会计记账表

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日记账日清月结日记账日清月结表格

日记账日清月结|日记账日清月结表格现金日记账需要做到日清月结。

这是作为出纳会计最起码的素质,目前现金日记账日清日结都通过财务软件来轻松办到,如果当天的业务量(过往的钱数)达到预期的范围,最好抽时间盘点库存,做到账实相符为上策。

现金日记账(Cash Journal)用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。

由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。

为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。

现金日记账与现金收付款凭证核对收、付款凭证是登记现金日记账的依据，账目和凭证应该是完全一致的。

但是，在记账过程中，由于工作粗心等原因，往往会发生重记、漏记、记错方向或记错数字等情况。

帐证核对要按照业务发生的先后顺序一笔一笔地进行。

检查的项目主要是：核对凭证编号;复查记账凭证与原始凭证，看两者是否完全相符;查对账证金额与方向的一致性;检查如发现差错，要立即按规定方法更正，确保帐证完全一致。

现金日记账与现金总分类帐的核对现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的，现金总分类帐是根据收、付款凭证汇总登记的，记账的依据是相同的，记录的结果应该完全一致。

但是，由于两种帐簿是由不同人员分别记账，而且总帐一般是汇总登记，在汇总和登记过程中，都有可能发生差错;日记账是一笔一笔地记的，记录的次数很多，也难免发生差错。

因此，出纳应定期出具“出纳报告单”与总帐会计进行核对。

平时要经常核对两帐的余额，每月终了结帐后，总分类帐各个科目的借方发生额、贷方发生额和余额都已试算平衡，一定要将总分类帐中现金本月借方发生额、贷方发生额以及月末余额分别同现金日记账的本月收入(借方)合计数、本月支出(贷方)合计数和余额相互核对，查看帐帐之间是否完全相符。

如果不符，先应查出差错出在哪一方，如果借方发生额出现差错，应查找现金收款凭证、银行存款付款凭证(提取现金业务)和现金收入一方的账目;反之则应查找现金付款凭证和现金付出一方的账目。

03会计财务用表报表-财务收支记账表(自动计算)excel 电子表格模板

财务收支记账表
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
日期 2021/1/1 2021/1/2 2021/1/3 2021/1/4 2021/1/5 2021/1/6 2021/1/7 2021/1/8 2021/1/9 2021/1/10 2021/1/11 2021/1/12 2021/1/13 2021/1/14 2021/1/15 2021/1/16 2021/1/17 2021/1/18 2021/1/19 2021/1/20 2021/1/21 2021/1/22 2021/1/23 2021/1/24 2021/1/25 2021/1/26 2021/1/27 2021/1/28 2021/1/29 2021/1/30 2021/1/31
明细
账户收入金额支出金额
农行 2000
现金
500
支付宝
300
微信
100
工行
300
建行
100
邮政储蓄
300
中国银行
30
32
2021/2/1 星期一
33
2021/2/2 星期二
34
2021/2/3 星期三
35
2021/2/4 星期四
36
2021/2/5 星期五
37
2021/2/6 星期六
38
2021/2/7 星期日
59 2021/2/28 星期日
60
2021/3/1 星期一
61
2021/3/2 星期二
62
2021/3/3 星期三
63
2021/3/4 星期四

Excel财务账模板(记账凭证,科目余额表,财务报表)

明细科目
借方金额
贷方金额
附件张数
第 16 页，共 21 页
公司名称： 0
凭证凭证字号
月
日
摘要
记账凭证
财务期间：
试算平衡：借贷平衡
会计科目
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
附件张数
第 17 页，共 21 页
公司名称： 0
凭证凭证字号
月
日
摘要
记账凭证
财务期间：
试算平衡：借贷平衡
会计科目
附件张数
第 10 页，共 21 页
公司名称： 0
凭证凭证字号
月
日
摘要
记账凭证
财务期间：
试算平衡：借贷平衡
会计科目
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
附件张数
第 11 页，共 21 页
公司名称： 0
凭证凭证字号
月
日
摘要
记账凭证
财务期间：
试算平衡：借贷平衡
会计科目
总账科目
明细科目
借方金额
借方金额
贷方金额
附件张数
第 14 页，共 21 页
公司名称： 0
凭证凭证字号
月
日
摘要
记账凭证
财务期间：
试算平衡：借贷平衡
会计科目
总账科目
明细科目
借方金额
贷方金额
附件张数
第 15 页，共 21 页
公司名称： 0
凭证凭证字号
月
日
摘要
记账凭证
财务期间：
试算平衡：借贷平衡
会计科目

出纳日记账表格

出纳日记账表格
出纳日记账是记录公司或组织每日财务交易的账簿。

下面是一个简单的出纳日记账表格示例，您可以根据自己的需要进行调整。

这个表格包括以下列：
日期（Date）：记录交易发生的日期。

凭证编号（Voucher Number）：每笔交易的唯一标识号码。

收入金额（Income Amount）：该日收入的金额。

支出金额（Expense Amount）：该日支出的金额。

余额（Balance）：当前余额，由前一天的余额加上当天的收入减去支出计算而得。

摘要或备注（Description/Remarks）：关于交易的简短说明，使阅读者能够理解交易的性质。

您可以根据实际需求自定义列，例如添加科目代码、项目代码等。

此外，根据公司或组织的规模和需求，可能需要使用电子财务软件来更有效地管理和记录财务交易。

会计报表模板-记账凭证汇总表

15 结转销售成本
16
支付运输费、装卸费和包装费
16
支付运输费、装卸费和包装费
17 宋宏伟报销医疗费
17 宋宏伟报销医疗费
1406 6601
100201
221102 1001
库存商品销售费用
1406 6601
银行存款——建设银行 1002
应付职工薪酬——员工福利费
2211
库存现金
1001
总账科目库存现金银行存款销售费用库存现金材料采购
43343
43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343 43343
35 支付银行手续费
36 计提坏账准备
36 计提坏账准备
37
支付瑞光苑电子公司货款
37
支付瑞光苑电子公司货款
记账凭证汇总表
科目代码
账户名称
1001
库存现金
总账代码 1001
100201 银行存款——建设银行 1002
6601
销售费用
6601
1001
库存现金
1001
1401
材料采购
1401
22210101
应交税费——应交增值税（进项税额）
2221
100202 银行存款——工商银行 1002
1406
库存商品
42 交纳个人所得税
42 交纳个人所得税 43 计提固定资产折旧 43 计提固定资产折旧
44 结转利润
44 结转利润 45 结转利润
45 结转利润
45 结转利润 45 结转利润 45 结转利润 46 提取所得税

会计记账常用三个表格(可编辑)

43500
借
43500
43500
1980000
借
பைடு நூலகம்
2023500
1980000
200000
借
2223500
200000
2223500 平
000
43500
1980000
200000
2223500
2223500 平
000
帐号
总第
页
分第
页
明细科
目
方
金
额
分
析
千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分
2016 凭证
月日字号
11 30 30 30 30 30
摘
要
计提折旧分配工资材料一般耗用结转损益本月合计
多栏式明细账
借方
贷方
借
余额
或
折旧
（借）
方
工资
福利费
其他
贷
亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分

会计财务常用表格模板：(记账凭证)过录簿手工账必备(融合会计业务检查、三大财务报表自动生成)

54,000.00
75,000.00 423,000.00 300,000.00
贷
30,000.00
2,700.00 22,980.00 2,750,622.00 123,500.00
800,884.80
54,000.00 80,000.00 12,000.00 325,000.00 273,000.00 420,992.00 41,280.00 81,000.00 51,000.00 975,000.00 35,820.00 91,150.00 48,268.00 2,700.00 2,000.00
2,700.00 4,600.00
200,000.00
210,000.00 50,000.00 39,000.00 76,000.00 14,000.00 21,880.00
325,000.00
收 31 收 33 收 34 收 34 收 34 收 34 收 34 收 34 收 38 收 38 收 38 收 38 收 38 收 38 转 62 转 62 转 62 转 62 转 64 转 65 转 66 转 66 转 67 转 67 收 42 收 42
39,996.00 付 75 22,900.00 转 80 59,290.00 转 81 148,500.00 转 81 17,600.00 转 82 16,582.50 收 46 21,780.00 收 47 33,000.00 收 47 17,600.00 付 77 23,760.00 转 87 10,890.00 转 88 16,500.00 转 94 34,400.00 转 95 34,400.00 转 95
10,400.00 6,000.00 775,000.00 3,200.00 3,996.50

会计常用的记账科目表格

会计常用的记账科目表格
一、资产类
1.现金
2.银行存款
3.其他货币资金
4.应收票据
5.应收账款
6.预付账款
7.其他应收款
8.待摊费用
9.存货
10.长期投资
11.固定资产
12.累计折旧
13.在建工程
14.无形资产
15.待处理财产损溢
二、负债类
1.短期借款
2.应付票据
3.应付账款
4.预收账款
5.其他应付款
6.应付工资
7.应付福利费
8.应交税金
9.其他应交款
10.预提费用
11.长期借款
12.长期应付款
三、所有者权益类
1.实收资本(或股本)
2.资本公积
3.盈余公积
4.本年利润
5.利润分配
四、损益类
1.主营业务收入
2.其他业务收入
3.投资收益
4.营业外收入
5.主营业务成本
6.其他业务支出
7.营业费用
8.管理费用
9.财务费用
10.营业外支出。