库存现金限额的管理方法有哪些
库存现金管理制度范本(四篇)
库存现金管理制度范本库存现金是指存放于企业财会部门由出纳人员经管的货币。
一、现金的使用范围凡不属于国家库存现金结算范围的支出，一律不准使用库存现金结算，而必须通过银行办理转账结算。
二、库存现金限额库存现金限额，是由银行核定的，其依据一般是企业3—____天的正常开支需要量，远离银行机构或交通不便的企业可以依据情况适当放宽，但最高不超过____天的开支需要量。
三、库存现金收支的规定1.企业库存现金收入应于当日送存银行，当日送存如有困难，由开户银行确定送存时间。
2.企业支付库存现金，可从企业库存现金限额中支付或从开户银行中提取，不得从本企业的库存现金收入中直接支付；因特殊情况需要坐支库存现金，应事先提出限额和用途，报请开户银行核定，并在事后将坐支情况通知银行。
3.企业在规定范围内从银行提取库存现金，应当写明用途，由本企业会计部门负责人签字盖章，开出库存现金支票，经银行审核后予以支付。
4.企业因采购地点不固定，交通不便以及其他特殊情况必须使用库存现金的，应向银行提出申请，经银行审核后，予以支付。
5.各单位购买国家规定的专控商品一律采用转账的方式支付，不得以库存现金的方式支付。
四、库存现金管理的内部控制制度1.钱账分管制度。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
2.库存现金开支审批制度。
3.库存现金日清月结制度。
4.库存现金保管制度。
五、备用金的管理备用金是企业财会部门为了便于日常零星开支的需要，预付给企业内部各单位或职工个1人备用的款项。
备用金的管理可采用非定额管理和定额管理两种方式。
库存现金管理制度范本（二）第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。
第二条本规定所称库存现金是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
(农商银行)现金库存限额管理办法模版
xx农村信用社（农商银行）现金库存限额管理办法（征求意见稿）第一章总则第一条为加强和规范xx农村信用社（含农村商业银行，农村合作银行，以下简称农村信用社）的现金库存限额管理，加速资金周转和利用，减小现金库存占用，提高资金运用的最大效益，根据《现金管理暂行条例》、《xx农村信用社（农商银行）现金管理基本规定（试行）》等有关规定，结合全省农村信用社实际，特制定本办法。
第二条本办法中所指的现金库存,是指农村信用社为了满足经营过程中支付需要而保留在金库、尾箱及自助设备中的现金。
成员行社现金库存由总金库现金库存和营业网点现金库存组成。
（一）总金库现金库存是指，与人行或其他同业机构办理现金业务往来，并确保辖内营业网点业务正常办理，留存在成员行社总金库的现金。
（二）营业网点现金库存是指，网点保证正常营业支付按规定留存的现金，由业务尾箱现金、ZK尾箱现金、自助设备如ATM、CRS、纸硬币兑换机现金组成。
第三条现金库存限额是指农村信用社为了满足经营过程中支付需要而保留的现金库存最高额度。
第四条现金调拔是指总金库与人行发行库（或其它同业机构）、辖内网点之间的现金调拔。
第五条本办法适用于xx农村信用社联合社（以下简称省联社）及辖内各成员行社。
第二章现金库存限额标准第六条各成员行社的现金库存限额核定标准：按照上一年各项存款日均数1.5 %以下的比例核定，本着从紧原则，运营管理部门应科学核定总金库及辖内网点的现金库存。
第七条营业网点的现金库存限额核定标准，按照网点业务量、季节性及周期性变化规律、地理位置等因素进行核定。
（一）城区营业网点的现金库存限额按照上一年各项存款日均数1%以内核定。
（二）乡镇营业网点的现金库存限额按照上一年各项存款日均数1.5%以内核定。
（三）少数特别偏远、交通不便的网点现金库存限额不得超过上一年各项存款日均数的2%。
第八条柜员业务尾箱及自助设备的现金库存限额核定标准，按照日均现金使用量、前台现金交易量因素进行核定。
财务制度库存现金限额
财务制度库存现金限额一、库存现金限额的设定1. 参考企业规模和业务规模企业的规模和业务规模对库存现金限额的设定产生直接影响。
一般来说，规模越大的企业，需要储备的库存现金也会越多。
如果企业的业务范围较广，现金交易也比较频繁，那么库存现金限额就需要相应地提高。
2. 考虑企业的流动性需求流动性是企业长期生存发展的关键，因此在设定库存现金限额时，需要考虑到企业的流动性需求。
在企业经营过程中，有时会出现突发的资金需求，若库存现金限额过低，则会影响企业的正常运转。
因此，在设定库存现金限额时，需要充分考虑企业的流动性需求。
3. 考虑企业的风险承受能力企业的风险承受能力是设定库存现金限额时另一个重要考虑因素。
如果企业在业务运营过程中面临较大的风险，那么需要适当提高库存现金限额，以应对可能出现的风险事件。
另一方面，若企业的风险承受能力较强，库存现金限额可以适当降低，以提高资金利用效率。
二、库存现金限额的管理1. 建立科学的审批机制为了有效管理库存现金限额，企业需要建立科学的审批机制。
在设定库存现金限额时，需要明确审批权限和程序，确保每一笔现金支出都经过合理审批。
同时，需要不断加强内部审计和监督，确保库存现金的安全和合理使用。
2. 严格控制现金支出企业在管理库存现金时，需要严格控制现金支出。
对于每一笔现金支出，都需要进行审核和核对，确保支出的合理性和合法性。
同时，需要建立完善的现金管理制度，规范现金的使用和管理流程，防止现金的滥用和挪用。
3. 合理规划现金流动在管理库存现金时，企业需要合理规划现金流动。
根据企业的经营情况和资金需求，制定合理的现金流动计划，确保现金的充分利用和流动性。
同时，需要建立健全的资金预算和监控机制，及时发现和解决现金流动中的问题。
4. 加强内部控制为了确保库存现金限额的有效管理，企业需要加强内部控制。
在库存现金的管理过程中，需要明确责任分工，建立内部审计和检查机制，及时发现和纠正问题。
同时，需要建立风险评估和控制机制，确保企业资金安全和稳健经营。
库存现金管理制度
库存现金管理制度一、库存现金管理的基本规定（1）严格遵守库存现金限额。
各单位经银行核定了库存现金限额后，必须严格将库存现金控制在核定的限额内。
超出库存限额的现金必须及时送存银行，如库存现金不足限额的，可向银行提取现金，不得在未经开户银行准许的情况下坐支现金。
（2）严禁私设“小金库”和用“白条”抵库。
小金库是指不在本单位财会部门列支列收，私自在单位库存之外保存的现金和银行存款。
私设“小金库”是侵占、截留、隐瞒国家和单位收入的一种违法行为。
不仅会搞乱各单位正常的现金收支业务，更严重的是“小金库”还为各种违法乱纪活动提供了温床，危害极大。
因此，国务院历来强调严禁各单位私设“小金库”。
“白条”抵库是指用不符合财务制度规定和审批手续的字条或单据顶抵库存现金的做法。
“白条”抵库使实际库存现金减少，造成正常业务开支所需的现金不足，各种现金收付业务得不到及时的账务处理，很容易导致财务管理出现混乱。
“白条”未经合法手续审批，随意支取现金会产生挪用、挥霍和贪污公款等，给不法分子以可乘之机。
“白条”一旦丢失，无据可查，给单位或个人都会造成不该有的损失。
（3）单位的库存现金，不准以个人名义存入银行。
为防止有关人员利用公款私存取得利息收入，也防止单位利用公款私存形成账外小金库。
单位收入的现金一律不准以个人名义存入银行。
银行一旦发现公款私存，可以对单位处以罚款。
情节严重的，可以冻结单位现金支付。
（4）加强安全防范，确保现金的安全和完整。
为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳的抽屉内外，其余的都应放入出纳专用的保险柜内。
不得随意存放，更不得携款回家。
单位的库存现金不得与私人的现款混在一起，也不得将公款借给私人使用。
为了确保安全，出纳向银行提取现金或交存现金，均应采取相应的保安措施。
二、库存现金的保管（1）单位的库存现金必须存放在专用的保险柜内保险柜钥匙一般由财务负责人授权，出纳负责管理使用。
保险柜的密码要保守秘密。
库存限额管理制度
库存限额管理制度一、总则为规范和优化企业库存管理，提高库存周转效率，降低库存成本，确保企业生产经营活动的正常进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内部所有经营活动的库存管理，包括原材料、半成品、成品以及辅助材料等各类库存。
三、管理目标1、合理控制库存水平，降低库存成本；2、提高库存周转率，减少资金占用；3、确保企业生产经营活动的正常进行。
四、管理原则1、制定科学、合理的库存管理方案，确保库存水平符合企业生产经营需求；2、严格执行库存限额，禁止超限进行采购和生产；3、优化供应链管理，提高库存周转率；4、加强库存监管，减少库存损耗。
五、库存限额的确定1、库存限额的确定应综合考虑生产计划、市场需求、采购周期、供应商库存等因素，结合历史库存数据进行科学分析确定；2、库存限额应根据不同物料的特性、使用频率、价值进行分类制定；3、库存限额应定期进行评估和调整，确保其与实际生产经营需求相适应。
六、库存管理流程1、制定库存管理计划：根据生产计划和市场需求，确定库存限额，并按照计划进行采购和生产安排；2、库存监控：定期对各类库存进行盘点，确保库存水平符合限额要求；3、库存调控：针对超限库存进行调查分析，找出控制不力的原因，采取相应的措施加以调整。
七、责任主体1、生产部门负责编制生产计划，并按照库存限额进行生产安排；2、采购部门负责按照库存限额进行采购安排；3、财务部门负责库存成本的核算和分析。
八、监督检查1、建立健全的库存监督检查制度，对库存限额的执行情况进行定期检查；2、对超限库存的原因进行调查，并要求相关部门制定整改措施，并加强监督。
九、处罚制度1、对严重超限的库存管理行为，依据《公司管理规定》给予相应的处罚；2、对于违反库存管理制度的行为，要求相关责任人进行深刻的检讨，并进行警告或者组织培训。
十、期望效果通过实施库存限额管理制度，实现以下期望效果：1、降低库存成本，提高企业利润；2、提高库存周转率，减少资金占用；3、优化供应链管理，提高生产效率；4、加强库存监管，降低库存风险。
如何管理库存现金限额
（5）不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄；
（6）不准保留账外公款；
（7）不准发生变相货币；
（8）不准以任何票券代替人民币在市场上流通。
卡西欧手表官网｜深圳市创营网络科技有限公司｜汇德银官网
（2）出开户单位填制“库存现金限额申请批准书”。
（3）开户单位将申请批准书报送单位主管部门，经主管部门签署意见，再报开户银行审查批准，开户单位凭开户银行批准的限额数作为库存现金限额。
首先，填制现金库存限额申请批准书；然后，报送开户银行签署审查批准意见和核定数额。
库存现金限额经银行核定批准后，开户单位应当严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。如库存现金不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经开户银行准许的情况下坐支现金；库存现金限额一般每年核定一次，单位因生产和业务发展、变化需要增加或减少库存限额时，可向开户银行提出申请，经批准后，方可进行调整，单位不得擅自超出核定限额增加库存现金。
2.企业送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，且不得私设“小金库”。
3.现金管理“八不准”。按照《现金管理暂行条例》及其实施细则规定，企业事业单位和机关团体部队现金管理应遵循“八不准”即：
（1）不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金；
（2）不准单位之间互相借用现金；
（3）不准谎报用途套取现金；
1.各单位实行收支两条线，不准“坐支”现金。所谓“坐支”现金是指企业事业单位和机关，团体，部队从本单位的现金收入中直接用于现金支出。各单位现金收入应于当日送存银行，如当日确有困难，由开户单位确定送存时间，如遇特殊情况需要坐支现金，应该在现金日记账上如实反映坐支情况，并同时报告开户银行，便于银行对坐支金额进行监督和管理。
各行业的库存现金限额及管理规定【会计实务操作教程】
各行业的库存现金限额及管理规定【会计实务操作教程】
1、库存现金限额概念，是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保 留现金的最高额度。核定单位库存限额的原则是，既要保证日常零星现 金支付的合理需要，又要尽量减少现金的使用。开户单位由于经济业务 发展需要增加或减少库存现金限额，应按必要手续向开户银行提出申 请。 2、库存现金限额的核定管理。为了保证现金的安全，规范现金管理， 同时又能保证开户单位的现金正常使用，按照《现金管理暂行条例》及 实施细则规定，库存现金限额由开户银行和开户单位根据具体情况商 定，凡在银行开户的单位，银行根据实际需要核定 3-5天的日常零星开 支数额作为该单位的库存现金限额。边远地区和交通不便地区的开户单 位，其库存现金限额的核定天数可以适当放宽在 5 天以上，但最多不得 超过 15天的日常零星开支的需要量。 库存现金限额每年核定一次，经核定的库存现金限额，开户单位必须 严格遵守。其核定具体程序为： （1）开户单位与开户银行协商核定库存现金限额。 库存现金限额=每日零星支出额×核定天数每日零星支出额=月（或 季）平均现金支出额（不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现
会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
库存现金管理制度(五篇)
库存现金管理制度第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。
第二条本规定所称库存现金，是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第三条本规定是对各公司涉及现金收支业务进行管理、控制和监督。
集团及所属各公司财务部是具体办理现金业务的管理部门，出纳员是负责库存现金安全的保管人。
第二章库存现金的限额管理第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司____天日常零星开支为标准。
因特殊业务需要支付大额现金，应按规定上报批示，可以不包括在库存现金限额内。
第五条各公司必须严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。
库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)／月(或季)平均天数第六条各公司库存现金如不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经准许的情况下“坐支”现金。
第三章库存现金的保管第七条现____管人员应负责对现金做如下保管：(一)保险柜内，只准存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金(不包括押金和代收代付款项)或其他物品；(二)保险柜的钥匙和____只能由现____管人员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把____告诉他人；(三)现____管人员在离开工作场所前，必须将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好，不得随意存放；(四)现____管人员变更时，新任接交人必须及时变更保险柜____。
第八条现____管人对核定限额内的库存现金当日必须核对清楚，做到“日清月结”、“账实相符”，所有库存现金及现金等价物一律存放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
第四章库存现金存、取管理第九条各公司送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，不得私设“小金库”。
库存现金限额和备用金管理方法)
库存现金限额1、实行收支两条线，不准坐支现金。
单位现金收入应于当日送存银行，如当日有困难，应由开户单位确定送存时间。
2、企业送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取用途，且不得私设“小金库”。
3、出纳手上一般库存现金有多少，就要去银行存起来？开户银行根据实际需要，原则上以开户单位3天至5天的日常零星开支所需核定库存现金限额。
边远地区和交通不发达地区的开户单位的库存现金限额可以适当放宽，但最多不得超过15天的日常零星开支。
备用金管理办法第一条为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据公司《财务管理制度》的规定，制定本办法。
第二条备用金，是指公司借支给公司员工个人的款项，这些款项仅用于支付与公司业务相关的事项。
第三条公司备用金分为二类现金会计：按照国家相关规定持有一定数额的备用现金其他人员：最高为人民币200元第四条备用金由财务部核算并负责监督；备用金借支个人（以下简称借支人）所在部门的负责人应督促借支人按期足额还清备用金。
第五条公司财务部门办理备用金借支业务的时间为周一至周五；办理备用金核销业务的时间同上（特殊情况可以例外）。
第六条借支人应根据实际需要申请备用金，不得以任何名义挪用或占用公司资金。
第七条借支人应按以下规定办理借支备用金手续：一、借支人应如实、规范填写备用金申请单。
借款时，借支人应按要求填写由公司财务部门统一印制的备用金申请单，按申请单格式准确填列借款日期、借款类别、借款用途、借款金额（大小写）、预计还款时间等。
备用金必须专款专用，不允许一款多用或多笔备用金交叉使用。
对于未按要求填写的备用金申请单，财务部门有权不予受理，由此产生的责任由借支人负责。
借支备用金必须写明款项的用途，报帐冲销的内容要和借款时填写的用途一致，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报帐冲销，不能挪做别的用途，否则不予以报销。
备用金借支原则上要求由借支人本人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视为代办人借支的备用金，由此产生的责任由代办人负责。
如何管理库存现金限额？【会计实务操作教程】
库存现金限额的计算方式一般是:库存现金=前一个月的平均每天支付 的数额(不含每月平均工资数额)×限定天数库存现金限额的核定管理为 了保证现金的安全,规范现金管理,同时又能保证开户单位的现金正常使 用,按照《现金管理暂行条例》及实施细则规定,库存现金限额由开户银 行和开户单位根据具体情况商定,凡在银行开户的单位,银行根据实际需 要核定 3-5天的日常零星开支数额作为该单位的库存现金限额.边远地区 和交通不便地区的开户单位,其库存现金限额的核定天数可以适当放宽在 5 天以上,但最多不得超过 15天的日常零星开支的需要量.
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
额. 首先,填制现金库存限额申请批准书;然后,报送开户银行签署审查批准
意见和核定数额. 库存现金限额经银行核定批准后,开户单位应当严格遵守,每日现金的
结存数不得超过核定的限额.如库存现金不足限额时,可向银行提取现金, 不得在未经开户银行准许的情况下坐支现金;库存现金限额一般每年核定 一次,单位因生产和业务发展、变化需要增加或减少库存限额时,可向开 户银行提出申请,经批准后,方可进行调整,单位不得擅自超出核定限额增 加库存现金.
会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
库存现金限额的规定有哪些
库存现⾦限额的规定有哪些
库存现⾦限额，是指为保证各单位⽇常零星⽀付按规定允许留存的现⾦的最⾼数额。
库存现⾦的限额，由开户⾏根据开户单位的实际需要和距离银⾏远近等情况核定。
其限额⼀般按照单位3—5天⽇常零星开⽀所需现⾦确定。
远离银⾏机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽，但最⾼不得超过15天。
⼀个单位在⼏家银⾏开户的，由⼀家开户银⾏核定开户单位库存现⾦限额。
凡在银⾏开户的独⽴核算单位都要核定库存现⾦限额;独⽴核算的附属单位，由于没有在银⾏开户，但需要保留现⾦，也要核定库存现⾦限额，其限额可包括在其上级单位库存限额内;商业企业的零售门市部需要保留找零备⽤⾦，其限额可根据业务经营需要核定，但不包括在单位库存现⾦限额之内。
库存现⾦限额的计算⽅式⼀般是：
库存现⾦=前⼀个⽉的平均每天⽀付的数额(不含每⽉平均⼯资数额)×限定天数
办理库存现⾦限额的⼀般程序为：⾸先，填制现⾦库存限额申请批准书;然后，报送开户银⾏签署审查批准意见和核定数额。
库存现⾦限额经银⾏核定批准后，开户单位应当严格遵守，每⽇现⾦的结存数不得超过核定的限额。
如库存现⾦不⾜限额时，可向银⾏提取现⾦，不得在未经开户银⾏准许的情况下坐⽀现⾦;库存现⾦限额⼀般每年核定⼀次，单位因⽣产和业务发展、变化需要增加或减少库存限额时，可向开户银⾏提出申请，经批准后，⽅可进⾏调整，单位不得擅⾃超出核定限额增加库存现⾦。
以上便是⼩编为⼤家整理的相关知识，相信⼤家通过以上知识都已经有了⼤致的了解，如果您还遇到什么较为复杂的法律问题，欢迎登陆店铺进⾏律师在线咨询。
银行库存限额管理工作计划
一、前言为了加强银行库存现金管理，确保资金安全，提高工作效率，根据《现金管理暂行条例》及相关规定，特制定本工作计划。
二、工作目标1. 规范库存现金管理，确保库存现金限额符合规定标准。
2. 加强库存现金的日常监控，防止现金短缺或超限额现象发生。
3. 提高库存现金使用效率，降低现金成本。
4. 保障银行运营安全，防止现金丢失或被盗。
三、工作内容1. 库存现金限额的核定- 根据国家相关规定和银行实际情况，结合业务发展需要，合理确定库存现金限额。
- 库存现金限额应保证3-5天的日常零星开支，边远地区和交通不便地区可适当放宽至5天以上，但不超过15天。
- 每年对库存现金限额进行一次核定，并根据实际情况进行调整。
2. 库存现金限额的管理- 开户单位与开户银行协商确定库存现金限额，并填写“库存现金限额申请批准书”。
- 单位主管部门对申请批准书进行审核，确保其符合规定要求。
- 开户单位将申请批准书报送开户银行，银行进行审核并核定库存现金限额。
3. 库存现金的日常监控- 建立健全库存现金日报制度，每日核对库存现金余额，确保账实相符。
- 加强对现金收支的管理，严格执行现金支付审批制度，防止现金流失。
- 定期对库存现金进行盘点，确保库存现金安全。
4. 库存现金限额的调整- 当开户单位业务发展需要增加或减少库存现金限额时，应向开户银行提出申请，经审核批准后进行调整。
- 库存现金限额的调整应遵循“合理、安全、高效”的原则。
四、工作措施1. 加强员工培训，提高员工对库存现金管理的认识和理解。
2. 完善库存现金管理制度，确保制度执行到位。
3. 加强监督检查，对违反库存现金管理规定的行为进行严肃处理。
4. 利用科技手段，提高库存现金管理效率。
五、工作期限本工作计划自发布之日起实施，并根据实际情况进行调整。
六、总结通过实施本工作计划，我们将进一步加强银行库存现金管理，确保资金安全，提高工作效率，为银行的发展提供有力保障。
现金管理办法
现金管理办法一、总则为了加强企业的现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，保障企业资金安全，根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定本现金管理办法。
本办法适用于企业内部各部门及所属单位的现金管理活动。
二、现金的定义和范围现金是指企业库存的现钞，包括人民币和外币。
现金的范围包括：1、库存的人民币和外币纸币、硬币。
2、存放在企业财务部门的备用金。
3、因业务需要，经批准暂未存入银行的现金。
三、现金的收支管理（一）现金收入管理1、企业的所有现金收入，必须及时、足额存入银行，不得坐支现金。
2、收取现金时，应当当面点清，鉴别真伪，并开具合法有效的收款凭证。
3、销售商品、提供劳务等取得的现金收入，应当按照规定及时入账，严禁私设小金库或账外账。
（二）现金支出管理1、现金支出应当遵循合法、合规、合理的原则，严格按照审批权限和程序办理。
2、支付现金时，应当核对支付凭证的真实性、合法性和完整性，确保支付款项的准确性。
3、日常的小额零星支出，可以使用现金支付；但大额支出应当通过银行转账等方式支付。
四、现金的库存限额管理（一）确定库存现金限额企业应当根据日常现金收支情况，合理确定库存现金限额。
库存现金限额一般为 3-5 天的日常零星开支所需现金量。
（二）限额的调整当企业的业务情况发生变化，需要调整库存现金限额时，应当及时提出申请，经审批后进行调整。
（三）超限额处理如果库存现金超过限额，应当及时存入银行。
严禁以白条抵库、挪用现金等违规行为。
五、现金的保管和盘点（一）现金的保管1、现金应当存放在专用的保险柜中，并妥善保管保险柜的钥匙和密码。
2、保险柜应当放置在安全、防潮、防火的场所。
（二）现金的盘点1、企业应当定期和不定期地对库存现金进行盘点，确保现金账实相符。
2、盘点工作应由专人负责，盘点结果应当形成书面报告，并由相关人员签字确认。
3、对于盘点中发现的现金长款或短款，应当及时查明原因，并按照规定进行处理。
六、现金的监督和检查（一）内部监督企业内部审计部门应当定期对现金管理情况进行审计监督，发现问题及时提出整改意见。
企业对库存现金是如何进行管理
企业对库存现⾦是如何进⾏管理对于现⾦的管理，国务院颁有《现⾦管理暂⾏条例》，中国⼈民银⾏颁有《现⾦管理暂⾏条例实施细则》，各企业单位应严格遵照执⾏。
同时，应根据本企业的具体情况，制定出相应的内部控制制度，加强对现⾦的管理。
下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
(⼀)现⾦收⼊管理企业的现⾦收⼊应于当⽇送存开户银⾏。
当⽇送存确有困难的，应于次⽇送存开户银⾏。
(⼆)现⾦⽀出的管理企业⽀付现⾦，必须在下列⽀付范围内：(1)职⼯⼯资、各种⼯资性津贴。
(2)个⼈劳务报酬等国家规定的对个⼈的其他⽀出。
(3)⽀付给个⼈的奖⾦。
(4)出差⼈员必须随⾝携带的差旅费。
(5)向个⼈收购农副产品和其他物资的价款。
(6)⽀付各单位间在转账结算起点以下的零星⽀出。
(7)确定需要⽀付现⾦的其他⽀出。
企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进⾏现⾦结算外+都要通过银⾏进⾏转账结算。
(三)库存现⾦限额的管理库存现⾦是指留存在企业出纳员处的现⾦。
⼀般情况下，企业的基本账户开户银⾏会根据实际需要，核定给开户单位3～5天的⽇常零星开⽀所需的库存现⾦限额。
库存现⾦的限额，由开户银⾏根据开户单位的实际需要和距离银⾏远近等情况核定。
其限额⼀般按照企业3～5天⽇常零星开⽀所需现⾦确定。
远离银⾏机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽，但最多不得超过15天。
超过限额的现⾦必须按规定及时送存银⾏。
由于情况变化，需增加或减少库存现⾦限额的，应向银⾏提出申请，经银⾏审查同意后才能调整库存现⾦限额。
(四)现⾦出纳业务⼿续企业的现⾦出纳业务应配备专职的出纳⼈员负责办理，贯彻“钱账分管”的原则，出纳⼈员不得兼管收⼊、费⽤、债权、债务账⽬的登记⼯作以及稽核和会计档案的保管等。
现⾦收付前应仔细审核收付凭证的内容是否符合国家的有关⽅针、政策、法令，是否符合财经制度的规定，是否有主管⼈员审核签章及经办⼈员和证明⼈员的签章，如不符合⼿续的，应拒绝收付。
原则上以现⾦⽀出的情况，只限于⼩额的经费、薪资，以及其他必须以现⾦⽀付的款项，⽽其他的付款则以银⾏转账、⽀票、票据。
对库存现金进行管理有哪些方法
对库存现金进行管理有哪些方法库存现金是指企业持有可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
存现金是流动性最强的资产，其变现能力强，有广泛的使用性。
库存现金易流失，诱惑力最大，最容易被人挪用和侵吞。
因此，加强对库存现金的管理至关重要。
对于现金的管理，国务院颁有《现金管理暂行条例》，中国人民银行颁有《现金管理暂行条例实施细则》，各企业单位应严格遵照执行。
同时，应根据本企业的具体情况，制定出相应的内部控制制度，加强对现金的管理。
一、现金收入管理企业的现金收入应于当日送存开户银行。
当日送存确有困难的，应于次日送存开户银行。
二、现金支出的管理企业支付现金，必须在下列支付范围内：1.职工工资、各种工资性津贴。
2.个人劳务报酬等国家规定的对个人的其他支出。
3.支付给个人的奖金。
4.出差人员必须随身携带的差旅费。
5.向个人收购农副产品和其他物资的价款。
6.支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
7.确定需要支付现金的其他支出。
企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外+都要通过银行进行转账结算。
三、库存现金限额的管理库存现金限额的概述是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度。
核定单位库存限额的原则是，既要保证日常零星现金支付的合理需要，又要尽量减少现金的使用。
开户单位由于经济业务发展需要增加或减少库存现金限额，应按必要手续向开户银行提出申请。
一般情况下，企业的基本账户开户银行会根据实际需要，核定给开户单位3-5天的日常零星开支所需的库存现金限额。
库存现金的限额，由开户银行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。
其限额一般按照企业3-5天日常零星开支所需现金确定。
远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽，但最多不得超过15天。
超过限额的现金必须按规定及时送存银行。
由于情况变化，需增加或减少库存现金限额的，应向银行提出申请，经银行审查同意后才能调整库存现金限额。
库存现金管理规定
库存现金管理规定一、目的与原则为加强库存现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，制定本规定。
库存现金管理应遵循安全性、合规性、效率性原则。
二、库存现金限额1. 库存现金限额根据公司业务需要、现金流量及银行规定等因素确定。
2. 各部门应根据实际业务需求，向财务部门提出库存现金限额申请，经审批后执行。
三、现金收支管理1. 现金收入（1）各部门应按照规定及时将现金收入送交财务部门。
（2）财务部门应对现金收入进行逐笔登记，并开具收款凭证。
2. 现金支出（1）各部门根据实际业务需求，提前向财务部门申请备用金。
（2）财务部门根据备用金申请，合理控制现金支出，确保库存现金安全。
四、库存现金保管1. 库存现金应存放于安全的保险柜中，保险柜钥匙由财务部门负责人及指定人员保管。
2. 严禁将库存现金私存、私借、挪用或公款私存。
五、现金盘点1. 财务部门应定期进行现金盘点，确保库存现金与账面相符。
2. 现金盘点发现差异，应查明原因，及时处理。
六、违规处理1. 严禁违规使用库存现金，一经发现，严肃处理。
2. 违规行为包括但不限于：私存、私借、挪用、虚报冒领等。
七、信息报告与沟通1. 财务部门应定期向公司领导报告库存现金管理情况。
2. 各部门发现问题，应及时向财务部门报告，共同解决。
八、培训与考核1. 定期组织库存现金管理培训，提高员工业务素质。
2. 将库存现金管理纳入财务部门绩效考核，激发员工积极性。
九、附则本规定自发布之日起执行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
十、文件保管本规定一式两份，分别由财务部门及公司领导保管，以备查阅。
十一、监督与审计1. 公司审计部门应定期对库存现金管理情况进行审计，确保各项规定得到有效执行。
2. 对于审计中发现的问题，财务部门应制定整改措施，并及时整改。
十二、现金使用范围1. 库存现金主要用于日常零星支出，如小额报销、备用金等。
2. 严禁使用库存现金进行大额支付，如采购、工程款等。
(农商银行)现金库存限额管理办法模版
农商银行现金库存限额管理办法模版1. 背景随着商业银行业务的不断发展，现金管理的重要性越来越凸显。
为了合理管理现金库存，银行需要制定现金库存限额管理办法，以确保现金库存的安全、合规和经营效益。
2. 目的本文旨在规范农商银行现金库存的限额管理，确保现金库存的合规、安全和充足。
3. 适用范围本管理办法适用于农商银行各分支机构现金库存的限额管理。
4. 管理制度4.1 现金库存管理制度农商银行必须在每个现金库存点制定明确的现金库存管理制度并实施。
制度要求包括但不限于：•现金存放流程•交接班流程•安全防范措施•现金盘点流程•现金来源核查4.2 现金库存限额管理制度农商银行必须在每个现金库存点制定明确的现金库存限额管理制度并实施。
制度要求包括但不限于：•单位现金库存限额•单个柜员现金库存限额•单个客户现金存取限额•现金调拨限额4.3 现金库存限额管理程序农商银行必须制定明确的现金库存限额管理程序并实施。
程序应涵盖以下内容：•现金库存限额计算•现金库存限额批准•现金库存限额调整•现金库存限额监控4.4 现金库存限额管理责任制农商银行必须建立现金库存限额管理责任制，确保现金库存限额管理制度和程序的有效实施。
责任制要求包括但不限于：•现金库存限额管理责任人的职责及权限•现金库存限额管理责任人的考核评估5. 补充说明5.1 现金库存限额的计算方法现金库存限额的计算方法根据农商银行的业务规模和实际情况不同而不同，但应符合以下原则：•确保现金充足，满足客户需求和营业需要•限制单个柜员和客户的现金库存额度，防止内外勾结•严格控制现金调拨额度，保证资金安全5.2 现金库存限额的监控方法现金库存限额的监控方法应根据农商银行的实际情况制定，但应具备以下要素：•实时监控各分支机构、柜员和客户的现金库存余额•建立预警机制，及时发现异常情况并采取相应措施•定期进行内部审计，确保现金库存限额的执行和监控符合规定6. 生效与修订本管理办法自颁布之日起生效。
国有企业库存现金限额管理制度
国有企业库存现金限额管理制度国有企业是国家资产的重要载体，为了规范其财务管理，保障国有财产安全，推行库存现金限额管理制度即刻成为一项必要的举措。
本文将讨论国有企业库存现金限额管理制度的相关内容。
一、背景国有企业是国家资产的主要组成部分，其资金管理受到严格监管。
为了规范国有企业的库存现金管理，提高资金使用效率，国有企业库存现金限额管理制度应运而生。
二、管理目的1. 维护资金安全制定库存现金限额管理制度旨在确保国有企业的资金安全，防止资金被挪用、挥霍或浪费。
2. 提高资金使用效率通过限额管理，国有企业可以更好地掌握资金使用情况，避免过度储备现金，提高资金的使用效率。
3. 加强监督管理设立库存现金限额，有助于强化国有企业的内部监督管理，减少财务风险，提高管理效率。
三、管理内容1. 制定限额标准根据国有企业的规模、性质和行业特点，制定合理的库存现金限额标准，并及时调整。
2. 执行程序明确库存现金的申请、审批和使用流程，确保资金使用符合规定。
3. 监督检查建立专门的监督检查机制，对库存现金的使用情况进行定期检查，及时发现问题并纠正。
四、管理要求1. 严格执行国有企业各级管理人员必须严格执行库存现金限额管理制度，禁止擅自挪用或超出限额使用资金。
2. 建立规范建立健全的库存现金管理制度，包括规章制度、内部控制制度等，确保资金管理规范化。
3. 完善培训对管理人员进行相关培训，提高他们对库存现金管理制度的理解和执行能力。
五、总结通过建立健全的国有企业库存现金限额管理制度，可以更好地规范资金管理行为，提高资金使用效率，加强内部监督管理，保障国有资产安全。
国有企业应全面落实限额管理制度，不断完善制度，促进企业的可持续发展。
库存现金管理制度范本(3篇)
库存现金管理制度范本1.超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。
2.为加强对现金的管理，除工作时间需要的小量备用金可放在出纳人员的抽屉内外，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。
3.限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
4.库存现金的纸币和铸币，应实行分类保管。
出纳人员应对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数(大数)和零数(小数)分类保管。
库存现金的核算一、库存现金的总分类核算库存现金的总分类核算应设置“库存现金”账户，借方登记库存现金的增加数，贷方登记库存现金的减少数，期末余额在借方，反映期末库存现金的实有数。
(一)库存现金收入的核算库存现金收入是企业在其生产经营和非生产经营业务中取得的库存现金。
(二)库存现金支出的核算库存现金支出是指企业在其生产经营和非生产经营业务中向外支付的库存现金。
常见的库存现金支出原始凭证包括。
(1)借据(2)工资结算单(3)报销单(4)差旅费报销单(5)领款收据。
(三)备用金的核算对定额备用金应通过“其他应收款—备用金”账户或单独设置“备用金”账户进行核算。
二、库存现金清查的核算待查明原因后作如下处理：1.库存现金短缺。
应由责任人赔偿部分，借记“其他应收款—应收库存现金短缺款(____)”，贷记“待处理财产损益”账户；应由保险公司赔偿部分，借记“其他应收款—应收保险赔款”，贷记“待处理财产损益”账户；无法查明原因部分，经批准后，借记“管理费用—现金短缺”账户，贷记“待处理财产损益”账户。
2.现金溢余。
应支付给有关人员或单位的，应借记“待处理财产损益”贷记“其他应付款—应付现金溢余(某某个人或单位)”账户；无法查明原因的，经批准后，借记“待处理财产损益”账户，贷记“营业外收入—现金溢余”账户。
库存现金管理制度范本（2）一、目的和背景：库存现金管理制度是为了确保公司能够合理、规范地管理库存现金资金，并保证库存现金的安全、有效利用和减少风险，提高公司的财务管理水平和运营效率而制定的。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
库存现金限额的管理方法有哪些?
库存现金限额的概述是指国家规定由开户银行给各单位核定一个保留现金的最高额度。
核定单位库存限额的原则是，既要保证日常零星现金支付的合理需要，又要尽量减少现金的使用。
开户单位由于经济业务发展需要增加或减少库存现金限额，应按必要手续向开户银行提出申请。
库存现金限额的核定法一个单位在几家银行开户的，由一家开户银行核定开户单位库存现金限额。
凡在银行开户的独立核算单位都要核定库存现金限额;独立核算的附属单位，由于没有在银行开户，但需要保留现金，也要核定库存现金限额，其限额可包括在其上级单位库存限额内;商业企业的零售门市部需要保留找零备用金，其限额可根据业务经营需要核定，但不包括在单位库存现金限额之内。
库存现金限额的计算方式一般是:库存现金=前一个月的平均每天支付的数额(不含每月平均工资数额)×限定天数库存现金限额的核定管理为了保证现金的安全，规范现金管理，同时又能保证开户单位的现金正常使用，按照《现金管理暂行条例》及实施细则规定，库存现金限额由开户银行和开户单位根据具体情况商定，凡在银行开户的单位，银行根据实际需要核定3-5天的日常零星开支数额作为该单位的库存现金限额。
边远地区和交通不便地区的开户单位，其库存现金限额的核定天数可以适当放宽在5天以上，但最多不得超过15天的日常零星开支的需要量。
1。
各单位实行收支两条线，不准"坐支"现金。
所谓"坐支"现金是指企业事业单位和机关，团体，部队从本单位的现金收入中直接用于现金支出。
各单位现金收入应于当日送存银行，如当日确有困难，由开户单位确定送存时间，如遇特殊情况需要坐支现金，应该在现金日记账上如实反映坐支情况，并同时报告开户银行，便于银行对坐支金额进行监督和管理。
2。
企业送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，且不得私设"小金库"。
3。
现金管理"八不准"。
按照《现金管理暂行条例》及其实施细则规定，企业事业单位和机关团体部队现金管理应遵循"八不准"即:
(1)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金;
(2)不准单位之间互相借用现金;
(3)不准谎报用途套取现金;
(4)不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;
(5)不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄;
(6)不准保留账外公款;
(7)不准发生变相货币;
(8)不准以任何票券代替人民币在市场上流通。
库存现金限额的核定具体程序库存现金限额每年核定一次，经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。
其核定具体程序为:
(1)开户单位与开户银行协商核定库存现金限额。
库存现金限额=每日零星支出额×核定天数每日零星支出额=月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)/月(或季)平均天数
(2)出开户单位填制"库存现金限额申请批准书"。
(3)开户单位将申请批准书报送单位主管部门，经主管部门签署意见，再报开户银行审查批准，开户单位凭开户银行批准的限额数作为库存现金限额。