财务背黑锅费用报销单惹的祸【会计实务操作教程】
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只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
财务背黑锅！费用报销单惹的祸！【会计实务操作教程】 1.费用报销单或差费报销单上签字不齐全，如部门负责人没有签字或财 务负责人没有签字。 要求：费用报销单或差费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人 均要签字，分公司当地没有财务的，兼职财务人员在财务负责人处签 字，部门负责人为分公司经理。 2.报销单填写不规范的问题 1）小写金额与人民币符号之间有空格 要求：小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法 ￥100.00；错误写法：￥ 100；
3）火车票上日期、票价重要信息，被胶水粘住，无法查看
要求：票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票 据信息可见可查； 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是
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税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储?补齐 要求：大写金额无数字部分用零或?补齐； 3）报销单上字迹有涂改和勾抹 要求：报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写； 4）大写金额书写有误 要求：金额填写规范，无书写错误； 大写数字示例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、 佰、仟、万 5）大写金额与小写金额不一致
要求：小写金额与大写金额保持一致；
6）项目填写不完整，报销部门、报销日期、附件张数有漏填写的 要求：项目要填写完整，报销部门、报销时间、报销项目、附件张数 要填写完整。
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3.报销原始单据的问题 1）取得发票上没有加盖销售方发票章 要求：发票上要盖有销售方发票专用章，并且与销售方名称一致，否 则不得报销； 2）取得收据上没有加盖销售方财务章 要求：收据上要求盖有销售方财务章，没有财务章不得报销； 3）出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销 要求：出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票不得连号或同一 号段报销。 4）报销的手撕非机打车票上没有国税监制章；或虽有国税监制章，但 是没有防伪识别码或水印 要求：手撕非机打车票要印有国税监制章，并且有防伪识别码或水 印； 4.报销单粘贴的问题 1）票据粘贴杂乱无章 要求：票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上；小张的票 据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整； 2）票据使用订书机装订、固体胶粘贴 要求：要用胶水粘贴附件；
财务背黑锅！费用报销单惹的祸！【会计实务操作教程】 1.费用报销单或差费报销单上签字不齐全，如部门负责人没有签字或财 务负责人没有签字。 要求：费用报销单或差费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人 均要签字，分公司当地没有财务的，兼职财务人员在财务负责人处签 字，部门负责人为分公司经理。 2.报销单填写不规范的问题 1）小写金额与人民币符号之间有空格 要求：小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法 ￥100.00；错误写法：￥ 100；
3）火车票上日期、票价重要信息，被胶水粘住，无法查看
要求：票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票 据信息可见可查； 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是
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税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储?补齐 要求：大写金额无数字部分用零或?补齐； 3）报销单上字迹有涂改和勾抹 要求：报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写； 4）大写金额书写有误 要求：金额填写规范，无书写错误； 大写数字示例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、 佰、仟、万 5）大写金额与小写金额不一致
要求：小写金额与大写金额保持一致；
6）项目填写不完整，报销部门、报销日期、附件张数有漏填写的 要求：项目要填写完整，报销部门、报销时间、报销项目、附件张数 要填写完整。
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3.报销原始单据的问题 1）取得发票上没有加盖销售方发票章 要求：发票上要盖有销售方发票专用章，并且与销售方名称一致，否 则不得报销； 2）取得收据上没有加盖销售方财务章 要求：收据上要求盖有销售方财务章，没有财务章不得报销； 3）出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销 要求：出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票不得连号或同一 号段报销。 4）报销的手撕非机打车票上没有国税监制章；或虽有国税监制章，但 是没有防伪识别码或水印 要求：手撕非机打车票要印有国税监制章，并且有防伪识别码或水 印； 4.报销单粘贴的问题 1）票据粘贴杂乱无章 要求：票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上；小张的票 据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整； 2）票据使用订书机装订、固体胶粘贴 要求：要用胶水粘贴附件；