确认 书
（四）在我行交单
10/15/2019
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福费廷业务的申请资料
（一）福费廷业务申请书； （二）福费廷业务报价确认书； （三）福费廷业务合同 ； （四）信用证及单据全套正本； （五）买断行需要的其他资料。
信用证的产品优势
国内信用证结算方式增加 交易的安全性，可向交易
作为具有一定融资功能的 表外业务，国内信用证易
对手提供更优惠的交易条件，有利 于竞争客户和业务
于被公司接受和欢迎。大力推广此 项业务，有利于提高我行市场渗透
力、扩大客户群体、提高单一客户
的产品覆盖率。
安全结算方式提高企业竞争力 提高我行市场渗透力和产品覆盖率
开立国内信用证申请条件
（一）依法登记注册并有效存续的法人或其他经济组 织；
二）在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账 户
（三）资信状况良好，具有支付信用证款项的可靠资 金来源和能力；
（四）在我行有贸易融资开立开立国内信用证授信额 度（低风险业务除外）；
（五）保证金比例不低于开立国内信用证金额的20%。
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民生贸易金融 专业成就梦想
赵成海 tel:57093648 zhaochenghai@
A公司与B公司签署货物买卖合同，向我行申请开立延期付款国内信
用证给B，付款期限半年.B与C签订货物买卖合同，即期现金支付。 （发货后15天内现金支付）
B公司开立发票给A,C发货给A,运输单据通过B交单，我行延期付款确
认后，B支付资中间商融资方案
5.发货
融资申请人 （买方）
国内证融资产品新模式三：TSF-中间商融资方案
方案描述：国内信用证中间商融资方案
借鉴国际贸易的运作方式，将其运用在国内贸易中。利用大企业的
闲余资金，通过在贸易环节中嵌入资金提供者作为中间商，由中间商用
自有资金即期付款后向买方远期收款，达到向客户融资的目的，解决我 行无法提供融资的困难，同时通过国内信用证项下的付款确认，为中间
商的资金提供内在的还款保障。
业务核心：中间商替代了代付行
国内证融资产品新模式三：TSF-中间商融资方案
背景介绍 A公司天津XX能源公司，融资需求旺盛,无法出账。 B公司国有大型企业下属贸易公司，资金充裕，融资渠道通畅，但缺 乏业务。（财务公司拆借资金成本为基础利率7折） C公司中海油下属三产企业，为A公司供应柴油。
贸易合同、发票嵌入交易，合法性显而易见. 业务操作 无任何瑕疵 获取高于同期存款利率的低风险业务收益。 操作简单：开证、到单、付款确认即可完成交易。 目标客户：资金充裕、营业收入考核压力、对风险控制 较高的大型国有企业。
国内证融资产品新模式三：TSF-应收账款融资方案
方案描述:国内证应收账款方案
国内证融资产品新模式五：批量资金出口
1，国内信用证收益权专项资产管理计划(信托计划)：与公司部合作， 100亿产品额度已经获得总行授信评审部批准。（对公对私均可购买） 2，国内信用证应收账款收益权转让交易：与北京金融资产交易所合 作，我部已经成为该所会员，首笔交易已经于2012年2月27在北金所 挂牌，信用证金额：2045.8万元，转让标的金额：2147.6667万元， 期限90天。（对公机构购买） 3、基金公司、保险公司、资产管理公司正在进一步沟通推进中。
国内证融资产品新模式三：TSF-应收账款融资方案
收款有保障：开证行已经确认付款 还款有保障：我行作为信用证议付行，确认在收到信用 证项下款项后将按照转让双方的指示，将款项付至受让 人的账户 收益可观：高出存款收益，比理财安全有保障 营销要点：完全为财务部门收益。不需与业务部门分成 业务提示：票据背书转让形式合法性较差
2
买方利用银行信 用提取货物，规 避交易风险，严 格控制交货期、 产品质量，提早 获得发票等 （公平交易）
3
灵活实现流动资 金安排，占用申 请人的贸易融资 额度，扩大融资 能力 （中小企业）
对受益人（卖方）的好处
1
便利的再融资， 灵活的付息、计 息方式，便于财 务成本的控制（ 议付、代付、卖 方押汇、买方付 息、福费庭）
全程监管 监管商 全 程 监 管 海关出关 德意志 加保兑 规避开 证行风 险
民生银行 北京
国内材料 供货商
90%国内信用证
50%货款 xx建筑 工程 国外业主 国际信用证结算
防止资金挪用
国内信用经典案例三：未来货权+国内证信用证
核心问题： 供货商不出货
供货商 钢厂、汽车 国内 信用证 钢材 经销商 民生银行 北京 未来 货权 加入 条款 汽车 经销商
卖方作为国内信用证的受益人(资金需求方）在开证行确
认付款之后将应收账款权益转让给受让人 （资金提供 方）。双方签署应收账款转让协议之后，向我行（议付
行或委托收款行）发出指示，我行确认在收到开证行付
款后将款项划转给受让人（资金提供方）。
业务核心：受让人替代了包买行
国内证融资产品新模式三：TSF-应收账款融资方案
1，供应商书面 出具的货权转移 凭证或提单 2，监管公司收 据及完成动产质 押监管的证明 3，第三方检验 机构货物品位的 检验证明 国内证： 单据不符 我行拒付
亦可用于国际采购 由监管公司委托报关
民营企业 为主
国内信用经典案例四：内外贸结合开发模式
预收30%保证金 国内贸易商 100%国内信用证 矿石进口商
营销结果：在现金、银票以外，公司接受了新的结算方式 （接受了下游电厂开立的延期付款国内信用证）
国内证融资产品新模式二：卖方代付-代理福费廷
核心思想：借鉴国际福费廷模式，规避代付限制，实现中收。 三种方式：自营 转卖 代理 (可议付延期付款信用证、付款确认) 代理方式：卖方委托我行以自身名义将经开证行确认后的债权转让 给包买行。我行体现为中间业务收入 包买银行：汇丰银行 中国银行 花旗银行 蒙特利尔 华侨银行 口行 上篇案例：内蒙古XX煤炭集团公司 采用代理福费廷操作顺利 1,通过其子公司向集团采购煤炭 开证2.22亿元 2,累计交单1.7亿元，均办理了代理福费廷业务 中收200万 业务提示：国内证福费廷二级市场处于起步阶段，参与者多为国际业务 较为经验的外资银行以及中国银行、中国进出口银行。其中口行由于无 法操作人民币票据买断（银票、商票）业务，分部可积极与当地口行联 系，拓展福费廷业务合作渠道。2011年我部福费廷业务达到105.02亿
9.款项划转
申请人
2. 申 请 开 证
1.签订贸易合同
受益人
3 . 开 证 并 通 知
8.议付行指示函回执 6.签署应收帐 款转让合同
4 . 交 单
7.应 收账 款转 让指 示函
8.议 付行 指示 函回 执
应收账款受让人
3.开证并通知
开证行
4.交单 5.承兑 10.信用证到期支付
议付行
10.信用证到期支付
企业为何选择使用国内信用证？
2011年前三季度，全辖实现国内信用证业务总量1078亿元，融资 额680亿元，实现中间业务收入4.4亿元。 国内信用证使用坚持原则： 1，产品的适用性 2，交易的合理性 3，贸易的真实性
国内信用证解析
国内信用证：有条件的付款承诺（跟单） 银行承兑汇票：无条件的付款承诺（光票） 押汇：发放流动资金（直接支付） 议付：贴现 福费庭：票据卖断 打包放款：发货前的融资 转让：背书（国内信用证禁止转让） 即期付款：5个工作日付款 延期付款：5个工作日承诺付款，到期支付 发票：增值税 发票联 正本 运输单据:公路 铁路 内河 空运 海运单据 邮政、货物收据 国内信用证集资金结算、信用保证、贸易融资多种功能 替代高风险流动资金贷款，解决申请人流贷需求
开立国际信用证 国外贸易商
民生银行
国内贸易商
90%国内信用证 80%银票/打包放款
钢材出口商
收到国际信用证
国外贸易商
我们面临的挑战
1
监管力度加大 代付纳入 贷款规模控制
2
风险资本上升 类似贷款类 风险权重
3
以代付拉动的 国内信用证产品 何去何从？
国内信用证同样有机遇有对策
1
便利的再融资 多样灵活方式 转换形式较多 偿付、福费廷
6、交单要求 即期支付 委托收款行
7、寄单 即期索汇
目标客户： 替代买方融资需求
国内证融资产品新模式一：买方代付-国内证偿付
方案说明：信用证为假远期信用证，即延期付款信用证，但信用证 指定偿付行，受益人通过开户银行或议付行委托收款，在单证相符 或单据有不符点但申请人接受不符点时，我行作为开证行确认付款 后授权偿付行即期向受益人或议付行进行偿付，偿付利息或费用由 申请人承担。借鉴国际信用证偿付惯例 方案要点： 1，假远期：远期信用证允许受益人即期索汇，融资成本由申请人承 担。多用于境外融资成本较高时。 2，偿付：银行间的资金安排。开证时即对代理行进行偿付授权。议 付行向偿付行索偿，并通知开证行。多用于保兑信用证项下。 业务核心：国内信用证项下：延期付款记账 即期偿付 业务提示：延期付款确认时保证金不得释放
国内信用证经典案例及融 资产品新模式
我们为何要大力推广国内信用证？
采用代付形式出账融资，转化利差为中收
收益测算：20亿元 期限半年 融资价格4.86% FTP:3.5% 代付：3.0% 贷款创利：20亿*(4.86%-3.5%)/2-20亿*4.86%/2*5%= 1360万(利息收入)-243万（营业税）=1117万 国内证：20亿*(4.86%-3.0%)/2-20亿*(4.86%-3.0%)/2*5%= 1860万（中间业务收入)-93万（营业税）=1767万 还需考虑的因素： 1，贷款额度以及价格是否可以执行？ 2，操作手续是否便利？ 3，受益人是否可以继续营销？ 4，费用配比是否合适？ (以上测算为举例说明，不代表目前形势)
2
收到信用证，获 得银行信誉的收 款保障。高质量 的应收账款 （规避一定的商 业风险）
3
更低的管理成本 ，议付无需额度 支持，随时提用 （适用性广泛）
国内信用经典案例一：6000万底线控制动产融资
08模式
煤炭生产企业 供应商
发货
至发运站
包头xx 受益人
发运站 至秦皇岛
xx股份 申请人
装船 至目的地
1.签订购销合同
资金提供方（中间商）
3 . 开 立 远 期 国 内 证 9 . 到 期 付 款
1.签订购销合同 4.指示发货 8.付款
卖方
6 . 交 单
7 . 承 兑
2.申请开证 9.到期付款
中国民生银行
国内证融资产品新模式三：TSF-中间商融资方案
营销要点：可扩大中间商的交易规模，即多创造了1倍 的GDP
2
TSF方式 撮合企业间交易 满足企业不同 层面需求
3
创新资金出口 逐步形成并 加大实践力度 （信托理财产品 获批，北京金融 交易所已挂牌）
国内证融资产品新模式一：买方代付-国内证偿付
申请人 9、 即 期 偿 付 偿付银行