第二节账务处理系统初始设置(一)
应收单据处理
四、票据管理
票据管理功能主要用来完成商业承兑汇票和银行承兑汇票的处理， 记录票据详细信息和记录票据处理情况。主要包括增加票据、删除票据、 修改票据、票据计息、票据结算、票据转出、票据查询的操作。其操作 与应收款管理系统中的票据管理类似，参阅第十章中的票据管理的相关 操作。
五、转账处理
应付款管理系统提供的转账处理功能可以处理日常业务中涉 及的应付冲应付、预付冲应付等业务。单击“转账”，选择转 账类型，选定供应商后，进入转账窗口，单击“过滤”按钮， 输入本次转账金额，单击“确认”完成转账。
六、制单处理
1．生成凭证
应收系统提供发票制单、应收单制单、核销制单、转账制单、现结 制单等制单功能
2．删除凭证
删除凭证是指删除在应收款系统中所填制的凭证。执行“系统菜单” →“单据查询” →“凭证查询”，找到需要删除的凭证，选中后 单击“删除”按钮即可。
七、统计分析
1、应收账龄分析 可以通过本功能分析客户、存货、业务员、部门或单据的应收款余 额的账龄区间分布 2、收款账龄分析 可以分析客户、产品、单据的收款账龄 3、欠款分析 可以分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠款金额，以及 欠款组成情况 4、收款预测 可以预测一下将来的某一段日期范围内，客户、部门或业务员等对 象的收款情况，而且提供比较全面的预测对象、显示格式
第二节 系统初始设置
一、系统选项的设置
（一）常规选项设置 1．应收款核销方式 2．单据审核日期依据 3．坏账处理方式 4．应收账款核算模型 （二）凭证选项设置 1．受控科目制单方式 2．非控科目制单方式 3．控制科目依据 4．销售科目依据 5．月末结账前是否全部生成凭证
二、系统初始设置
（一）凭证科目设置
三、转账处理
系统初始化实验报告
系统初始化实验报告一、实验、训练目的1、掌握如何系统管理与初始化设置，建立会计套账及设置账套参数；2、如何设置操作员和进行财务分工；3、如何建立部门和职员档案、客户和供应商档案。
二、实验预习(含实验原理及设计过程等)1、预习课本第三章—账务处理系统第二节；2、结合实验案例的资料，综合理解。
三、实验、训练内容系统管理与初始化设置完成；在系统管理中完成操作员增加与角色，权限的设置；在企业门户中建立完成部门和职员档案、客户和供应商档案。
四、实验、训练过程（含实验步骤、测试数据、实验结果等)（一）第一步：1、以“admin”身份，空密码在2007年1月1日进入系统管理，以所给的信息完成账套的建立;2、账套建立好以后，在系统管理中增加用户，并按案例资料完成用户的增加，角色的设置和权限的设置。
（二）第二部：1、以“KJ001”账套主管的身份进入企业门户，并打开总账子系统的系统菜单，根据案例所给资料完成相关设置。
2、通过总账→设置一编码档案，可以完成部门和职员档案、客户和供应商档案的建立。
五、数据分析、实验结论与讨论账套的建立是会计电第化工作的第步也是最关键的一步，因为在账套建立时我们得确定启用会计期间，本币代码，企业类型，行业性质，账套主管，存货，客户，供应商分类等基础信息，编码方案,系统启用等重要的信息，这些工作的正确完成是后续工作的正确性的保障。
档案建立得细心的，按资料正确无误的完成。
六、心得体会设置权限时，注意各角色附带的一些权限，即使习题上并没有要求该操作员有某些权限，但增加权限的时候也不用删掉。
初始设置得注意注册时间，以及操作员，这次都直接关系到后续工作，这一步很重要，每一小步都得认真仔细的完成，若发现错误一定到及时改正，否则会造次“一步走错，满盘皆输”的严重后果。
做这项工作，只要够细心，够仔细的话，一般都不会出错,虽然这步而作比较多但做好这项工作，后面的事项就容易多了。
总账管理系统初始设置
实验准备
1 2
3
4 5
操作指导
b 1、启动与注册
b 2. 设置总账控制参 数
b 3. 设置基础数据
b 4. 输入期初余额
设置外币及汇率 建立会计科目 设置凭证类别 设置结算方式 设置项目目录 设置明细科目权限
启动与注册
2 3
1
设置总账控制参数
3 4 1 2 5
设置基础数据（设置外币及汇率）
某些会计
科目目前
暂时不需
用或者不
2
适合企业
科目体系
的特点，
1
可以在未
使用之前
将其删除。
注意:
删除科目后不能被自动恢复，但可通过增加 功能来完成。 非末级科目不能删除。 已有数据的会计科目，应先将该科目及其下 级科目余额清零后再删除。 被指定为现金银行科目的会计科目不能删除。 如想删除，必须先取消指定。
总账系统手工处理方式
b 手工账务处理通过设置会计科目、复式记账方法、填 制会计凭证和审核会计凭证、登记账簿等一系列会计 核算方法有机地结合，对经济业务不断地归类、汇总 和综合，取得会计核算信息。同时形成各种账务处理 程序。
b 手工账务处理程序的步骤如下：
• 检查原始凭证，分析经济业务 • 根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证 • 登记序时账、现金日记账和银行日记账 • 登记各种明细账 • 编制科目汇总表 • 登记总分类账 • 试算平衡并对账 • 调整和结账 • 编制报表
设置基础数据—— （设置项目目录——指定核算科目）
1 2 3
设置基础数据—— （设置项目目录——定义项目分类）
2 1
注意：一个 项目大类可 以指定多个 会计科目，
3
一个会计科
实务操作
第二节账务处理模块一、系统初始化（一）新建账套1、进入新建账套4.1以系统管理员（admin）的身份进入新建账套功能步骤：进入→新建账套→admin/密码为空→登录2、建立账套4.2建立账套（1）账套信息账套号：610账套名称：广义科技有限公司启用会计期：2010年01月（2）单位信息单位名称：广义科技有限公司（3）核算类型行业性质：小企业会计制度账套主管：demo（4）基础信息外币核算：有（5）编码方案：科目编码级次：422（6）系统启用启用固定资产系统：启用日期：2010年1月1日步骤：账套管理→建账向导→输入账套信息→单位信息→核算类型→基础信息→分类编码方案→确认→系统启用→是→勾选“固定资产”系统→选择时间→确定→退出3、增加操作员4.3增加操作员步骤：用户管理→增加→编号/姓名/口令/部门→增加→编号/姓名/口令/部门→增加→退出→退出。
4、分配权限4.4设置陈辉为998账套的财务主管，设置杨云具有998账套的财务处理、财务报表的权限。
步骤：权限管理→陈辉→998账套/2011年度→财务主管打勾→是→杨云→998账套/2011年度→增加→财务处理→全选→确定→财务报表打勾→退出5、账套管理的其他功能（二）基础设置1、打开系统演示账套4.5以财务主管101赵伟的身份打开系统演示账套步骤：打开账套→101/密码为空→初始化设置2、设置部门档案4.6补充设置人事部的档案信息步骤：初始化设置→部门档案→增加→部门编码/部门名称/部门属性→保存→退出3、设置职员档案4.7补充设置辛宏的职员信息步骤：初始化设置→职员档案→增加→职员编码/职员名称/所属部门→保存→退出4、设置客户分类4.8补充设置一般客户分类信息步骤：初始化设置→客户分类→增加→类别编码/类别名称→保存→退出5、设置客户档案4.9补充设置红星公司的客户档案信息步骤：初始化设置→客户档案→重要客户→客户编码/客户名称/客户简称/地址→保存→退出6、设置供应商分类4.10补充设置产品供应商的分类信息步骤：初始化设置→供应商分类→增加→类别编码/类别名称→保存→退出7、设置供应商档案4.11补充设置大华公司的供应商档案信息步骤：初始化设置→供应商档案→原料供应商→增加→供应商编码/供应商名称/供应商简称/地址8、设置地区分类9、设置存货分类10、设置存货档案11、设置外币及汇率4.12补充设置欧元外币信息步骤：初始化设置→外币种类→增加→币符EUR/币名欧元→确认→双击月份2011.01对应的记账汇率→9.6→退出12、设置会计科目4.13补充设置中行存款的科目信息步骤：会计科目→科目编码100203/科目中文名称中行存款/币种美元→确定→退出4.14指定库存现金和银行存款总账科目步骤：会计科目→编辑→指定科目→现金总账科目/库存现金→＞→银行总账科目/银行存款→＞→确认＞退出13、设置凭证类别4.15设置收/付/转的凭证类别步骤：凭证类别→收款付款转账凭证→确定→限制类型/右下角三角按钮→限制科目→退出14、设置项目目录4.16补充设置工程项目大类步骤：项目目录→增加→项目大类定义→工程→下一步→下一步→完成。
账务处理系统
第一单元学习要点账务处理系统是会计信息系统的核心子系统。
账务处理系统的主要功能包括系统初始化、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理及期末处理。
系统初始化的内容主要包括系统参数设置、基础信息设置和期初数据录入。
账务处理系统的日常处理主要包括凭证管理、出纳管理及账簿查询。
凭证管理的内容主要包括填制凭证、审核凭证、汇总凭证以及修改凭证、作废凭证、冲销凭证、查询凭证等内容。
出纳管理主要包括出纳签字、现金和银行存款日记账查询打印、资金日报表、支票登记簿及银行对账。
账务处理系统中可以查询打印基本会计账簿和各种辅助核算账簿。
账务处理系统的期末处理主要包括银行对账、自动转账、对账及试算平衡、月末结账。
本章的重点是账务处理系统的业务处理流程、账务处理系统的操作流程、账务处理系统与其他系统的关系、系统初始化的意义和内容、凭证管理、辅助核算、出纳管理、信息查询、自动转账、对账、结账。
本章的难点是账务处理系统的业务处理流程、凭证管理、辅助核算、银行对账和自动转账。
通过本章的学习，要求掌握：（1）账务处理系统的基本业务流程、账务处理初始化的基本内容和工作原理。
（2）账务系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置分类、档案资料的方法。
（3）账务处理系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法。
（4）出纳管理的内容与处理方法。
（5）期未业务的内容与处理方法。
3.1 账务处理系统概述本节主要介绍账务处理系统的特点、功能结构、业务处理流程和系统应用方案的选择。
通过本节的学习，应掌握以下内容：（1）账务处理系统在会计信息系统中的地位和特点。
（2）账务处理系统的功能结构及各功能模块的主要业务内容。
（3）账务处理系统在不同情况下的业务处理流程。
（4）针对不同企业的特点，恰当地选择合理的应用解决方案。
3.2 总账系统初始化本节主要介绍账务处理系统的初始化设置的内容和方法。
通过本节的学习，应掌握以下内容：（1）系统初始化的内涵、内容及初始化处理的业务流程。
会计从业考试会计电算化重点
专用会计核算软件一般是指由使用单位自行开发或委托其他单位开发，供本单位使用的会计核算软件，专用会计软件也称定点开发会计软件。
企业开发专用会计软件可以还、根据本身所拥有的技术力量，分别采取自行开发，委托开发和联合开发三种方式。其中联合开发既能充分发挥开发人员和会计人员的专业特长，开发出实用性强，较高质量的软件系统，又能解决维护问题。
第一章 会计电算化概述
会计电算化目标：通过建立电子计算机信息系统，实现会计工作的现代化。
会计电算化是一个目标也是一个过程，一般要经过较长时间的努力才能全面实现计算机代替手工会计的核算工作，实现预测，计划，控制，决策之类的会计管理工作。国外把利用电子数据系统的会计，成为电子数据（Electronic Drocesing Accounting,简称EDP会计）或电子计算机会计。
会计核算软件是以会计理论和会计方法为核心，以会计制度为依据，以计算机和通信技术为基础，以会计数据为处理对象，以提供会计信息为目标。但不同软件公司开发的会计核算软件所包括的功能模块并不完全相同。
ERP是信息技术与现金管理理论相融合的产物，它一般包含分销，制造和财务三大部分，显然，财务是ERP的核心功能之一，会计软件系统可以是一个独立的系统，也可以是ERP的一个子系统。
(1)输入会计核算所必需的期初数字及有关资料，包括总分类会计科目和明细分类会计科目名称，编号，年初数，累计发生额及有关数量指标等
(2)输入需要在本期进行对账的未达账项；
(3)选择会计核算方法，包括记账方法，固定资产折旧方法，存货计价方法，成本核算方法等。
(4)定义自动转账凭证，包括会计制度允许的自动冲回凭证等；
（三）审核记账：负责对输入计算机的会计数据（记账凭证和原始凭证）进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿、报表进行确认。
会计电算化03-04账务处理系统-报表处理系统
第四节 辅助核算 日常账务处理 三
部门管理
1.部门总账 系统提供了三种查询部门总账的方式：指定科目查询部门 总账、指定部门查询部门总账、同时指定科目和部门查询 部门总账。
图3-17 “部门科目总账条件”对话框
部门管理
1.部门明细账 系统提供了四种查询部门明细账的方式：指定科目查询部门明 细账、指定部门查询部门明细账、同时指定科目和部门查询部 门明细账、指定部门按多栏方式查询各科目明细账。 1）部门科目明细账。用于查询某部门核算科目下各个部门的 明细账。 2）部门明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的明 细账。 3）三栏明细账。用于查询某部门下某科目各个月的明细账。 4）多栏明细账。用于查询某部门的各个费用、收入科目的多 栏明细账。
第一节 财务处理系统概念 财务处理系统概念 一
主要功能
总账系统与其他子系统间的 数据传递关系
总账系统属于财务管理系统的一部分，而财务系统与其他系统成并行关 系。账务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。总账系统与其 他子系统之间的数据传递关系如图下图所示。
总账系统与结转设置 在总账系统“期末”子菜单中选择“转账定义”下的“期间 损益”项，屏幕显示“期间损益结转设置”窗口。表格上方 的本年利润科目是本年利润的入账科目，可按F2键参照录入
自动转账生成
期间损益结转设置 在总账系统界面选单击“月末转账”图标或在总账系统“期 末”子菜单中选择“转账生成”项，选择要进行的转账工作 、要进行结转的月份和要结转的凭证，单击“确定”按钮， 屏幕显示将要生成的转账凭证。若凭证类别、制单日期和附 单据数与实际情况略有出入，可直接在当前凭证上进行修改 即可。单击“保存”按钮，将当前凭证追加到未记账凭证中 。
凭证、账簿查询
会计电算化第四章-账务处理系统
5、坏账处理
• 坏账准备的计提：对可能发生的坏账损失 进行计提 • 坏账发生的处理：冲减坏账准备和应收账 款的过程 • 坏账收回的处理： • 坏账备查簿的查询 • 计提坏账准备的备选方法：销售收入百分 比法、应收余额百分比法、账龄分析法。
6、制单处理
• 生成相应的机制凭证前传输到账务处理模 块中。 • 包括：发票制单、应收单制单、付款单制 单、核销制单、转账制单、现结制单。
四、结账和编制会计报表
• 结账自动完成 • 编制报表：可自定义生成所需的报表
第二节 账务处理模块基本操作
• • • • • • • • • • • 一、系统初始化 （一）设置操作员及权限 （二）建立新账套 （三）设置会计期间 （四）设置记账本位币 （五）设置会计科目 （六）设置辅助核算项目 （七）设置外币币种及汇率 （八）录入科目初始数据 （九）设置凭证类别 （十）定义结算方式
2、收款单据处理
• • • • • 收到应收账款或退回客户款项时。 收款单据的录入 （收款用蓝字，退款用红字以示反冲） 审核 生成收款凭证
3、核销处理
• 将收回的货款与应收账款核销的过程。 • 收款单与原始发票、应收单进行核销勾对。 • 包括：自动核销、手动核销
4、其他转账处理
• • • • • （1）应收冲应付 （2）预收冲应收 （3）应收冲应收 （4）红票对冲 将某客户的红字应收单据与该客户的蓝字 应收单据、收款单据与付单据之间进行冲 抵
设置会计科目
• 在计算机账务系统中，会计科目必须标准化和代码化。 • 呈现树形结构，从一级开始，逐级明细。 • 会计科目的设置一般要满足会计核算的要求、报表编制的 要求、会计管理的需要以及便于计算机的分类、合并、更 新等处理。 • 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则 • 科目一经使用，就不能再增设下级科目，只能增加同级科 目 • 由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面 凭证输入操作产生影响，因此在建立会计科目时，要小心 并反复检查。
账务系统的初始设置
账务系统的初始设置账务系统的初始设置也称初始化，是指将一个通用账务处理系统转化为满足企业实际需求的专用系统的过程。
包括建立和设置账套、设置会计科目、设置辅助核算项目、设置货币与汇率、录入初始数据、用户管理及其他设置等。
（一）建立和设置账套账套是用于存放核算单位会计数据的实体，一个账套代表一个核算单位，一个会计软件通常允许同时建立多套账，分别代表不同的会计核算单位。
一、账套基本信息建立账套时一般需要指定账套编号、账套名称、所属行业、记账本位币、科目编码规则、账套存储路径、会计分期、会计年度开始日期、账套启用期间、账套主管、核算单位信息等等。
（请回忆一下你在建账时的账套号是168吗？账套名称是东莞市华联电子有限公司吗？所属行业是什么？行业性质是新会计科目制度吗？记账本位币是人民币吗？科目编码规则是4222吗？该账套存储在是C盘还是D盘？会计分期是多少？会计年度开始日期是哪年哪月哪日？账套启用期间又是多少？还记得账套主管是谁吗？）其中：1.账套代码与名称每一个账套都有相应的账套代码和账套名称。
账套代码一般可设置为数字码，账套名称一般为使用该账套的单位名称。
2.所属行业每个企业都属于一个特定的行业，而不同行业都有一些特定的核算方式，所以不少会计软件为不同行业预设一套会计科目和报表模板，以供建账时选择。
3.记账本位币每个会计账套都必须指定一种货币为记账本位币。
如果发生外币业务则需要将外币折算为本位币，然后再进行账务处理。
4.科目编码规则会计科目编码规则指代码分多少级以及各级代码的长度。
不同账套的科目编码规则可以不同，如早期一般企业单位会计科目编码的首级为3，而股份制企业的首级编码则必须为4，这就需要我们根据实际情况进行设置。
在设置会计科目编码时，一级科目用财政部规定的代码体系，二级及以下各级科目可由企业单位根据实际需要及软件本身的限制进行设置。
但大家必须注意，科目代码结构一经设定，在账套正式启用之后即不允许修改，所以代码结构必须慎重决定。
(财务会计)会计电算化模考及答案
《会计电算化》模拟试题及答案(一)一、单选题：001 " 管理费用" 科目通常设置的辅助核算是【】。
A 个人往来B 部门核算C 项目核算D 客户往来答案B002 " 会计电算化" 一词始于【】。
A 1981 年B 1974 年C 1989 年D 1993 年答案A003 《会计核算软件基本功能规范》中规定，会计核算软件中采用的总分类会计科目名称、编号方法，必须符合以下【】说法。
A 编号必须为三位数字B 名称不得超过4 个汉字C 名称及编号都必须符合国家统一会计制度的规定D 不能增加国家统一会计制度中未规定明细科目代码答案C004 【】科目编码必须按财政部的统一编码方案进行编制。
A 明细B 末级C 一级D 二级答案C005 【】可以指定某账套的账套主管。
A 财务主管B 软件操作员C 系统管理员D 财务总监答案C006 【】模块的主要功能是对软件的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护。
A 总账B 系统初始化C 系统管理D UFO 报表答案C007 1989 年财政部颁布的会计电算化法规是【】。
A 《会计电算化管理办法》B 《商品化会计核算软件评审规则》C 《会计核算软件基本功能规范》D 《会计核算软件管理的几项规定（试行）》答案D008 1994 年6 月，《会计电算化管理办法》的颁布实施，标志着会计电算化管理工作纳入了【】管理的轨道。
A 制度化B " 法制化"C 科学化D 现代化答案B《会计电算化》模拟试题及答案(二)二．填空题（每空1 分，共20 分）3．准备一个会计科目的资料应包括科目代码和______、______、______、______等。
（列其中4 项）7．为了加强我国的会计电算化工作的宏观管理，财政部先后发布了：《会计电算化管理办法》和______、______和______等文件。
8．基本会计岗位必须是持有会计证的会计人员，可以一人一岗，______或______。
初级电算化试题3
一、判断题1计算机系统指的就是计算机的硬件，就是看得见，模得着的实物。
B错误（V ）2计算机软件是组成计算机的各种物理装置。
B错误（J ）3 Internet的中文意思是广域网。
B错误（J ）4会计电算化不属于信息处理应用领域。
B错误（J ）5会计报表的基本单元是取数公式。
B错误（J ）6运用会计核算软件编制报表，应先填列报表数据，然后再进行报表设置。
（V ）7报表处理系统使用前，必须对拟使用的报表进行登记。
需要注意的是，报表名不能相同，但报表的代码既可以相同，也可以不同。
B错误（J ）8会计电算化与会计信息系统既有联系，也有区别。
B错误（）I9应收应付款核算模块是一个反映商品赊销、促进资金回笼、提供现金需求分析的会计核算子系统。
B错误（）10 1983以后，我国会计电算化进入一个快速发展时期。
B错误（J ）11账务处理系统中，科目的初始余额应在会计科目建立前装入。
B错误（J ）12一个账套可以设定多个账套主管。
A正确（J ）13输入期初余额时，上级科目的余额和累计发生额数据需要手工输入。
（7 ）14只有通过财政部评审的会计软件才能进行计算机替代手工记账B错误（J ）15会计软件可以接受电子数据作为数据源A正确（J ）16会计主管可兼任电算主管和审核记帐岗位A正确（J ）17第一次使用用友通财务软件进行工资类别汇总时，需要在工资类别中设置工资项目的计算公式。
B错误（J）18在金蝶财务软件中，在工资项目定义中，文字型的工资项目不能参与工资计算。
（V ）19金算盘账套结转必须在一个会计年度末使用。
B错误（J ）20根据固定资产减少的单据，耍及时删除相应的卡片。
B错误（J ）二、单选题1在报表处理系统中，每月都需耍调用的功能是（）。
D编制生成报表（V ）2尽管变动表元的值每月都在变，但它们的（）却是相对不变。
B数据來源（V ）3报表公式定义时不属于操作数的是（）。
A加减乘除运算符号（V ）4当所编报表从低倍计量单位转变为高倍计量单位时需定义（）。
第二节销售与应收款管理系统初始设置
第⼆节销售与应收款管理系统初始设置第⼆节销售与应收款管理系统初始设置⼀、销售管理系统初始设置（⼀）销售系统参数设置在系统菜单中点选“设置/销售选项”，可进⼊销售系统参数设置界⾯，如图8-3所⽰。
销售系统参数设置界⾯包括五个页签：业务控制页签、其他控制页签、信⽤控制页签、可⽤量控制页签、价格管理页签。
图8-3销售系统参数设置主要参数说明1.业务控制页签的业务选择包括是否有零售⽇报业务、是否有销售调拨业务、是否有委托代销业务、是否有分期收款业务、是否有直运销售业务等五项。
打勾选择，选中时系统增加相应业务的菜单项及相应业务的明细账表，若不选则不能处理相应业务。
其中，“是否有委托代销业务”项在选择后不可更改。
2.是否有远程销售部门。
默认为否，可随时修改。
有远程应⽤时，可设置远程标识号，可执⾏远程应⽤功能。
标识号指总部及各分⽀机构之间分配的唯⼀标识号，可设定为两位，最⼤为99，可随时修改。
3.是否有超订量发货控制。
通过该参数可根据销售订单控制销售发货数量，限制业务⼈员的权限，降低出货回款的风险。
若选择是，在参照销售订单开发货单、销售发票，保存时对订单累计发货数、累计开票数与订单数量进⾏⽐较。
当累计发货（开票）数－订单数量＞0，不允许保存；当累计发货（开票）数－订单数量≤0，允许保存。
4.是否销售⽣成出库单。
若选择是，销售管理系统的发货单、销售发票、零售⽇报、销售调拨单在审核/复核时，⾃动⽣成销售出库单，并传到库存管理和存货核算系统，库存管理系统不可修改出库数量，即⼀次发货全部出库。
若不选择，则销售出库单由库存管理系统参照上述单据⽣成，不可⼿⼯填制。
在参照时，可以修改本次出库数量，即可以⼀次发货多次出库；⽣成销售出库单后不可修改出库数量。
5.报价是否含税。
报价指单据上的报价栏⽬的价格。
报价含税时，含税单价＝报价*扣率*扣率2；报价不含税时，⽆税单价＝报价*扣率*扣率2。
货物的最低售价、委托代销的结算单价、委托调整单⾦额是否含税也取决于这个选项。
账务处理系统及报表管理系统讲解学习
编码方式：会计科目通常采用群码的编码方式， 即将会计科目代码分成若干段，每一段有固定的 位数，第一段表示一级科目代码，第二段表示二 级明细科目代码，以此类推，每一段按照一定的 标准顺序排列。
科目代码结构：指会计科目代码共分几段，每一 段有几位，如422结构
（三）汇总损益结转
用于期末自动计算外币账户的汇总损益，并 在转账生成中自动生成汇总损益转账凭证。它 只能处理以下账户：外币存款户、外币现金、 外币结算的各项债权、债务，不包括所有者权 益类账户，成本类账户和损益类账户。
（四）期间损益结转
主要用于在一个会计年度终了将损益类科目的 余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企 业利润的盈亏情况。主要是对管理费用、销售 费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科 目的结转。
❖ 初始设置 ❖ 凭证输入 ❖ 凭证审核 ❖ 记账 ❖ 期末处理
账务处理系统数据流程
审核
输入
临时凭证文件
记账
科目余额 发生额文件
正式凭证 文件
银行日记账 未达账项文件
输出 输出
总账 明细账
输入
对帐单文件
银行 对帐
银行存款 余额调节表
账务处理系统应具备:
快速方便准确建帐 正确输入记账凭证 灵活的查询统计 完善的数据维护
置 （八）汇率管理
为外币辅助核算科目进行汇率的初始设置。 （九）结算方式设置
为银行结算业务的方式进行初始设置。
往来、部门、项目等的初始设置也应进行。 只是放在辅助模块进行介绍。
第三节 凭证处理（日常业务处理）
输入凭证
每
审核凭证
日
月 重
记账
常 处
金蝶eas财务系统操作手册
EAS操作手册【最新资料，WORD文档，可编辑修改】金蝶EAS财务系统操作手册说明：对于EAS系统的操作在本手册中不能够一一列举，只能在以后的过程中不断的完善。
感谢各位同事体谅!第一篇 系统登陆第一章 金蝶EAS 系统登陆1.1 安装客户端步骤：点击【安装程序】✍【程序】✍设置【金蝶EAS 服务器连接设置】✍桌面出现【金蝶EAS 客户端】登陆界面✍双击登陆提示：EAS 以客户端形式登陆，也可以实现网页形式登陆；集团暂用第一种。
.第二章 系统界面介绍⏹说明：进入EAS 系统后，系统共分为三个界面。
第一步：首先在【数据中心】中选择【赵龙集团EAS 管理系统】第二步：在【用户名】中录入自己的名字。
第四步：点击【登陆】进入系统。
第四步：在【密码】中录入自己的已经设定的密码。
界面一：【系统】主要在这里“切换组织”进行帐套间的切换，“修改密码”主要是对当前用户进行密码的设置及修改。
第三章 切换组织及修改密码⏹步骤：切换帐套说明：如需要切换到其他的单位进行对帐务的处理，直接选择【系统】✍【切换组织】在这里切换帐套，如需要进行对密码的修改，在这里选择【修改密码】，然后录入新密码。
界面二：【功能菜单】主要在这里选择用户日常应用的明细功能，例如：凭证新增、查询。
界面三：【功能界面】这里分为三部分，最左面主要是功能的梗概，中间是功能的明细列表，最右边是常用功能列表。
第二篇 总账系统第一章 总账系统初始化处理第一节 初始化的流程第二节 系统设置1、系统模块启用步骤：点击【功能菜单】✍【系统平台】✍【系统状态控制】双击进入。
步骤：点击【功能菜单】✍【系统平台】✍【系统状态控制】双击进入。
初始化流程系统设置基础资料设置 初始数据录入 结束初始化EAS 系统设置：双击【系统状态控制】进入进行系统设置。
在这里选择帐套启用的期间，选择完期间后，点击左上角【保存】。
注：根据公司需求，选择模块启用期间。
2、参数设置步骤：点击【功能菜单】✍【系统平台】✍【参数设置】双击进入。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第二节账务处理系统初始设置
企业在由手工会计系统向电算化会计系统转化的时候，为了保持不同会计期间会计数据的连续性，需要将手工会计下形成的会计数据输入到财务软件当中来，这个过程也就是初始化的过程。
账务处理系统的初始化包括系统参数的设置、会计科目设置、期初余额录入、外币及汇率设置、凭证类别、结算方式、编码档案、不同操作员数据权限及金额权限分配等内容。
除了系统参数、期初余额录入设置需要在总账系统内进行设置外，其他如会计科目设置、外币及汇率设置、凭证类别、结算方式、编码档案、数据权限设置、金额权限设置等内容既可以在总账系统内进行设置，也可以在“企业门户”的“基础信息”中进行设置。
一、总账系统启用
用友ERP－U8财务软件包含多个子系统，在使用每一个子系统之前，都要首先启用该系统。
系统的启用既可以在新建账套时启用，也可以在企业门户中“基础信息/基本信息/系统启用”中启用。
示例3-1：
启用北京宏远科技有限公司总账系统
启用日期为2006年1月1日。
操作要点：
以账套主管的身份注册进入企业门户，单击“基础信息”，选择“基本信息/系统启用”，进入“系统启用”界面。
在需要启用的总账系统前打“√”，系统弹出日历选择界面，选择2006年1月1日后单击〖确定〗按钮。
系统弹出提示信息：确实要启用当前系统吗？选择“是”，完成总账系统启用的操作。
如图3-3所示。
图3-3总账系统启用
友情提示：
1．如果企业在新建账套时就已经启用了总账系统，则可以略过此步操作。
但如果新建账套后需要对启用日期进行修改，则可以在企业门户中对系统启用的日期进行修改。
2．只有系统管理员（admin）和账套主管才有权限进行系统的启用。
系统管理员启用系统是指在新建账套时启用系统，账套主管启用系统是指在企业门户中启用系统。
3．已输入汇率后不能修改总账的启用日期；总账中已输入期初余额则不能修改总账系统的启用日期；第二年进入系统，不能修改总账的启用日期，系统自动沿用上一年会计期间的最后一天的次日为第二年总账的启用日期。
二、系统参数设置
由于不同企业的具体会计核算要求有所不同，因此，在首次使用总账系统时，企业需要根据本企业的具体核算要求来确定总账系统核算的各种参数，使得总账系统能更好地适用于本单位的会计核算。
总账系统的系统参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意更改。
系统参数设置包括凭证参数设置、账簿格式设置、会计日历设置及其他设置等内容。
示例3-2：
设置北京宏远公司111账套总账系统
凭证控制选项为：制单序时控制、支票控制、资金及往来科目赤字控制、制单权限控制到科目、不允许修改或作废他人填制的凭证、操作员进行金额权限控制、可以使用应收受控科目、可以使用应付受控科目、凭证编号方式为系统编号、出纳凭证必须经由出纳签字、凭证必须经由会计主管签字、可查询他人凭证、自动填补凭证断号、外币核算为固定汇率，其他采用系统默认设置。
操作步骤：
1.以账套主管的身份注册进入总账系统，选择窗口左方“系统菜单/设置/选项”，弹出总账系统参数设置“选项”窗口。
如图3-4所示。
图3-4总账系统参数设置
2.在“选项”窗口中，单击窗口上方“凭证”标签，进入“凭证参数”设置界面。
单击〖编辑〗按钮，在需要设置的参数前打“√”后，单击〖确定〗按钮，保存设置。
主要参数说明
1．制单序时控制：
控制系统保存凭证的顺序，可以按凭证号顺序也可以按日期顺序排列。
选择此项制单时，凭证编号必须按日期顺序排列。
2.支票控制：
若选择此项，在制单时使用银行科目编制凭证时，系统针对票据管理的结算方式进行登记，如果输入支票号在支票登记簿中已经存在，系统提供登记支票报销的功能；否则，系统提供登记支票登记簿的功能。
3.允许修改、作废他人填制的凭证：
若选择了此项，在制单时可修改或作废别人填制的凭证，否则由哪个操作员填制的凭证只能有哪个操作员来进行修改，其他操作员不可以进行修改。
4.制单权限控制到科目：
若选择此项，则在制单时，操作员只能使用具有相应制单权限的科目进行制单，其他科目该操作员不能进行制单。
但要注意，要使该设置生效，首先必须要在“数据权限设置”中设置科目的操作权限。
例如：在“数据权限设置”中，设置操作员何相红的科目操作权限为“1001现金”科目，则在输入记账凭证时，何相红只能对“1001现金”科目进行制单，其他科目则不可以。
5.制单权限控制到凭证类别：
选择此项，则在制单时，只显示此操作员有权限的凭证类别。
但要注意，要使该设置生效，首先必须要在“数据权限设置”中设置凭证类别权限。
例如：在“数据权限设置”中，设置操作员何相红凭证操作权限为：收款凭证，则何相红只能对收款凭证进行制单，其他类型的凭证则不可以。
6.操作员进行金额权限控制：
选择此项，可以在制单时对操作员进行输入金额大小的控制。
但要注意，要使该设置生效，首先必须要在“数据权限设置”中设置金额权限。
例如：在“数据权限设置”中，设置操作员何相红“1001现金”科目金额级别为500元，则在制单时，何相红只能输入“1001现金”科目金额不超过500元的单据。
7.可以使用应收（应付、存货）受控科目：选择此项，则在制单时可以录入受应收（应付、存货）系统控制的科目。
否则，无权录入该科目相关的凭证。
例如：“1131应收账款”科目为应收系统控制的科目，如果选择可以使用应收受控上，则在录入凭证时可以录入应收账款的凭证，否则，应收账款的凭证只能由应收系统生成，而不能在总账系统中录入。
8.自动填补凭证断号：
如果选择凭证编号方式为系统编号，则在新增凭证时，系统按凭证类别自动查询本月的第一个断号默认为本次新增凭证的凭证号。
如无则断号则为新号。
9.现金流量科目必须录入现金流量项目：
选择此项后，在输入凭证时如果使用现金流量科目，则必须输入现金流量项目及金额。
此功能的作用在于方便编制现金流量表。