关于国资委资金管控情况的自查报告

关于企业资金管控情况的自查报告

省国资委：

根据省国资委下发冀国资字【2017】**号文件要求，我单位自接到通知起，为完善资金管理，规范资金运作，加强风险控制，提高资金保障能力，对我单位的资金管理情况进行自查，现将自查情况予以报告。

一、加强各部门资金管理意识的必要性

资金管理师企业财务管理的重要组成部分，是企业管理的核心内容之一。加强资金管理，有利于企业优化资源配置，提高资金使用效率，降低资金成本，防范财务及经营风险。根据目前企业面临的社会压力，生产经营增速放缓、经营效益下滑，融资难度加大、应收款周转缓慢，全面加强资金管理，提高各部门人员风险意识尤为重要。某公司在经理班子会议、中层管理人员会议、骨干业务人员等参加的会议中，分析当前形势，对管理层人员加强资金管控提高风险意识提出要求。对于新项目的取得，需对该客户的信用进行整体评价，进行分析研讨后，再进行有关项目的进展。通过多方面、多渠道进行风险意识的培训。

二、对资金管理坚持安全性、效益性原则

为保证生产经营及发展需要，合理组织资金和使用资金，从整体上取得最大经济效益。因受地理位置限制，为保证资金的安全性原则，日常备用金存量严格按照资金管理制度进行，并保证日清日结。对于费用报销等资金支出，一律实行网银划转方式结

算。降低现金使用频率，保障资金安全。对应收账款及时进行催收，并根据项目实际情况安排人员进行催收工作，提高资金周转效率和使用效益。积极扩宽融资渠道，与多个银行进行业务洽商，在控制风险的前提下，降低融资成本。

三、强化资金管控，保障资金安全运行

加强网上银行管理，防范电子支付风险。企业管理密钥风险、会计人员操作风险、流程控制等风险，我单位高度重视。为确保网上银行业务安全高效，将业务处理可能引起的风险控制在可控范围内。对于大额资金的结算，需由经理班子讨论提交董事会同意后，方可对该笔结算进行支付。对于物资采购资金支付，需对发货方、收款方、开票方、合同签订方进行比对，相关资料完整后方可进行结算。

四、对于目前企业存在的问题及下一步需要改进的地方

（一）加大营运资金和投资管理，提高资金运营水平

对于目前应收账款账龄超过三年以上企业，我单位开展清理工作，对于多次催收没有效果的客户，我单位通过法律途径，进行司法解决。按照工程进度及时办理工程量上报、结算验收等手续，降低资金占用。

优化购销模式，强化保全措施。企业要根据市场环境和自身特点，采取适当的购销模式并持续优化，在保障供应促进销售的同时，加速资金周转，高度关注潜在的风险，并及时评估风险重要程度，完善资产保全措施，及时防范和化解各种风险。

提高存货管理水平，控制存货资金占用。应根据自身生产经营特点及实际情况，在保障生产经营的前提下，合理控制资金开支规模，减少库存积压，加快存货周转，降低存货资金占用。

做好固定资产投资规模控制，保证投资与财务能力相匹配。固定资产投资要以财务承受能力为前提，以确保取得超额收益为衡量标准，合理确定投资规模。防止固定资产投资挤占流动资金，避免短贷长投行为，要综合考虑项目的资金来源及财务保障能力。在编制财务预算时，要根据筹资计划合理确定投资规模，审慎安排投资资金支出；区分新建、续建项目的轻重缓急，控制资金投出节奏；严控新增投资和非主业投资，大力压缩可控性费用。(二)完善内部控制管理

加强内部控制管理，应用内审手段，及时发现纠正资金风险。将审计监督关口前移，揭示潜在风险，促进货币资金内部控制的有效实施，保证企业资金安全有序流转。

（三）强化资金预算管理，提升预算管控水平

资金预算管理是企业生产经营活动有序开展的重要保证。加强资金预算管理工作，要以现金流管理为核心，细化资金预算，将现金流管理贯穿于企业管理的各个环节，高度重视企业的支付风险和偿债风险。要规范资金预算的编制与审核，以企业年度经营计划、投资计划作为资金预算编制依据，制订科学合理的年度资金预算，并经董事会审核批准。要严格执行资金预算，建立刚性约束机制，根据年度资金预算和月度资金计划筹集、使用资金，

按照预算审批流程履行增加或修改预算的审核程序。要加强资金预算执行的跟踪控制，对资金预算执行的重大差异进行检查分析，及时发现问题，查找原因，制定应对措施，加以改进提高。

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2017年**月**日