货币银行学第二章信用与信用工具
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货币银行学 第二章 信用与信用工具
第二章第二节 高利贷 对高利贷的态度
1. 西方历史上的主 流：道德上视之为罪恶； 政策上的取缔。
2. 中国历史上的主 流：谴责贷者；救助借 者；但却没有从根本上 反对借贷。
威尼斯商人剧照
第二章第二节 高利贷 我国的民间借贷
1.当前的民间借贷是否是高利贷？
2.当现代的信用体系尚不足以满足经济生活中的 借贷需求时，民间借贷的存在不可避免；蔑视、谴 责，否定不了它的存在；简单禁止必将是禁而不止。
金融学
(1)1
第二章 信用与信用工具
第一节 第二节 第三节 第四节 第五节
信用及其与货币的联系 高利贷 信用活动的基础 信用的形式 信用工具
第二章 信用与信用工具
第一节 信用及其与货币的联系
第二章第一节 信用及其与货币的联系 什么是信用
1.在中国的传统文字中，如果是讲道德规 范、行为规范，是一个“信”字；
债券；抵押债券；股票；
货币市场工具：国库券
❖ 国库券又称T债券，是零息债券,最长期限为一年。 ❖ 往往列出买进收益率和卖出收益率，进行比较。 ❖ 国库券日交易量远远超过纽约证券交易所股票日交
易量，可以高出10倍以上。 ❖ 国库券的利率由竞争性投标来决定，且可以同时接
受不同利率报价的投标。
货币市场工具：联邦基金
❖ 公司依靠其融资可以降低融资代价。 ❖ 从最初的无担保发展到现在的由信用卡和短期
贸易应收款作抵押。如有特种媒介机构，发行 的资产担保商业票据。 ❖ 现已经成为仅次于国库券的第二大货币市场工 具。但二级市场很小。往往贴现出售。
货币市场工具：银行承兑汇票
❖ 主要用于国际贸易，是对商业银行开出的，以出口 商为受益人的，基于进口商在到期日前在该银行存 入的资金的汇票。
货币银行学第二章 信用 第一节 信用概述
社会，直接融资和间接融 资是相辅相成的，缺一不可。 所以说，虽然银行信用克服了商业信用 的局限性，但银行信用不能取代商业信用。 商业信用与银行信用互相补充，共同促进 经济的发展。
现代信用形式
3 、国家信用 ：指国家作为参与者的借贷 活动，即国家作为债权人或债务人的信用。 国家信用主要采用以下几种形式： 发行国家公债；发行国库券、专项债券； 向银行透支或借款等。
现代信用形式
2、 银行信用：它是指银行或其他金融机 构以货币形态提供的信用。（在银行信用 中，银行充当了信用的媒介。所以，银行 信用是“间接信用” ） 银行信用克服了商业信用的局限性（银 行信用克服了商业信用在信用规模、信用 方向、信用期限上的局限性。）因此，银 行信用成为现代经济生活中占主导地位的 信用形式。
商业本票：是债务人向债权人发出的承诺在 一定时期内支付一定数额款项的债务凭证。 商业汇票 ：是债权人通知债务人支付一定款 项给持票人（或第三人）的无条件支付命令书。
现代信用形式：商业信用
商业信用的局限性 1）、商业信用规模的局限性； 2）、商业信用的方向受到限制； 3）、商业信用的期限也有限制。 另外，商业信用也包含引发危机的可能性。 商业信用的发展，使每个企业都处在错综 复杂的债权债务关系的链条中。链条中的 一环出现问题， 链条中的所有企业都会受 到影响。
第二章 信用
第一节 信用、信用形式与信用工具
一 、信用的含义：以偿还和付息为条件的 单方面的价值转移。人类社会最早的信用 活动采取的是实物形态；但当货币出现以 后，绝大多数信用活动采取的是货币形态。
（注意：在信用过程中，货币执行支付手段 职能）
二、 信用的发展 1、高利贷信用 特点 ： 利率极高 多用于生活消费 对生产的寄生性和破坏性 2、资本主义信用 特点：利率一般以平均利润率为上限。 所借款项主要用于生产消费
现代信用形式
3 、国家信用 ：指国家作为参与者的借贷 活动，即国家作为债权人或债务人的信用。 国家信用主要采用以下几种形式： 发行国家公债；发行国库券、专项债券； 向银行透支或借款等。
现代信用形式
2、 银行信用：它是指银行或其他金融机 构以货币形态提供的信用。（在银行信用 中，银行充当了信用的媒介。所以，银行 信用是“间接信用” ） 银行信用克服了商业信用的局限性（银 行信用克服了商业信用在信用规模、信用 方向、信用期限上的局限性。）因此，银 行信用成为现代经济生活中占主导地位的 信用形式。
商业本票：是债务人向债权人发出的承诺在 一定时期内支付一定数额款项的债务凭证。 商业汇票 ：是债权人通知债务人支付一定款 项给持票人（或第三人）的无条件支付命令书。
现代信用形式：商业信用
商业信用的局限性 1）、商业信用规模的局限性； 2）、商业信用的方向受到限制； 3）、商业信用的期限也有限制。 另外，商业信用也包含引发危机的可能性。 商业信用的发展，使每个企业都处在错综 复杂的债权债务关系的链条中。链条中的 一环出现问题， 链条中的所有企业都会受 到影响。
第二章 信用
第一节 信用、信用形式与信用工具
一 、信用的含义：以偿还和付息为条件的 单方面的价值转移。人类社会最早的信用 活动采取的是实物形态；但当货币出现以 后，绝大多数信用活动采取的是货币形态。
（注意：在信用过程中，货币执行支付手段 职能）
二、 信用的发展 1、高利贷信用 特点 ： 利率极高 多用于生活消费 对生产的寄生性和破坏性 2、资本主义信用 特点：利率一般以平均利润率为上限。 所借款项主要用于生产消费
货币银行学第二章 信用与信用工具PPT课件
• 现代经济是现代信用经济，信用风险也就 无处无时不存在。
31.10.2020
12
“泡沫经济” 是一种或一系列资产 在经历一个连续的涨价过程后， 其市场价格远远高于实际价值的经济现象。
泡沫经济不是实际经济增长的结果， 它是凭借信用制度创造的， 信用扩张导致虚假需求，
它能虚支假进持需一经求步金济又 导融的推 致是健动 经把康经 济双发济 过刃展虚 度剑，假 扩！治繁张理荣。危，机； 又可以助长危机，掩盖危机，引发危机。
–银行资本与产业资本的结合日益紧密；
31.–10银.20行20 信用提供的范围也不断扩大。
17
（二）特点
1、银行信用是间接信用。 2、银行信用具有广泛的可接受性。 3、银行信用具有信用创造功能 4、银行信用规模与产业资本的周转动态 往往不一致。
31.10.2020
18
（三）银行信用与商业信用的区别。 （1）形式不同
• 第二，节约流通费用，加速资本周转，提高全社会 资本的利用效率。
• 第三，加速资本的集中和积累，为扩大再生产提供 了必要的前提条件。
31.10.2020
10
– 2.信用对现代经济发展的消极作用
• 第一，生产的扩大化，加重生产过剩，使生产和消 费之间的矛盾更加激化。
• 第二，信用造成的虚假繁荣，可能导致经济危机爆 发。
31.10.2020
13
第二节 信用形式
一、商业信用
（一）概念：商业信用是工商企业之间相互提 供的，与商品交易直接联系在一起的信用形式。 •商业信用是现代信用制度的基础。 •商业信用的典型形式：商品赊销和预付货款
31.10.2020
14
（二）特点
1、商业信用是一种直接信用，具有灵活性、适应 性和便捷性。 2、商业信用的借贷行为与商品买卖行为紧密结合。 3、商业信用的规模与产业资本的周转动态相一致。
31.10.2020
12
“泡沫经济” 是一种或一系列资产 在经历一个连续的涨价过程后， 其市场价格远远高于实际价值的经济现象。
泡沫经济不是实际经济增长的结果， 它是凭借信用制度创造的， 信用扩张导致虚假需求，
它能虚支假进持需一经求步金济又 导融的推 致是健动 经把康经 济双发济 过刃展虚 度剑，假 扩！治繁张理荣。危，机； 又可以助长危机，掩盖危机，引发危机。
–银行资本与产业资本的结合日益紧密；
31.–10银.20行20 信用提供的范围也不断扩大。
17
（二）特点
1、银行信用是间接信用。 2、银行信用具有广泛的可接受性。 3、银行信用具有信用创造功能 4、银行信用规模与产业资本的周转动态 往往不一致。
31.10.2020
18
（三）银行信用与商业信用的区别。 （1）形式不同
• 第二，节约流通费用，加速资本周转，提高全社会 资本的利用效率。
• 第三，加速资本的集中和积累，为扩大再生产提供 了必要的前提条件。
31.10.2020
10
– 2.信用对现代经济发展的消极作用
• 第一，生产的扩大化，加重生产过剩，使生产和消 费之间的矛盾更加激化。
• 第二，信用造成的虚假繁荣，可能导致经济危机爆 发。
31.10.2020
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第二节 信用形式
一、商业信用
（一）概念：商业信用是工商企业之间相互提 供的，与商品交易直接联系在一起的信用形式。 •商业信用是现代信用制度的基础。 •商业信用的典型形式：商品赊销和预付货款
31.10.2020
14
（二）特点
1、商业信用是一种直接信用，具有灵活性、适应 性和便捷性。 2、商业信用的借贷行为与商品买卖行为紧密结合。 3、商业信用的规模与产业资本的周转动态相一致。
货币银行学课件第二章信用与信用工具
2－24
• 市场风险：是指由于市场利率的升降和商品价格的涨
跌而引起的信用工具市场价格变动的风险。 1-25
其特点如下：
1-10
1.信用的客体是货币资本：具有广泛的可接受性
2.银行信用是一种间接信用
存款——银行——贷款（间接信用）
银行只是货币资本所有者和使用者的一个中介，在信用活 动中仅仅充当中介作用。
3.与产业资本的动态不完全一致：银行信用与产业资本的变 动保持着一定的独立性。
优势表现为：在信用规模、期限及授信方向上具有优势
18000
16000
1-9
14000
12000
16139 11739
10000
8000
7445
6000
5076 4450 3841
4000
2000 15
0 1987 1997 1998 1999 2000 2001 2002
2－9
信用的基本表现形式
二、银行信用（Banking Credit）
指银行及其他金融机构以货币形态提供的信用形式。
• 1979年4月中央提出“调整改革整顿提高”方针， 国家财政收入连续下降，出现了较大的赤字。 1979、1980分别为－170.67，－127.50亿元。 向银行透支170.23亿元，而且引起了物价上涨。
• 1981年恢复国债发行。
2－16
信用的基本表现形式
四、消费信用（Consumptive Credit） 消费信用是指企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供
不同经济主体各自所拥有的经济利益。 2.信用产生的直接原因是调剂资金余缺的需要 盈余单位将剩余资金借给赤字单位，后者到期必须
归还，并且附带一定的利息。
• 市场风险：是指由于市场利率的升降和商品价格的涨
跌而引起的信用工具市场价格变动的风险。 1-25
其特点如下：
1-10
1.信用的客体是货币资本：具有广泛的可接受性
2.银行信用是一种间接信用
存款——银行——贷款（间接信用）
银行只是货币资本所有者和使用者的一个中介，在信用活 动中仅仅充当中介作用。
3.与产业资本的动态不完全一致：银行信用与产业资本的变 动保持着一定的独立性。
优势表现为：在信用规模、期限及授信方向上具有优势
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2－9
信用的基本表现形式
二、银行信用（Banking Credit）
指银行及其他金融机构以货币形态提供的信用形式。
• 1979年4月中央提出“调整改革整顿提高”方针， 国家财政收入连续下降，出现了较大的赤字。 1979、1980分别为－170.67，－127.50亿元。 向银行透支170.23亿元，而且引起了物价上涨。
• 1981年恢复国债发行。
2－16
信用的基本表现形式
四、消费信用（Consumptive Credit） 消费信用是指企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供
不同经济主体各自所拥有的经济利益。 2.信用产生的直接原因是调剂资金余缺的需要 盈余单位将剩余资金借给赤字单位，后者到期必须
归还，并且附带一定的利息。
货币银行学第二章信用与信用工具
经济泡沫是指某种资产或商品的价格大大地 偏离其基本价值
五、社会信用管理体系的建立
（一）我国目前信用关系的基本情况
信用关系发展迅速，信用规模快速扩大。 各种形式基本齐备，信用关系的覆盖面已经很广。 信用结构不合理，间接融资的比重过大。 信用制度建设相对落后，相关法律法规不健全。 社会信用的基础薄弱。
（三）社会信用管理立法
美国：诚实租借法、公平结账法、公平信用报 告法、平等信用机会法、公平债务催收法、 信用卡发行法、电子资金转账法、统一消费 者信用准则、统一商业准则等
欧洲：欧盟数据保护法、数据开放与个人隐私 的保护、消费者个人信用数据传播的限制
第二节 信用的主要形式
一、商业信用
（一）商业信用的产生和发展 定义：商业信用是指工商企业之间互相提供的，与商
• 各经济主体难以通过相应的信用形式便利 地授受信用；
• 信用价值理念和是非观念不立，守信习惯 与意愿不足；
• 信用规则缺乏约束力和制衡力，信用秩序 混乱；
• 社会信用机构体系不完善，缺乏有效的社 会征信系统。
从微观讲，信用是企业的生命； 从中观讲，信用是金融市场的生命； 从宏观讲，信用是国家的生命。
38
2020/4/20
三、国家信用
（一）含义 国家信用是以国家和地方政府为债务人或债权人，依 据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放 债的一种信用形式。
主要形式： 一是由国家发行政府债券 二是政府发行专项债券 三是银行透支或借款 四是向国外借款，或者在国际金融市场上发行政府债券。
(二)国家信用的特点 1、国家信用的主体是政府 2、安全性较强，风险较小 3、通常带有一定的强制性 4、交易性、流动性较强
1、资金再分配职能 2、提供和创造货币的职能
五、社会信用管理体系的建立
（一）我国目前信用关系的基本情况
信用关系发展迅速，信用规模快速扩大。 各种形式基本齐备，信用关系的覆盖面已经很广。 信用结构不合理，间接融资的比重过大。 信用制度建设相对落后，相关法律法规不健全。 社会信用的基础薄弱。
（三）社会信用管理立法
美国：诚实租借法、公平结账法、公平信用报 告法、平等信用机会法、公平债务催收法、 信用卡发行法、电子资金转账法、统一消费 者信用准则、统一商业准则等
欧洲：欧盟数据保护法、数据开放与个人隐私 的保护、消费者个人信用数据传播的限制
第二节 信用的主要形式
一、商业信用
（一）商业信用的产生和发展 定义：商业信用是指工商企业之间互相提供的，与商
• 各经济主体难以通过相应的信用形式便利 地授受信用；
• 信用价值理念和是非观念不立，守信习惯 与意愿不足；
• 信用规则缺乏约束力和制衡力，信用秩序 混乱；
• 社会信用机构体系不完善，缺乏有效的社 会征信系统。
从微观讲，信用是企业的生命； 从中观讲，信用是金融市场的生命； 从宏观讲，信用是国家的生命。
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三、国家信用
（一）含义 国家信用是以国家和地方政府为债务人或债权人，依 据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放 债的一种信用形式。
主要形式： 一是由国家发行政府债券 二是政府发行专项债券 三是银行透支或借款 四是向国外借款，或者在国际金融市场上发行政府债券。
(二)国家信用的特点 1、国家信用的主体是政府 2、安全性较强，风险较小 3、通常带有一定的强制性 4、交易性、流动性较强
1、资金再分配职能 2、提供和创造货币的职能
货币银行学第2章课件
货币银行学第2章课件
第一节 信用的产生与发展
一、信用的定义 – 信用：就是以偿还和付息为特征的借贷行为。 – 理解信用的概念应从以下几方面着手： • 1．信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 • 2．信用关系是债权债务关系。 • 3．信用是价值运动的特殊形式。
货币银行学第2章课件
二、信用的产生 –信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物。 –信用的产生必须具备两方面的条件： • 1.信用是在商品货币经济有了一定发展的基 础上产生的。 • 2.信用只有在货币的支付手段职能存在的条 件下才能发生。
货币银行学第2章课件
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案 件的若干意见》
• 第六条规定：“民间借贷的利率可以适当高 于银行的利率，各地人民法院可根据本地 区的实际情况具体掌握，但最高不得超过 银行同类贷款利率的四倍（包含利率本 数）。超出此限度的，超出部分的利息不 予保护。”
货币银行学第2章课件
附：
货币银行学第2章课件
➢ 银行信用扩大了信用的界限 – 银行信用是现代信用的主要形式。 – 银行信用有了巨大的发展与变化，主要表现 在： • 借贷资本集中； • 银行规模越来越大； • 贷款数额增大，贷款期限延长； • 银行资本与产业资本的结合日益紧密； • 银行信用提供的范围也不断扩大。
货币银行学第2章课件
（三）记帐式国债
• 记帐式国债又称无纸化国债，它是指将投 资者持有的国债登记于证券帐户中，投资 者仅取得收据或对帐单以证实其所有权的 一种国债。
货币银行学第2章课件
国债类型 形式
安全性
流通性
无记名式 （实物） 国债 凭证式国 债
记帐式国 债
实物券
不记名、不 可以上市流
挂失
第一节 信用的产生与发展
一、信用的定义 – 信用：就是以偿还和付息为特征的借贷行为。 – 理解信用的概念应从以下几方面着手： • 1．信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 • 2．信用关系是债权债务关系。 • 3．信用是价值运动的特殊形式。
货币银行学第2章课件
二、信用的产生 –信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物。 –信用的产生必须具备两方面的条件： • 1.信用是在商品货币经济有了一定发展的基 础上产生的。 • 2.信用只有在货币的支付手段职能存在的条 件下才能发生。
货币银行学第2章课件
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案 件的若干意见》
• 第六条规定：“民间借贷的利率可以适当高 于银行的利率，各地人民法院可根据本地 区的实际情况具体掌握，但最高不得超过 银行同类贷款利率的四倍（包含利率本 数）。超出此限度的，超出部分的利息不 予保护。”
货币银行学第2章课件
附：
货币银行学第2章课件
➢ 银行信用扩大了信用的界限 – 银行信用是现代信用的主要形式。 – 银行信用有了巨大的发展与变化，主要表现 在： • 借贷资本集中； • 银行规模越来越大； • 贷款数额增大，贷款期限延长； • 银行资本与产业资本的结合日益紧密； • 银行信用提供的范围也不断扩大。
货币银行学第2章课件
（三）记帐式国债
• 记帐式国债又称无纸化国债，它是指将投 资者持有的国债登记于证券帐户中，投资 者仅取得收据或对帐单以证实其所有权的 一种国债。
货币银行学第2章课件
国债类型 形式
安全性
流通性
无记名式 （实物） 国债 凭证式国 债
记帐式国 债
实物券
不记名、不 可以上市流
挂失
货币银行学第2章信用与信用工具
银行信用的基本形式：存、取、贷、还
12
（二）银行信用的特点 1、间接信用
Letter of credit 信用证
A公司 存 款
银行
贷款
B公司
2、广泛的可接收性：L/C、银行承兑汇票 3、具有信用创造功能
信用创造是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从 而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。
4、银行信用贷出的资本是以货币形态提供的。 5、银行信用与产业资本变动不一致
存款准备金率历次调整
调整前
调整后
12%
12.5%
11.5%
12%
11%
11.5%
10.5%
11%
10%
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9.5%
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9%
9.5%
8.5%
9%
8%
8.5%
7.5%
8%
7%
7.5%
6%
7%
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6%
13%
8%
12%
13%
调整幅度 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 1% -2% -5%
900000
存款的创造是整个银行系统的整体行为结果
16
△Dd＝ △R× 1
K＝ △Dd
rd
△R
K存款创造 货币乘数
△Dd：活期存款增加额 △R：初始可用资金 Rd：法定存款准备金率
例：假设法定存款准备金率为20％，企业甲在A银行存入
10000元活期存款，请计算通过银行存款创造后的最终存款增
加额？存款创造货币乘数？
以上四种信用的国际形式——国际信用
7
一、商业信用 （一）商业信用的概念
12
（二）银行信用的特点 1、间接信用
Letter of credit 信用证
A公司 存 款
银行
贷款
B公司
2、广泛的可接收性：L/C、银行承兑汇票 3、具有信用创造功能
信用创造是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从 而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。
4、银行信用贷出的资本是以货币形态提供的。 5、银行信用与产业资本变动不一致
存款准备金率历次调整
调整前
调整后
12%
12.5%
11.5%
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11.5%
10.5%
11%
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7.5%
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7%
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8%
12%
13%
调整幅度 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 1% -2% -5%
900000
存款的创造是整个银行系统的整体行为结果
16
△Dd＝ △R× 1
K＝ △Dd
rd
△R
K存款创造 货币乘数
△Dd：活期存款增加额 △R：初始可用资金 Rd：法定存款准备金率
例：假设法定存款准备金率为20％，企业甲在A银行存入
10000元活期存款，请计算通过银行存款创造后的最终存款增
加额？存款创造货币乘数？
以上四种信用的国际形式——国际信用
7
一、商业信用 （一）商业信用的概念
货币银行学第二章 信用与信用工具分析
• 第一，生产的扩大化，加重生产过剩，使生产和消 费之间的矛盾更加激化。 • 第二，信用造成的虚假繁荣，可能导致经济危机爆 发。 • 第三，资本投向高额利润回报的生产部门，使这些 部门生产规模扩大，而其他部门由于投资减少而萎 缩，从而加剧了国民经济各部门之间发展的不平衡。
2018/10/27
11
五、信用风险
2018/10/27
16
二、银行信用
（一）概念
银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式， 通过存款和贷款等业务活动提供的信用。 银行信用的基本形式：存款和贷款
•由于银行信用克服了商业信用的局限性，大大扩充了信用的范围、 数量和期限，并与商业信用相互补充，共同推动信用事业的发展，可 以在更大程度上满足经济发展的需要，所以，银行信用成为现代信用 的主要形式。 银行信用有了巨大的发展与变化，主要表现在： –越来越多的借贷资本集中在少数大银行手中； –银行规模越来越大； –贷款数额增大，贷款期限延长； –银行资本与产业资本的结合日益紧密； 2018/10/27 17 –银行信用提供的范围也不断扩大。
（二）特点
1、银行信用是间接信用。 2、银行信用具有广泛的可接受性。 3、银行信用具有信用创造功能 4、银行信用规模与产业资本的周转动态 往往不一致。
2018/10/Байду номын сангаас7
18
（三）银行信用与商业信用的区别。 （1）形式不同
•商业信用的典型形式：商品赊销和预付货款
2018/10/27
14
（二）特点
1、商业信用是一种直接信用，具有灵活性、适应 性和便捷性。 2、商业信用的借贷行为与商品买卖行为紧密结合。
3、商业信用的规模与产业资本的周转动态相一致。
2018/10/27
2018/10/27
11
五、信用风险
2018/10/27
16
二、银行信用
（一）概念
银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式， 通过存款和贷款等业务活动提供的信用。 银行信用的基本形式：存款和贷款
•由于银行信用克服了商业信用的局限性，大大扩充了信用的范围、 数量和期限，并与商业信用相互补充，共同推动信用事业的发展，可 以在更大程度上满足经济发展的需要，所以，银行信用成为现代信用 的主要形式。 银行信用有了巨大的发展与变化，主要表现在： –越来越多的借贷资本集中在少数大银行手中； –银行规模越来越大； –贷款数额增大，贷款期限延长； –银行资本与产业资本的结合日益紧密； 2018/10/27 17 –银行信用提供的范围也不断扩大。
（二）特点
1、银行信用是间接信用。 2、银行信用具有广泛的可接受性。 3、银行信用具有信用创造功能 4、银行信用规模与产业资本的周转动态 往往不一致。
2018/10/Байду номын сангаас7
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（三）银行信用与商业信用的区别。 （1）形式不同
•商业信用的典型形式：商品赊销和预付货款
2018/10/27
14
（二）特点
1、商业信用是一种直接信用，具有灵活性、适应 性和便捷性。 2、商业信用的借贷行为与商品买卖行为紧密结合。
3、商业信用的规模与产业资本的周转动态相一致。
2018/10/27
货币银行学第二章2.1
2、资本主义信用
经过斗争，资本主义信用代替了高利贷 信用。资本主义信用主要指借贷资本运动， 而借贷资本指的是货币资本家为了获取利 息而贷给职能资本家使用的货币资本。
特点：1）利率一般以平均利润率为上限； 2）所借款项主要用于生产消费。
三 、现代信用形式 1、商业信用：主要指工商企业以赊销方式 对购买商品的企业所提供的信用。
2、在直接融资中，风险由债权人独自承担。而在 间接融资中，融资风险可由多样化的资产和负债 结构分散承担，从而安全性相对较高。
间接融资的缺点 ：
1、由于加入了银行作为中介，隔断了资金供求双 方的直接联系，减少了资金供应者对投资对象经 营活动的监督。
2、由于加入了银行作为中介，使得融资的效率降 低，成本增加。
比较 ：直接融资与间接融资各自的优缺点
直接融资，指资金需求者直接从资金供 应者那里融通资金。
间接融资，指资金的供求双方不发生直 接的债权债务关系，而是通过中介机构 （如银行）完成资金的融通。
直接融资的优点：
1、资金供求双方直接联系，可以按照各自的条件 （包括融资期限、利率等）完成融资。
2、便于债权方对债务人的经营活动进行监督，促 使债务人提高资金的使用效率；
国际信用 ：它是指一切跨国的借贷关系、 借贷活动。具体形式包括： 出口信贷；国际商业银行贷款、政府贷款； 国际金融机构贷款；国际资本市场业务等。
四、信用工具
信用工具指的是在信用活动中，用来证明 债权债务关系的书面凭证。
信用工具一般都具备以下特点：
1、偿还性 2、收益性与风险性 3、可转让性
信用工具主要包括 1、商业票据：主要包括商业本票和汇票。
1）商业本票是债务人向债权人发出的承 诺在一定时期内支付一定数额款项的债务 凭证。它涉及两个关系人：出票人（债务 人） 和受票人（债权人）。
第二章 信用与信用工具(货币银行学-东北财经大学,艾洪德、张贵乐)分解
4.收益性。这是指金融工具能定期或不定期地为其 持有人带来一定的收入。
二 短期信用工具
(一)本票
根据我国票据法的规定，本票仅限于银行 本票。银行本票是指由银行签发的，承诺自己 在见票时无条件支付票据金额给收款人或持票 人的票据，本票当事人有两个，即出票人和收 款人，出票人限于银行，出票人的资格由中国 人民银行确定。
(三)支票 支票是出票人签发的，委托办理支票存款 业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件 支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 支票按支付款的方式，分为普通支票、现 金支票和转账支票。普通支票既可以转账也可 以支取现金。现金支票专门用于支取现金。
三 长期金融工具
(一)债券
债券是用来表明债权债务关系，证明债权人 有按约定的条件取得利息和收回本金权利的债权 资本证券。 １.政府债券 政府债券是由中央政府、地方政府或政府担 保的公共事业部门发行的债券。 我国发行的国债按券面形式可分为三大品种， 即无记名式、凭证式和记账式。
２.公司债券 公司债券就是作为独立的经济法人为筹资 而发行的债务凭证。
(1)根据公司债券的发行是否有抵押品,分为 担保公司债券和无担保公司债券。
(2)根据是否可转换，分为可转换公司债券 和不可转换公司债券。 (3)根据是否可提前偿还，可分为可提前偿 还公司债券和不可提前偿还公司债券。
2.商业信用的债权人和债务人都是商品的经营者
3.商业信用的供求与经济的景气状态是一致的
(二)商业信用的局限性 1.商业信用在授信规模上的局限性 2.商业信用在授信方向上的局限性 3.商业信用在管理和调节上的局限性
二 银行信用 (一)银行信用的概念及特点
银行信用是银行及其他金融机构以货币形式， 通过存款、贷款等业务活动提供的信用。银行信 用是在商业信用发展到一定水平时产生的，它的 产生标志着一个国家信用制度的发展与完善。 1.银行信用是以货币形式提供的 2.银行信用是一种中介信用 正是由于银行信用具有上述特点，使得它在 现代经济生活中成为信用的主要形式。
第2章 信用与信用工具共59页文档
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2－13
货币银行学
第二章 信用与信用工具
第二节 信用形式 一、商业信用
• 2、商业信用的特点：
– 借贷双方都必须是企业，是直接信用 – 借贷行为和商品的买卖行为紧密结合在一起 – 一般而言，商业信用的动态和产业资本的周转动态是一致的
• 3、商业信用的作用及其局限性
2019/12/28
2－2
货币银行学
第二章 信用与信用工具
第二章 目录
• 第一节 信用概述 • 第二节 信用形式 • 第三节 信用工具 •
2019/12/28
2－3
货币银行学
第二章 信用与信用工具
第一节 信用概述
• 一、信用的涵义、特征及职能 • 二、信用的产生与发展 • 三、现代信用活动的基础
2019/12/28
2－19
货币银行学
第二章 信用与信用工具
第二节 信用形式 二、银行信用
• 2、银行信用特点：
– 间接信用 – 银行为信用主体的一方，具有广泛的可接受性 – 银行信用具有创造信用的功能
– 银行信用的动态和产业周期及产业资本的周转动态往 往不一致
– 商业票据的种类：商业汇票、商业期票
2019/12/28
2－17
货币银行学
第二章 信用与信用工具
第二节 信用形式 二、银行信用
• 1、银行信ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ的概念
– 银行信用是银行或其它金融机构以货币形态提供的信 用。
– 银行信用的基本形式：存、取、贷、还
2019/12/28
2－18
货币银行学
第二章 信用与信用工具
《货币银行学》第二章信用与信用工具
《货币银行学》第二章信用与 信用工具
信用是现代经济中不可或缺的一部分。本章将介绍信用的基本概念和不同种 类的信用工具，如票据、支票和汇票。
信用的基本概念
信用是指借款人从债权人那里获得资源或货币，并承诺在未来按约定方式偿还。它在经济活动中起着重 要作用，促进了交易和投资。
信用的种类和特征
个人信用
个人信用是指个人借款人 凭借其个人信誉和还款能 力获得的信用。
个人支票是由个人银行账户持 有人签署的支票，用于支付个 人交易。
出票人支票
出票人支票是由银行代表账户 持有人签署的支票，用于偿付 特定金额。
认证支票
认证支票是银行保证支付的支 票，用于确保支票金额可用。
汇票的特点和种类
进口汇票
进口汇票是购买方向销售方 发起的国际间付款工具，用 于结算进口货物。
出口汇票
汇票是一种通过银行支付款项的信用工具，适用于跨国交易。
票据的形成和流转
1 承兑
票据的形成通常是通过债务人将票据发给债权人，债权人在票据上承诺支付给债务人一 定金额。
2 转让
票据可以通过背书和交付的方式在债权人之间流转。
3 到期兑付
当票据到期时，债权人可以向债务人兑付票据金额。
支票的特点和种类
个人支票
出口汇票是销售方向购买方 发起的国际间付款工具，用 于结算出口货物。
旅行汇票
旅行汇票是一种旅行者用来 支付国际旅行费用的支票。
银行本票的特点和用途
银行本票是银行向持有人支付款项的保证，通常用于支付贷款或向供应商支付货款。
企业信用
企业信用是指企业借款人 凭借其企业信誉和盈利能 力获得的信用。
国家信用
国家信用是指国家借款人 凭借其国家信用评级和还 款能力获得的信用。
信用是现代经济中不可或缺的一部分。本章将介绍信用的基本概念和不同种 类的信用工具，如票据、支票和汇票。
信用的基本概念
信用是指借款人从债权人那里获得资源或货币，并承诺在未来按约定方式偿还。它在经济活动中起着重 要作用，促进了交易和投资。
信用的种类和特征
个人信用
个人信用是指个人借款人 凭借其个人信誉和还款能 力获得的信用。
个人支票是由个人银行账户持 有人签署的支票，用于支付个 人交易。
出票人支票
出票人支票是由银行代表账户 持有人签署的支票，用于偿付 特定金额。
认证支票
认证支票是银行保证支付的支 票，用于确保支票金额可用。
汇票的特点和种类
进口汇票
进口汇票是购买方向销售方 发起的国际间付款工具，用 于结算进口货物。
出口汇票
汇票是一种通过银行支付款项的信用工具，适用于跨国交易。
票据的形成和流转
1 承兑
票据的形成通常是通过债务人将票据发给债权人，债权人在票据上承诺支付给债务人一 定金额。
2 转让
票据可以通过背书和交付的方式在债权人之间流转。
3 到期兑付
当票据到期时，债权人可以向债务人兑付票据金额。
支票的特点和种类
个人支票
出口汇票是销售方向购买方 发起的国际间付款工具，用 于结算出口货物。
旅行汇票
旅行汇票是一种旅行者用来 支付国际旅行费用的支票。
银行本票的特点和用途
银行本票是银行向持有人支付款项的保证，通常用于支付贷款或向供应商支付货款。
企业信用
企业信用是指企业借款人 凭借其企业信誉和盈利能 力获得的信用。
国家信用
国家信用是指国家借款人 凭借其国家信用评级和还 款能力获得的信用。
货币银行学 第2章 第12节信用产生与信用形式信用工具
- 产生的原因：商品或货币在空间和时间上分 布的不平衡性。
四、信用的发展
信用由实物借贷发展到货币借贷经历了：
◎ 高利贷信用：
a.高利息率为基本特征 b.非生产性
高利贷债权人：商人、封 建统治者、宗教机构、 贪官
高利贷债务人：自然经济 中的小生产者
◎现代信用：1、主体：生产经营者
2、借贷的用途：生产经营
此外还有： ① 分期付款 ② 委托代销 ③ 预付定金 ④ 补偿贸易
①赊销——商业信用最早的基本形式。 在交易中，由于买方缺乏现实货币不能立 即支付，而卖方在资金比较充裕，又对买 方信誉比较了解和信任的情况下，允许买 方在约定期限内支付。即延期支付。
②预付货款。 买方为购买某种紧俏商品，按照合同规 定预付部分货款给卖方，以保证及时得 到所需商品。
• 年费（可免） • 增加活期存款 • 跨行取现手续费用 • 商户返点（刷卡手续费）
• 信用卡业务收入：
• 年费（可免） • 取现利息 • 透支利息收入、罚息收入 • 商户返点（刷卡手续费）
2020/9/7
24
新闻解读：刷卡手续费2月25日起 下调 总体下调幅度在23%至24%
• 新浪财经讯 2013年1月21日消息，国家发改今 日正式下发通知，银行卡刷卡手续费2月25日起 正式下调，此次刷卡费率总体下调幅度在23%至 24%。
• 莫名收到催款单，还被纳入黑名单
• 昨天下午，网友“武汉麦客IQ博士”发微博说，前天下 午，工行电话告诉他，他的一张信用卡，欠缴的年费加 上滞纳金和利息，截至到目前已有547.4元，并被纳入 人民银行黑名单。
2020/9/7
29
• 博主小段说，2008年，他刚进大学，因为父母用的都是工行 卡，想着以后转账方便，他和同学也去学校对面的工商银行 办了张借记卡。办完之后，柜台人员跟他介绍了另一张卡， “现在有种学生卡，在外地的父母给你们打钱不用手续费的， 很方便，很多学生都办了这个，你们要不要也办张？”于是， 他和同学一起办了一张柜台人员所说的“学生卡”。
四、信用的发展
信用由实物借贷发展到货币借贷经历了：
◎ 高利贷信用：
a.高利息率为基本特征 b.非生产性
高利贷债权人：商人、封 建统治者、宗教机构、 贪官
高利贷债务人：自然经济 中的小生产者
◎现代信用：1、主体：生产经营者
2、借贷的用途：生产经营
此外还有： ① 分期付款 ② 委托代销 ③ 预付定金 ④ 补偿贸易
①赊销——商业信用最早的基本形式。 在交易中，由于买方缺乏现实货币不能立 即支付，而卖方在资金比较充裕，又对买 方信誉比较了解和信任的情况下，允许买 方在约定期限内支付。即延期支付。
②预付货款。 买方为购买某种紧俏商品，按照合同规 定预付部分货款给卖方，以保证及时得 到所需商品。
• 年费（可免） • 增加活期存款 • 跨行取现手续费用 • 商户返点（刷卡手续费）
• 信用卡业务收入：
• 年费（可免） • 取现利息 • 透支利息收入、罚息收入 • 商户返点（刷卡手续费）
2020/9/7
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新闻解读：刷卡手续费2月25日起 下调 总体下调幅度在23%至24%
• 新浪财经讯 2013年1月21日消息，国家发改今 日正式下发通知，银行卡刷卡手续费2月25日起 正式下调，此次刷卡费率总体下调幅度在23%至 24%。
• 莫名收到催款单，还被纳入黑名单
• 昨天下午，网友“武汉麦客IQ博士”发微博说，前天下 午，工行电话告诉他，他的一张信用卡，欠缴的年费加 上滞纳金和利息，截至到目前已有547.4元，并被纳入 人民银行黑名单。
2020/9/7
29
• 博主小段说，2008年，他刚进大学，因为父母用的都是工行 卡，想着以后转账方便，他和同学也去学校对面的工商银行 办了张借记卡。办完之后，柜台人员跟他介绍了另一张卡， “现在有种学生卡，在外地的父母给你们打钱不用手续费的， 很方便，很多学生都办了这个，你们要不要也办张？”于是， 他和同学一起办了一张柜台人员所说的“学生卡”。
货币银行学-第二章信用与信用工具
18
本章小结
2019/9/5
信用产生于原始社会末期，是商品经济发展到一定阶段 的产物。信用是现代金融的及时，现代社会中多种多样的金 融交易均是以信用为纽带而展开的，信用对社会经济的发展 起着极其重要的作用。信用与货币是密切相连的，信用发展 具有社会特征，正确理解信用与信用工具、识别与运用之对 经济社会均具有较大的好处。
11
2019/9/5
第二节 信用活动的基础
四、信用关系中的政府 五、作为信用媒介的金融机构 六、资金流量分析
如果把一国的经济看作一整体，如下等式成立：
Y=C+I+M
或
Y-C-I-X+M=0
式中：Y为国民收入；C为消费；I为投资；X为出口；M为
进口。
12
2019/9/5
表2-1 各部门资金盈余状况
银行信用克服了商业信用在数量、方向和期限上的局 限性；
银行信用克服了商业信用在方向上的局限性； 银行信用克服了商业信用在期限上的局限性。
15
2019/9/5
第三节 信用形式
三、国家信用
国家信用的特点
国家信用的主体是国家 国家信用的产生与政府财政直接相关
国家信用的作用
四、消费信用
8
2019/9/5
第一节 信用及其与货币的联系
信用与货币自古以来就存在着紧密的联系
首先，以货币为媒介的商品流通的发展，为商品买卖在 时间上和空间上的分离创造了条件；商品的价值可以通过货 币来表现，使价值可以从观念上独立于使用价值之外。这种 价值观念的强化，为信用交易提供了可能，所以，货币是信 用产生的一种原始的推动力。
部门 收入 消费 投资
政府部门 Y1 -C1 -I1
本章小结
2019/9/5
信用产生于原始社会末期，是商品经济发展到一定阶段 的产物。信用是现代金融的及时，现代社会中多种多样的金 融交易均是以信用为纽带而展开的，信用对社会经济的发展 起着极其重要的作用。信用与货币是密切相连的，信用发展 具有社会特征，正确理解信用与信用工具、识别与运用之对 经济社会均具有较大的好处。
11
2019/9/5
第二节 信用活动的基础
四、信用关系中的政府 五、作为信用媒介的金融机构 六、资金流量分析
如果把一国的经济看作一整体，如下等式成立：
Y=C+I+M
或
Y-C-I-X+M=0
式中：Y为国民收入；C为消费；I为投资；X为出口；M为
进口。
12
2019/9/5
表2-1 各部门资金盈余状况
银行信用克服了商业信用在数量、方向和期限上的局 限性；
银行信用克服了商业信用在方向上的局限性； 银行信用克服了商业信用在期限上的局限性。
15
2019/9/5
第三节 信用形式
三、国家信用
国家信用的特点
国家信用的主体是国家 国家信用的产生与政府财政直接相关
国家信用的作用
四、消费信用
8
2019/9/5
第一节 信用及其与货币的联系
信用与货币自古以来就存在着紧密的联系
首先，以货币为媒介的商品流通的发展，为商品买卖在 时间上和空间上的分离创造了条件；商品的价值可以通过货 币来表现，使价值可以从观念上独立于使用价值之外。这种 价值观念的强化，为信用交易提供了可能，所以，货币是信 用产生的一种原始的推动力。
部门 收入 消费 投资
政府部门 Y1 -C1 -I1
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第二章 信用与信用工具
学习要点： 本章主要阐述信用、信用形式及其信用工 具。通过本章教学，应达到以下要求：
1、了解信用的本质及其产生的原因，理解各 种信用形式及其在经济活动中的作用，明 确商业信用、银行信用、国家信用和消费 信用对现代经济发展的意义。
2、掌握主要的信用工具的构成要素，了解不 同的商业信用工具（商业期票和商业汇票） 的区别和不同的银行信用工具（银行本票、 银行汇票和支票）的区别，进而理解商业信 用和银行信用的地位;商业信用是现代信用的 基础，银行信用是现代信用的主要形式。
货币的运动和信用的活动不可分割地联系在一起时， 则产生了由货币和信用相互渗透而形成的新范畴—— 金融。金融是货币运动和信用活动的融合体。
（四）信用的构成要素 1、信用的主体
即经济活动中的赤字部门和盈余部门。 2、信用关系
即信用主体通过直接或间接的方式进行资金和实 物的融通形成的债权和债务关系。
3、信用条件 主要指期限和利率。
13
2020/5/23
(二)信用的发展过程 ➢ 尚未工具化的信用 ➢ 尚未流通化的信用 ➢ 流通化的信用
14
2020/5/23
（三）现代经济是信用经济 1、从现代经济运作的特点来分析
☆现代经济是一种具有扩张性质的经济。 ☆现代经济中债权债务关系是最基本、最普遍
的经济关系。 ☆现代经济中信用货币是最基本的货币形式。
货币是一般等价物，作为价值尺度，媒介商 品所有者之间的商品交换。
信用与货币的关系经历了一个由相互独立发 展到密切联系再到融为一体的过程。
在历史进程中，一方面，货币借贷的出现是信用获 得更大发展的基本条件。另一方面，信用也促进了货 币形式和货币流通的发展。
在信用货币制度下，信用和货币不可分割地联系在 一起，整个货币制度是建立在信用制度基础上的。
经济泡沫是指某种资产或商品的价格大大地 偏离其基本价值
五、社会信用管理体系的建立
（一）我国目前信用关系的基本情况
信用关系发展迅速，信用规模快速扩大。 各种形式基本齐备，信用关系的覆盖面已经很广。 信用结构不合理，间接融资的比重过大。 信用制度建设相对落后，相关法律法规不健全。 社会信用的基础薄弱。
在社会学中，信用被用来作为评价人的一个道德标准。
《新帕格雷夫经济大辞典》：“提供贷款意味着把对 某物（如一笔钱）的财产权给以让度，以交换在将来 的某一特定时刻对另外的物品（如另外一部分钱）的 所有权”。
《牛津法律大辞典》：“信用指在得到或提供货物或 服务后并不立即而是允诺在将来付给报酬的做法”。
黄达《货币银行学》：“信用这个范畴是指 借贷行为。这种经济行为的特点是以收回为条 件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者 之所以贷出，是因为有权取得利息，后者之所 以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。”
4、信用标的 即信用关系的对象。
5、信用载体 即信用工具。
12
2020/5/23
二、信用的产生与发展
(一)信用产生的原因
➢首先，信用产生的前提是私有制的出现。
➢其次，信用产生的客观经济基础是商品货 币关系的存在，换言之，信用产生于货币 作为支付手段的职能，即商品买卖中的延 期支付。
➢最后，信用产生的现实根源在于商品或货 币占有的不均衡。
1、资金再分配职能 2、提供
1、信用促进利润的平均化
2、信用的存在可以节省流通费用，加快资本 周转
3、信用可以调节居民的消费和社会消费品的 供求
4、信用可以调节经济，替代国家的行政干预 手段
信用的消极作用---信用风险和经济泡沫 的出现
信用风险是指债务人无法按照承诺偿还债权 人本息的风险
信用与债权债务同时发生 债权人--授信 债务人--受信
定义：信用是一种借贷行 为，是以偿还和支付利息为 条件暂时让渡商品或货币的 一种形式。
本质特征： ➢信用不是一般的借贷行为，
前期授予
而是有条件的借贷行为，即
以偿还和支付利息为先决条
件。
➢信用是价值运动的特殊形
A
B
式。它是以偿还为条件的价
值单方面的转移或运动。
（二）国外信用体系概况 1、数据的征集体系 企业数据方面：美国的邓百氏（D&B）、欧
授予价值
偿还价值
➢信用反映一定的生产关系。
后期偿还
8
2020/5/23
（二） 信用存在的客观依据 （1）资金运动的特征决定了信用关系存在的必然性
（2）社会经济利益的不一致性决定了调剂资金 余缺必须运用信用手段
（3）国家对宏观经济进行价值管理和间接控制 必须依靠信用杠杆
（三）信用与货币的关系
信用是一种借贷行为，是不同所有者之间调 剂财富余缺的一种形式。
★现代市场经济是信用高度发达的市场经济， 即信用经济。信用是现代市场经济的基础、纽 带和灵魂。
★在一个发达的商品交换社会中，一切经济活 动的开展都离不开信用。信用已成为现代市场 经济的一个基本构成要素。
二、信用的含义 （一）什么是信用？
在日常生活中，人们常使用“信用”的含义通常包含 着信托、恪守诺言、实践成约等内容。
• 各经济主体难以通过相应的信用形式便利 地授受信用；
• 信用价值理念和是非观念不立，守信习惯 与意愿不足；
• 信用规则缺乏约束力和制衡力，信用秩序 混乱；
• 社会信用机构体系不完善，缺乏有效的社 会征信系统。
从微观讲，信用是企业的生命； 从中观讲，信用是金融市场的生命； 从宏观讲，信用是国家的生命。
2、从信用关系中的各部门来分析 ☆信用关系中的个人、企业、政府、金融机构、
国际收支的任何经济活动都离不开信用关 系。
3、从信用对现代经济的作用来分析 ☆信用保证现代化大生产的顺利进行； ☆自然调节各部门的发展比例； ☆节约流通费用，加速资本周转； ☆信用为股份公司的建立和发展创造了
条件。
三、信用的职能
第二章 信用与信用工具
信用是借贷活动的总称，一般来说，它是以 偿还为前提的特殊的价值运动形式。 信用是从属于商品货币关系的一个经济范畴， 它不是某个社会形态所特有的。但是，在不 同的社会制度下，信用反映着不同的生产关 系。
第一节 信用的产生和发展
一、信用是现代金融的基石 ★信用是在商品货币经济有了一定发展的基础 上产生的。 ★信用只有在货币的支付手段职能存在的条件 下才能发生。
学习要点： 本章主要阐述信用、信用形式及其信用工 具。通过本章教学，应达到以下要求：
1、了解信用的本质及其产生的原因，理解各 种信用形式及其在经济活动中的作用，明 确商业信用、银行信用、国家信用和消费 信用对现代经济发展的意义。
2、掌握主要的信用工具的构成要素，了解不 同的商业信用工具（商业期票和商业汇票） 的区别和不同的银行信用工具（银行本票、 银行汇票和支票）的区别，进而理解商业信 用和银行信用的地位;商业信用是现代信用的 基础，银行信用是现代信用的主要形式。
货币的运动和信用的活动不可分割地联系在一起时， 则产生了由货币和信用相互渗透而形成的新范畴—— 金融。金融是货币运动和信用活动的融合体。
（四）信用的构成要素 1、信用的主体
即经济活动中的赤字部门和盈余部门。 2、信用关系
即信用主体通过直接或间接的方式进行资金和实 物的融通形成的债权和债务关系。
3、信用条件 主要指期限和利率。
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(二)信用的发展过程 ➢ 尚未工具化的信用 ➢ 尚未流通化的信用 ➢ 流通化的信用
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（三）现代经济是信用经济 1、从现代经济运作的特点来分析
☆现代经济是一种具有扩张性质的经济。 ☆现代经济中债权债务关系是最基本、最普遍
的经济关系。 ☆现代经济中信用货币是最基本的货币形式。
货币是一般等价物，作为价值尺度，媒介商 品所有者之间的商品交换。
信用与货币的关系经历了一个由相互独立发 展到密切联系再到融为一体的过程。
在历史进程中，一方面，货币借贷的出现是信用获 得更大发展的基本条件。另一方面，信用也促进了货 币形式和货币流通的发展。
在信用货币制度下，信用和货币不可分割地联系在 一起，整个货币制度是建立在信用制度基础上的。
经济泡沫是指某种资产或商品的价格大大地 偏离其基本价值
五、社会信用管理体系的建立
（一）我国目前信用关系的基本情况
信用关系发展迅速，信用规模快速扩大。 各种形式基本齐备，信用关系的覆盖面已经很广。 信用结构不合理，间接融资的比重过大。 信用制度建设相对落后，相关法律法规不健全。 社会信用的基础薄弱。
在社会学中，信用被用来作为评价人的一个道德标准。
《新帕格雷夫经济大辞典》：“提供贷款意味着把对 某物（如一笔钱）的财产权给以让度，以交换在将来 的某一特定时刻对另外的物品（如另外一部分钱）的 所有权”。
《牛津法律大辞典》：“信用指在得到或提供货物或 服务后并不立即而是允诺在将来付给报酬的做法”。
黄达《货币银行学》：“信用这个范畴是指 借贷行为。这种经济行为的特点是以收回为条 件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者 之所以贷出，是因为有权取得利息，后者之所 以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。”
4、信用标的 即信用关系的对象。
5、信用载体 即信用工具。
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二、信用的产生与发展
(一)信用产生的原因
➢首先，信用产生的前提是私有制的出现。
➢其次，信用产生的客观经济基础是商品货 币关系的存在，换言之，信用产生于货币 作为支付手段的职能，即商品买卖中的延 期支付。
➢最后，信用产生的现实根源在于商品或货 币占有的不均衡。
1、资金再分配职能 2、提供
1、信用促进利润的平均化
2、信用的存在可以节省流通费用，加快资本 周转
3、信用可以调节居民的消费和社会消费品的 供求
4、信用可以调节经济，替代国家的行政干预 手段
信用的消极作用---信用风险和经济泡沫 的出现
信用风险是指债务人无法按照承诺偿还债权 人本息的风险
信用与债权债务同时发生 债权人--授信 债务人--受信
定义：信用是一种借贷行 为，是以偿还和支付利息为 条件暂时让渡商品或货币的 一种形式。
本质特征： ➢信用不是一般的借贷行为，
前期授予
而是有条件的借贷行为，即
以偿还和支付利息为先决条
件。
➢信用是价值运动的特殊形
A
B
式。它是以偿还为条件的价
值单方面的转移或运动。
（二）国外信用体系概况 1、数据的征集体系 企业数据方面：美国的邓百氏（D&B）、欧
授予价值
偿还价值
➢信用反映一定的生产关系。
后期偿还
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（二） 信用存在的客观依据 （1）资金运动的特征决定了信用关系存在的必然性
（2）社会经济利益的不一致性决定了调剂资金 余缺必须运用信用手段
（3）国家对宏观经济进行价值管理和间接控制 必须依靠信用杠杆
（三）信用与货币的关系
信用是一种借贷行为，是不同所有者之间调 剂财富余缺的一种形式。
★现代市场经济是信用高度发达的市场经济， 即信用经济。信用是现代市场经济的基础、纽 带和灵魂。
★在一个发达的商品交换社会中，一切经济活 动的开展都离不开信用。信用已成为现代市场 经济的一个基本构成要素。
二、信用的含义 （一）什么是信用？
在日常生活中，人们常使用“信用”的含义通常包含 着信托、恪守诺言、实践成约等内容。
• 各经济主体难以通过相应的信用形式便利 地授受信用；
• 信用价值理念和是非观念不立，守信习惯 与意愿不足；
• 信用规则缺乏约束力和制衡力，信用秩序 混乱；
• 社会信用机构体系不完善，缺乏有效的社 会征信系统。
从微观讲，信用是企业的生命； 从中观讲，信用是金融市场的生命； 从宏观讲，信用是国家的生命。
2、从信用关系中的各部门来分析 ☆信用关系中的个人、企业、政府、金融机构、
国际收支的任何经济活动都离不开信用关 系。
3、从信用对现代经济的作用来分析 ☆信用保证现代化大生产的顺利进行； ☆自然调节各部门的发展比例； ☆节约流通费用，加速资本周转； ☆信用为股份公司的建立和发展创造了
条件。
三、信用的职能
第二章 信用与信用工具
信用是借贷活动的总称，一般来说，它是以 偿还为前提的特殊的价值运动形式。 信用是从属于商品货币关系的一个经济范畴， 它不是某个社会形态所特有的。但是，在不 同的社会制度下，信用反映着不同的生产关 系。
第一节 信用的产生和发展
一、信用是现代金融的基石 ★信用是在商品货币经济有了一定发展的基础 上产生的。 ★信用只有在货币的支付手段职能存在的条件 下才能发生。