《企业内部控制流程手册》

合集下载

相关主题

1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。

《企业内部控制流程手册》

企业内部控制流程手册

1

第1章企业资金与授权批准控

制 ................................................................. ....................................

1(1(1 资金支付业务流

程 ..................................................................... ......................

1(1(2 资金授权审批流

程 ..................................................................... ......................

1(2 现金和银行存款控

制 ..................................................................... ................................

1(2(1 借出款项审批流

程 ..................................................................... ......................

1(2(2 银行账户核对流

程 ..................................................................... ......................

第2章企业请购审批业务流

程 ..................................................................... ......................

2(1(2 采购预算业务流

程 ..................................................................... ......................

2(2 采购与采购验收控

制 ..................................................................... ................................

2(2(1 采购业务招标流

程 ..................................................................... ......................

2(2(2 供应商的评选流

程 ..................................................................... ......................

第3章企业存货与授权批准控

制 ................................................................. ....................................

3(1(1 存货采购请购流

程 ..................................................................... ......................

3(1(2 存货采购管理流

程 ..................................................................... ......................

3(2 存货验收与保管控

制 ..................................................................... ................................

3(2(1 外购存货验收流

程 ..................................................................... ......................

3(2(2 存货存放管理流

程 ..................................................................... ......................

第4章企业销售与授权审批控

制 ................................................................. ....................................

4(1(1 销售业务审批流

程 ..................................................................... ......................

4(1(2 销售定价业务流

程 ..................................................................... ......................

4(2 销售发货与合同控

制 ..................................................................... ................................

4(2(1 销售发货业务流

程 ..................................................................... ......................