货币银行学第二章信用与信用工具
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2、从信用关系中的各部门来分析 ☆信用关系中的个人、企业、政府、金融机构、
国际收支的任何经济活动都离不开信用关 系。
3、从信用对现代经济的作用来分析 ☆信用保证现代化大生产的顺利进行； ☆自然调节各部门的发展比例； ☆节约流通费用，加速资本周转； ☆信用为股份公司的建立和发展创造了
条件。
三、信用的职能
4、信用标的 即信用关系的对象。
5、信用载体 即信用工具。
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2020/5/23
二、信用的产生与发展
(一)信用产生的原因
➢首先，信用产生的前提是私有制的出现。
➢其次，信用产生的客观经济基础是商品货 币关系的存在，换言之，信用产生于货币 作为支付手段的职能，即商品买卖中的延 期支付。
➢最后，信用产生的现实根源在于商品或货 币占有的不均衡。
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(二)信用的发展过程 ➢ 尚未工具化的信用 ➢ 尚未流通化的信用 ➢ 流通化的信用
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（三）现代经济是信用经济 1、从现代经济运作的特点来分析
☆现代经济是一种具有扩张性质的经济。 ☆现代经济中债权债务关系是最基本、最普遍
的经济关系。 ☆现代经济中信用货币是最基本的货币形式。
货币是一般等价物，作为价值尺度，媒介商 品所有者之间的商品交换。
信用与货币的关系经历了一个由相互独立发 展到密切联系再到融为一体的过程。
在历史进程中，一方面，货币借贷的出现是信用获 得更大发展的基本条件。另一方面，信用也促进了货 币形式和货币流通的发展。
在信用货币制度下，信用和货币不可分割地联系在 一起，整个货币制度是建立在信用制度基础上的。
授予价值
偿还价值
➢信用反映一定的生产Leabharlann Baidu系。
后期偿还
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（二） 信用存在的客观依据 （1）资金运动的特征决定了信用关系存在的必然性
（2）社会经济利益的不一致性决定了调剂资金 余缺必须运用信用手段
（3）国家对宏观经济进行价值管理和间接控制 必须依靠信用杠杆
（三）信用与货币的关系
信用是一种借贷行为，是不同所有者之间调 剂财富余缺的一种形式。
经济泡沫是指某种资产或商品的价格大大地 偏离其基本价值
五、社会信用管理体系的建立
（一）我国目前信用关系的基本情况
信用关系发展迅速，信用规模快速扩大。 各种形式基本齐备，信用关系的覆盖面已经很广。 信用结构不合理，间接融资的比重过大。 信用制度建设相对落后，相关法律法规不健全。 社会信用的基础薄弱。
• 各经济主体难以通过相应的信用形式便利 地授受信用；
• 信用价值理念和是非观念不立，守信习惯 与意愿不足；
• 信用规则缺乏约束力和制衡力，信用秩序 混乱；
• 社会信用机构体系不完善，缺乏有效的社 会征信系统。
从微观讲，信用是企业的生命； 从中观讲，信用是金融市场的生命； 从宏观讲，信用是国家的生命。
第二章 信用与信用工具
信用是借贷活动的总称，一般来说，它是以 偿还为前提的特殊的价值运动形式。 信用是从属于商品货币关系的一个经济范畴， 它不是某个社会形态所特有的。但是，在不 同的社会制度下，信用反映着不同的生产关 系。
第一节 信用的产生和发展
一、信用是现代金融的基石 ★信用是在商品货币经济有了一定发展的基础 上产生的。 ★信用只有在货币的支付手段职能存在的条件 下才能发生。
在社会学中，信用被用来作为评价人的一个道德标准。
《新帕格雷夫经济大辞典》：“提供贷款意味着把对 某物（如一笔钱）的财产权给以让度，以交换在将来 的某一特定时刻对另外的物品（如另外一部分钱）的 所有权”。
《牛津法律大辞典》：“信用指在得到或提供货物或 服务后并不立即而是允诺在将来付给报酬的做法”。
黄达《货币银行学》：“信用这个范畴是指 借贷行为。这种经济行为的特点是以收回为条 件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者 之所以贷出，是因为有权取得利息，后者之所 以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。”
第二章 信用与信用工具
学习要点： 本章主要阐述信用、信用形式及其信用工 具。通过本章教学，应达到以下要求：
1、了解信用的本质及其产生的原因，理解各 种信用形式及其在经济活动中的作用，明 确商业信用、银行信用、国家信用和消费 信用对现代经济发展的意义。
2、掌握主要的信用工具的构成要素，了解不 同的商业信用工具（商业期票和商业汇票） 的区别和不同的银行信用工具（银行本票、 银行汇票和支票）的区别，进而理解商业信 用和银行信用的地位;商业信用是现代信用的 基础，银行信用是现代信用的主要形式。
1、资金再分配职能 2、提供和创造货币的职能
四、信用的作用
积极作用：
1、信用促进利润的平均化
2、信用的存在可以节省流通费用，加快资本 周转
3、信用可以调节居民的消费和社会消费品的 供求
4、信用可以调节经济，替代国家的行政干预 手段
信用的消极作用---信用风险和经济泡沫 的出现
信用风险是指债务人无法按照承诺偿还债权 人本息的风险
信用与债权债务同时发生 债权人--授信 债务人--受信
定义：信用是一种借贷行 为，是以偿还和支付利息为 条件暂时让渡商品或货币的 一种形式。
本质特征： ➢信用不是一般的借贷行为，
前期授予
而是有条件的借贷行为，即
以偿还和支付利息为先决条
件。
➢信用是价值运动的特殊形
A
B
式。它是以偿还为条件的价
值单方面的转移或运动。
★现代市场经济是信用高度发达的市场经济， 即信用经济。信用是现代市场经济的基础、纽 带和灵魂。
★在一个发达的商品交换社会中，一切经济活 动的开展都离不开信用。信用已成为现代市场 经济的一个基本构成要素。
二、信用的含义 （一）什么是信用？
在日常生活中，人们常使用“信用”的含义通常包含 着信托、恪守诺言、实践成约等内容。
货币的运动和信用的活动不可分割地联系在一起时， 则产生了由货币和信用相互渗透而形成的新范畴—— 金融。金融是货币运动和信用活动的融合体。
（四）信用的构成要素 1、信用的主体
即经济活动中的赤字部门和盈余部门。 2、信用关系
即信用主体通过直接或间接的方式进行资金和实 物的融通形成的债权和债务关系。
3、信用条件 主要指期限和利率。
（二）国外信用体系概况 1、数据的征集体系 企业数据方面：美国的邓百氏（D&B）、欧
国际收支的任何经济活动都离不开信用关 系。
3、从信用对现代经济的作用来分析 ☆信用保证现代化大生产的顺利进行； ☆自然调节各部门的发展比例； ☆节约流通费用，加速资本周转； ☆信用为股份公司的建立和发展创造了
条件。
三、信用的职能
4、信用标的 即信用关系的对象。
5、信用载体 即信用工具。
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二、信用的产生与发展
(一)信用产生的原因
➢首先，信用产生的前提是私有制的出现。
➢其次，信用产生的客观经济基础是商品货 币关系的存在，换言之，信用产生于货币 作为支付手段的职能，即商品买卖中的延 期支付。
➢最后，信用产生的现实根源在于商品或货 币占有的不均衡。
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(二)信用的发展过程 ➢ 尚未工具化的信用 ➢ 尚未流通化的信用 ➢ 流通化的信用
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（三）现代经济是信用经济 1、从现代经济运作的特点来分析
☆现代经济是一种具有扩张性质的经济。 ☆现代经济中债权债务关系是最基本、最普遍
的经济关系。 ☆现代经济中信用货币是最基本的货币形式。
货币是一般等价物，作为价值尺度，媒介商 品所有者之间的商品交换。
信用与货币的关系经历了一个由相互独立发 展到密切联系再到融为一体的过程。
在历史进程中，一方面，货币借贷的出现是信用获 得更大发展的基本条件。另一方面，信用也促进了货 币形式和货币流通的发展。
在信用货币制度下，信用和货币不可分割地联系在 一起，整个货币制度是建立在信用制度基础上的。
授予价值
偿还价值
➢信用反映一定的生产Leabharlann Baidu系。
后期偿还
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（二） 信用存在的客观依据 （1）资金运动的特征决定了信用关系存在的必然性
（2）社会经济利益的不一致性决定了调剂资金 余缺必须运用信用手段
（3）国家对宏观经济进行价值管理和间接控制 必须依靠信用杠杆
（三）信用与货币的关系
信用是一种借贷行为，是不同所有者之间调 剂财富余缺的一种形式。
经济泡沫是指某种资产或商品的价格大大地 偏离其基本价值
五、社会信用管理体系的建立
（一）我国目前信用关系的基本情况
信用关系发展迅速，信用规模快速扩大。 各种形式基本齐备，信用关系的覆盖面已经很广。 信用结构不合理，间接融资的比重过大。 信用制度建设相对落后，相关法律法规不健全。 社会信用的基础薄弱。
• 各经济主体难以通过相应的信用形式便利 地授受信用；
• 信用价值理念和是非观念不立，守信习惯 与意愿不足；
• 信用规则缺乏约束力和制衡力，信用秩序 混乱；
• 社会信用机构体系不完善，缺乏有效的社 会征信系统。
从微观讲，信用是企业的生命； 从中观讲，信用是金融市场的生命； 从宏观讲，信用是国家的生命。
第二章 信用与信用工具
信用是借贷活动的总称，一般来说，它是以 偿还为前提的特殊的价值运动形式。 信用是从属于商品货币关系的一个经济范畴， 它不是某个社会形态所特有的。但是，在不 同的社会制度下，信用反映着不同的生产关 系。
第一节 信用的产生和发展
一、信用是现代金融的基石 ★信用是在商品货币经济有了一定发展的基础 上产生的。 ★信用只有在货币的支付手段职能存在的条件 下才能发生。
在社会学中，信用被用来作为评价人的一个道德标准。
《新帕格雷夫经济大辞典》：“提供贷款意味着把对 某物（如一笔钱）的财产权给以让度，以交换在将来 的某一特定时刻对另外的物品（如另外一部分钱）的 所有权”。
《牛津法律大辞典》：“信用指在得到或提供货物或 服务后并不立即而是允诺在将来付给报酬的做法”。
黄达《货币银行学》：“信用这个范畴是指 借贷行为。这种经济行为的特点是以收回为条 件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者 之所以贷出，是因为有权取得利息，后者之所 以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。”
第二章 信用与信用工具
学习要点： 本章主要阐述信用、信用形式及其信用工 具。通过本章教学，应达到以下要求：
1、了解信用的本质及其产生的原因，理解各 种信用形式及其在经济活动中的作用，明 确商业信用、银行信用、国家信用和消费 信用对现代经济发展的意义。
2、掌握主要的信用工具的构成要素，了解不 同的商业信用工具（商业期票和商业汇票） 的区别和不同的银行信用工具（银行本票、 银行汇票和支票）的区别，进而理解商业信 用和银行信用的地位;商业信用是现代信用的 基础，银行信用是现代信用的主要形式。
1、资金再分配职能 2、提供和创造货币的职能
四、信用的作用
积极作用：
1、信用促进利润的平均化
2、信用的存在可以节省流通费用，加快资本 周转
3、信用可以调节居民的消费和社会消费品的 供求
4、信用可以调节经济，替代国家的行政干预 手段
信用的消极作用---信用风险和经济泡沫 的出现
信用风险是指债务人无法按照承诺偿还债权 人本息的风险
信用与债权债务同时发生 债权人--授信 债务人--受信
定义：信用是一种借贷行 为，是以偿还和支付利息为 条件暂时让渡商品或货币的 一种形式。
本质特征： ➢信用不是一般的借贷行为，
前期授予
而是有条件的借贷行为，即
以偿还和支付利息为先决条
件。
➢信用是价值运动的特殊形
A
B
式。它是以偿还为条件的价
值单方面的转移或运动。
★现代市场经济是信用高度发达的市场经济， 即信用经济。信用是现代市场经济的基础、纽 带和灵魂。
★在一个发达的商品交换社会中，一切经济活 动的开展都离不开信用。信用已成为现代市场 经济的一个基本构成要素。
二、信用的含义 （一）什么是信用？
在日常生活中，人们常使用“信用”的含义通常包含 着信托、恪守诺言、实践成约等内容。
货币的运动和信用的活动不可分割地联系在一起时， 则产生了由货币和信用相互渗透而形成的新范畴—— 金融。金融是货币运动和信用活动的融合体。
（四）信用的构成要素 1、信用的主体
即经济活动中的赤字部门和盈余部门。 2、信用关系
即信用主体通过直接或间接的方式进行资金和实 物的融通形成的债权和债务关系。
3、信用条件 主要指期限和利率。
（二）国外信用体系概况 1、数据的征集体系 企业数据方面：美国的邓百氏（D&B）、欧