公司外来发票管理办法
公司外来发票管理制度
公司外来发票管理制度为规范公司的财务管理工作，加强对外来发票的管理，确保财务数据的准确性和完整性，提高财务处理效率，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门对外交易中涉及的所有发票管理工作。
三、发票种类公司在业务往来中所涉及的发票种类主要包括增值税发票、专用发票、普通发票、机动车销售统一发票等。
四、发票采购1. 公司在进行业务活动时，应根据需要及时向相关单位购买所需发票，并保证发票的真实、合法和有效。
2. 采购发票的数量、种类和金额应符合公司实际业务需求，避免存有闲置或过多的发票。
3. 发票采购人员应按规定程序办理发票采购手续，填写采购合同并妥善保存相关文件。
五、发票领用与分发1. 发票领用人员应按规定程序领取已购买的发票，并签署领用登记表，确保领用发票的真实性。
2. 发票领用人员对领取的发票必须妥善保管，严禁将发票外借、挪作他用或私自使用。
3. 各部门发票使用情况应定期进行盘查核对，并做好发票的分发工作，确保每张发票使用的真实性和合法性。
六、发票使用管理1. 各部门只能使用其领取的有效发票，并按规定合理开具、填写发票内容，确保发票的真实性和准确性。
2. 开具发票涉及的金额、税率等信息必须准确填写，并避免出现错误或漏填的情况。
3. 对于退回、修改或补开的发票，应经过审批程序后进行办理，严格规范发票的处理流程。
4. 在发票使用过程中，如发现发票损坏、遗失或出现异常情况，应立即报告财务部门进行处理，并做好相应的备案工作。
七、发票归集与归档1. 各部门应按照规定时间将已使用的发票及时归集汇总，并交由财务部门进行审核，确保发票使用的合规性。
2. 对于已使用的发票，应按发票种类、日期等进行分类和整理，建立完整的发票档案管理系统，确保发票的安全存档及随时查阅。
3. 发票归档应按照规范程序进行整理和存放，遵循发票保存期限，并配备专人对发票档案进行管理和保管。
八、发票监管1. 公司应建立健全的发票监管制度，加强对发票使用的内部监督和管理，防止发生发票滥用、挪用或篡改等违法行为。
异地报销发票管理制度范本
异地报销发票管理制度范本第一条总则为了加强公司异地报销发票管理，规范财务报销行为，提高财务管理水平，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本办法。
第二条适用范围本办法适用于公司所有异地报销业务，包括员工因公出差、采购、业务招待等发生的费用报销。
第三条异地报销原则1. 真实性原则：报销内容必须真实可靠，不得虚构、谎报费用。
2. 合法性原则：报销发票必须合法有效，符合国家税务总局相关规定。
3. 节约性原则：报销人员应本着节约费用、高效办公的原则，合理使用公司资金。
4. 及时性原则：报销人员应在费用发生后的规定时间内提交报销申请。
第四条异地报销流程1. 报销人员在使用发票前，应确保发票来源合法、内容真实、项目齐全。
2. 报销人员应在费用发生后的 15 个工作日内，将发票和相关报销资料提交至财务部门。
3. 财务部门对提交的报销资料进行审核，确保资料齐全、符合规定。
4. 财务部门根据审核无误的报销资料，进行报销处理，并将报销款项支付给报销人员。
第五条异地报销注意事项1. 报销人员应确保报销发票的真实性，不得使用虚假、伪造、变造的发票。
2. 报销人员应按照公司规定的时间节点提交报销申请，逾期不予受理。
3. 报销人员应妥善保管好报销发票和相关资料，防止丢失、损坏。
4. 报销人员应遵守国家税收法律法规，不得偷税、漏税、逃税。
第六条违规处理1. 报销人员提供虚假发票、伪造报销资料的，一经发现，公司将严肃处理，追究相关人员责任。
2. 报销人员未按照规定时间提交报销申请的，视为自动放弃报销权利，公司不予受理。
3. 报销人员因保管不善导致报销发票丢失、损坏的，自行承担相应责任。
第七条附则1. 本办法由公司财务部门负责解释和执行。
2. 本办法自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
3. 原相关报销管理制度与本办法不符的，以本办法为准。
通过以上规定，我们希望能够规范公司异地报销行为，提高财务管理水平，降低财务风险，为公司的发展提供有力保障。
外账公司发票管理制度及流程
一、目的为加强我公司外账管理，规范发票使用，确保发票的真实性、合法性，维护公司利益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等有关规定，结合我公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我公司所有外账业务，包括但不限于销售、采购、服务等。
三、职责分工1. 财务部门：（1）负责公司外账发票的领购、开具、交付、保管工作；（2）负责向税务机关上报有关发票的管理报表，协助、配合税务机关进行各项检查工作；（3）负责公司外账发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序。
2. 各部门：（1）负责本部门相应发票的取得、核对工作；（2）对新建、变更客户、供应商开票信息的提供。
四、发票领用1. 发票统一由财务部门到税务机关领购后交相关部门使用。
2. 设立发票使用登记本，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。
3. 确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。
4. 发票只限在本单位合法经营范围内使用，不准向外转让、出售。
五、发票填制1. 填写发票时必须在发生经营业务确认收入时，没有经营业务一律不准开具发票。
2. 取得发票时不得要求变更用途和金额，要严格按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位财务专用章或发票专用章。
3. 不得转借、转让、代开发票，未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。
4. 建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
5. 填写错误的发票不得丢弃，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。
六、发票保管1. 出办税员负责发票的领用和保管。
2. 发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁，如有丢失当日书面报告主管税务机关并在报刊和电视等媒体上公告。
七、发票报销1. 报销人员需将发票、报销单据等报送财务部门。
2. 财务部门对发票的真实性、合法性进行审核，确认无误后办理报销手续。
外部发票开具管理细则
外部发票开具管理细则1. 背景外部发票开具是指企业向外部单位或个人提供商品或服务，并据此开具发票的管理过程。
准确有效的外部发票管理对于企业的财务管理和税务合规具有重要意义。
为了规范外部发票开具流程和加强管理，制定本《外部发票开具管理细则》。
2. 定义2.1 外部发票：企业向外部单位或个人提供商品或服务，并据此开具的发票。
2.2 开具：根据购买方提供的相关信息，按照税务法规定的形式和内容，向购买方开具发票。
2.3 外部发票管理：指对外部发票开具流程和相关事项进行规范、控制和监督的管理活动。
3. 外部发票开具的流程3.1 发票申请与审批销售人员根据客户需求和购买方提供的相关信息，填写《发票申请单》。
销售主管对《发票申请单》进行审批，并确认开具发票的合理性和准确性。
审批通过后，销售人员将《发票申请单》提交给财务部门。
3.2 发票开具财务部门根据销售人员提交的《发票申请单》，按照税务法规定的格式和内容，开具发票。
开具的发票需在发票开具系统中录入，并相应的发票号码和发票代码。
确认发票信息无误后，财务部门将发票交与销售人员。
3.3 发票存档与归档销售人员收到发票后，将发票存档，并在系统中记录相关信息。
财务部门将存档的发票进行归档管理，确保发票的完整性和安全性。
4. 外部发票开具的要求4.1 开具发票的准确性发票的开具必须符合税务法规定的格式和内容，包括但不限于发票代码、发票号码、购买方名称、购买方税号、销售方名称、销售方税号、商品名称、规格型号、数量、金额、税率等信息。
发票的金额和税额必须准确计算，且与相关合同、协议或交易单据一致。
4.2 发票的合规性发票的开具必须符合国家税务的相关规定，包括但不限于增值税发票、普通发票、专用发票等。
发票的开具必须按照购买方的实际需求和法定要求，区分为纸质发票和电子发票。
4.3 发票的安全性发票必须使用统一的票据格式，并加盖企业公章。
发票的存档和归档必须保证安全可靠，防止遗失、损毁或被盗。
外账公司发票管理制度内容
外账公司发票管理制度内容
制度应明确发票的申请与领用流程。
任何需要开具发票的业务部门或个人，必须提前提交书面申请，注明发票的类型、金额、开票时间等关键信息。
财务部门在审核无误后，方可进行发票的领用登记，并记录在案。
这一流程有助于确保发票使用的合理性和准确性。
制度中应规定发票的开具要求。
发票必须依据真实的交易背景和金额进行开具，严禁虚开发票或开具虚假内容的发票。
发票的开具应及时准确，保证客户能够及时收到并用于自身的会计处理。
对于发票的保管与归档也应有严格的规定。
所有未使用和已使用的发票都应由财务部门统一保管，防止丢失或损坏。
同时，应定期对发票进行清点，确保数量和记录相符。
已使用的发票要按照国家税法的规定进行妥善保存，以便日后的查验和审计。
制度还应包括发票的作废与红冲流程。
如遇发票错误或客户退货等情况，需按照规定程序办理作废或红冲手续，确保账务处理的正确性。
同时，相关的作废或红冲信息要及时通知到相关部门和人员，以免造成误解。
为了加强内部控制，制度中还应设立定期的发票管理检查机制。
通过不定期的内部审计或抽查，评估发票管理的执行情况，及时发现并纠正可能出现的问题。
这不仅有助于提高员工的规范意识，也是对企业财务管理质量的一种保障。
制度应当明确违规处理措施。
对于违反发票管理制度的行为，应根据情节轻重采取相应的处罚措施，包括但不限于警告、罚款、停职检查等。
这些措施将起到警示和教育的作用，维护制度的严肃性和执行力。
公司对外发票管理制度
公司对外发票管理制度第一章总则第一条为规范公司对外发票管理工作，维护公司利益，保障税收合规，提高管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门，公司员工在办理对外财务往来中需要使用发票时，应遵守本制度的规定。
第三条公司对外发票指公司在销售商品、提供劳务、收取款项等经营活动中发给客户、合作伙伴等交易对象的发票。
第四条公司对外发票管理应遵守国家税收法律规定、税收政策和相关税收规定，确保发票的合法、真实和准确。
第五条公司对外发票管理应强调阳光化经营，严格遵守诚实信用原则，杜绝虚假开票、套取税金等不正当手段。
第六条公司对外发票管理实行“谁开票、谁登记、谁保管、谁核销”的原则，对发票的开具、登记、保管和核销等环节实行严格的监督和审查。
第七条公司对外发票管理应加强对员工的培训和教育，提高员工对发票管理的重视程度和自觉性，确保发票管理工作的规范和有效。
第二章发票种类第八条公司对外发票主要包括增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票、运输发票等，根据实际业务需要，可补充其他种类的发票。
第九条公司对外发票种类的选择应根据企业实际经营情况和税收政策要求进行，保证发票的准确、合法。
第十条公司对外发票应按照格式要求填写，包括发票代码、发票号码、购方信息、销方信息、货物或劳务名称、数量、金额等内容，并严格按照规定的税率开具发票。
第十一条公司对外发票的使用应严格按照规定的程序开票，并加盖公司公章和财务专用章，确保发票的真实性。
第三章发票的开具和登记第十二条公司对外发票应由财务部门负责开具，开具发票的对象应为真实销售、提供劳务或收款的交易方。
第十三条开具发票前，需核实交易对象的身份及交易情况，确保发票开具的合法性和准确性。
第十四条开具发票时，应按照发票种类和金额填写发票相关信息，严格按照规定的税率计算税额，并在发票上加盖公司公章和财务专用章。
第十五条开具发票后，应及时登记在财务系统中，记录发票的类型、金额、开具日期、交易对象等信息，并进行归档保存。
外来发票管理规定
关于外来发票取得的规定为了严肃财经纪律，严格财务管理，根据国家有关规定，结合我公司实际情况，对外来发票的取得特做如下规定：一、所有对外经济业务都必须取得符合要求的正式（税务）发票。
发票内容必须与发票种类一致。
二、行政事业单位的各项收费，必须使用由财政部门监制的收费收据。
三、凡属房屋修理、建筑安装、动用土石等业务，必须按规定在户县地税局稽查分局、各施工单位注册领用发票或由本公司代理开具建筑安装专用发票。
四、除国税部门代开手工版发票外，增值税发票一律使用电脑版专用发票。
五、凡发票上要求填写纳税人税号及开户银行帐号的，必须正确填写。
六、凡发票上要求填写的项目必须填写完整。
购买实物的必须将货物的名称、规格型号、数量、单价、金额等按规定填写。
如因货物品种过多，一张发票填写不完的，可按规定填写专用明细表。
七、开具发票必须填写的我公司相关内容：（基建期内外来发票均可开具普通税务票）单位：户县第二发电厂筹建处开户行：工行户县支行账号：3700029509024215819税号：610125755228687地址：户县余下镇40号电话：029-*******八、运输发票必须将托运单位、车属单位、承运日期、装货地点、卸货地点、计费里程、发货单位、收货单位、付款单位、发货及收货单位地址、付款单位地址、发货及收货单位电话、货物名称、重量、运价率、运费金额等项目填写清楚。
九、所有发票必须字迹清楚，内容不得涂改。
十、增值税发票必须在取得之后当月之内到计财部办理相关手续。
时间以开具发票的日期为准，节假日不顺延，过期发票财务部门不予受理。
税收会计必须按要求保管好增值税发票抵扣联和有关资料。
十一、所有发票必须加盖出票单位的发票专用章或财务专用章。
属个人临时经营者必须加盖个人名章。
行政公章、合同章为无效章。
十二、凡不符合上述规定的发票，有关部门不得办理有关手续，财务部门一律不予报销。
本规定自文件下发之日起执行。
户县第二发电厂筹建处2003年11月5日。
公司发票的管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票使用，确保公司税收合规，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工及与公司发生业务往来的第三方。
第三条本制度旨在规范发票的领用、开具、传递、保管、核销等环节，提高发票管理效率，降低税收风险。
第二章发票管理职责第四条公司财务部为发票管理的归口部门，负责以下工作：1. 制定发票管理制度，组织实施并监督执行；2. 负责发票的领购、开具、传递、保管工作；3. 负责发票的合规性审查，确保发票的真实性、合法性；4. 协助税务机关进行发票检查、稽核等工作。
第五条其他相关部门及员工应积极配合财务部做好以下工作：1. 按规定领用、使用发票；2. 及时将发票传递给财务部；3. 保管好发票及相关资料；4. 不得转借、转让、代开发票。
第三章发票领用第六条发票领用流程：1. 部门或员工需用发票，应填写《发票领用申请表》，经部门负责人审批后，报送财务部；2. 财务部审核申请后，按需领购发票；3. 财务部开具《发票领用凭证》，并登记《发票领用登记簿》。
第七条发票领用要求：1. 发票仅限于公司内部使用，不得转借、转让、代开；2. 领用发票时，应填写领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息；3. 发票领用后，应及时将发票传递给相关责任人。
第四章发票开具第八条发票开具要求：1. 发票开具时，必须真实、准确、完整地填写发票内容，包括购买方名称、纳税人识别号、地址、电话、销售方名称、纳税人识别号、地址、电话、商品或服务名称、规格型号、数量、单价、金额等；2. 发票开具日期应与实际销售日期相符；3. 发票开具人应核对发票信息，确保准确无误。
第五章发票传递与保管第九条发票传递要求：1. 发票开具后，应及时传递给购买方；2. 传递过程中，应确保发票安全，避免遗失、损毁。
第十条发票保管要求：1. 发票应妥善保管，不得擅自损毁、丢弃；2. 财务部应定期对发票进行清点、核对，确保发票数量与登记相符；3. 发票保管期限为五年。
发票管理办法
发票管理办法第一章总则第一条为了加强公司发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称发票，是指公司在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
第三条公司所属分、子公司均执行本办法。
第四条单位负责人对本单位发票管理办法的建立健全和有效实施负责。
公司财务部设有专门人员对发票的领购、开具、保管和缴销等事项进行管理。
第二章发票的领购与缴销第五条公司经营、行政管理部门为发票的实际使用部门，公司财务部设有专人领购、验销和保管发票，指定人员负责开具发票。
第六条公司依法办理税务登记并领取税务登记证后，发票管理人员根据公司实际业务情况需要，凭主管税务机关要求的相关资料，向主管税务机关申领发票。
第七条公司变更或者注销税务登记后，发票管理人员应及时到主管税务机关办理发票变更、缴销手续。
第三章发票的取得与报销第八条公司在采购商品、接受劳务以及从事其他经济活动时，应向对方索取发票或国家规定可报销的合法凭据。
不符合规定的发票是指开具或取得的发票是应经而未经税务机关监制、填写内容涂改的、填写项目不齐全、内容不真实、字迹不清楚，没有加盖发票专用章，伪造、作废以及其他不符合税务机关规定的发票。
第九条发票的真伪由税务机关鉴定，财务人员日常可登陆税务机关网站查询。
第十条对不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，公司财务部有权拒绝受理。
第四章发票的开具与保管第十一条公司发生销售商品、提供劳务以及其他经营活动，对外发生经营业务收取款项时，应向付款方开具发票。
第十二条业务部门要求开具发票，应符合合同规定及生产完工进度。
经办人申请后，其部门领导或公司主管领导核实批准，财务部据此开具。
发票开出后，业务部门必须取得付款方的发票签收单，并妥善保管建档。
第十三条开具发票应当使用中文（特殊情况可以使用一种外国文字），并按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次开具，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖公司发票专用章。
公司外来发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范外来发票管理，确保公司财务信息的真实、准确和完整，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及全体员工。
第二章发票管理职责第三条财务部门负责公司外来发票的统一管理，具体职责如下：1. 负责外来发票的接收、审核、登记、保管工作；2. 负责外来发票的合规性审查，确保发票的真实性、合法性和有效性；3. 负责对外来发票的查询、统计和分析，为领导决策提供依据；4. 负责外来发票的归档和备查工作。
第四条各部门负责本部门外来发票的使用和管理，具体职责如下：1. 按照公司财务规定使用外来发票，不得随意更改用途；2. 严格审核外来发票的真实性、合法性，确保发票内容与实际业务相符；3. 及时将外来发票送交财务部门进行审核、登记；4. 对已使用的外来发票进行妥善保管，不得遗失、损毁。
第三章发票审核与登记第五条发票审核1. 发票内容应与实际业务相符，包括但不限于购买方名称、销售方名称、商品或服务名称、数量、单价、金额、税额、开票日期等；2. 发票印章应清晰完整，不得涂改、伪造；3. 发票号码、开票日期、收款人等信息应准确无误；4. 发票应使用规定的票面，不得使用作废票、假票等。
第六条发票登记1. 各部门接收外来发票后，应及时送交财务部门进行审核；2. 财务部门对审核通过的发票进行登记，包括发票号码、日期、金额、用途等；3. 财务部门定期对外来发票进行汇总、统计和分析。
第四章发票保管与归档第七条发票保管1. 各部门应妥善保管已使用的外来发票，防止遗失、损毁；2. 发票保管应采取防火、防盗、防潮等措施，确保发票安全。
第八条发票归档1. 各部门应将已使用的外来发票按年度、月份进行分类归档；2. 归档后的发票应妥善保管，定期进行清点核对。
第五章奖励与处罚第九条对严格执行本制度，外来发票管理规范的部门和个人给予奖励。
公司进项发票管理制度
公司进项发票管理制度一、总则为规范公司进项发票管理，提高财务管理工作效率，保证企业财务的合法合规性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门、团队以及全体员工。
所有涉及进项发票管理的工作都应当遵守本制度的相关规定。
三、发票种类及领用管理1. 公司对外经营所需的各类进项发票，包括增值税专用发票、普通发票等，应当由专门负责人员统一领用，并建立领用登记制度。
2. 领用人员应当认真核对发票的种类、数量及金额，准确填写领用登记表，并在领用后进行及时存放和保管。
3. 领用发票的人员应当保管好发票，并按规定的时限及时使用。
四、发票开具与报销1. 公司进项发票的开具应当遵守国家税务局的相关规定，确保发票的真实合法。
2. 对于公司内部报销的进项发票，报销人员应当按照规定填写报销申请表，并附上相应的发票原件。
3. 财务部门在收到报销申请后，应当及时进行核对，并按照公司内部规定进行报销处理，确保报销合理合规。
五、发票存档管理1. 公司应当建立完善的发票存档管理制度，将所有进项发票按照年度、月份进行分类存档，并按照规定的时限保留备案。
2. 财务部门应当负责对发票存档进行定期检查，确保发票的完整性和合规性。
3. 对于特定金额的进项发票，公司应当建立专门的重要发票档案，备查和备案。
六、发票销毁管理1. 公司应当建立精确的发票销毁制度，对于已经使用过的发票或者有错误的发票，应当及时予以销毁。
2. 发票销毁应当由专门人员进行，并按照有关规定进行记录和备案，确保销毁的发票不会被滥用。
七、违规处理对于违反本制度的行为，公司将依据公司规章制度进行相应的处理，包括批评教育、诫勉谈话、扣减绩效奖金等。
八、制度宣传与培训公司应当加强对本制度的宣传，确保全体员工了解并遵守本制度的相关规定。
并且定期组织培训，提升员工对进项发票管理的认知与操作能力。
九、制度的修改与解释如有需要对本制度进行修改或解释，应当经公司领导同意，并及时通知全体员工，确保执行到位。
公司外来发票管理办法
公司外来发票管理办法第一章总则第一条为进一步加强公司外来发票管理，规范公司经营行为，保护公司财产安全，减少公司涉税风险，根据《中华人民共和国发票管理办法》（中华人民共和国国务院令第587号）、《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第25号）、《省财政票据管理暂行办法》（鲁财综〔2008〕54号）及集团公司相关文件精神，制定本办法。
第二条本办法所称发票包括公司在购销商品、接受服务以及从事其他经营活动中，取得的由税务机关监制的发票，及由财政部门监制的国家机关、事业单位或社会团体提供的收费票据和军队收费票据。
第三条各公司应通过强化企业内部控制和基础管理工作，加强发票的管理，维护公司整体利益。
第二章外来发票的管理责任第四条公司外来发票接收部门（以下简称接收部门）是外部发票管理的直接责任部门，负责对其接受发票的真实性、有效性进行直接审核，及时向财务部门传递发票，并及时更换不合规发票。
第五条财务部门是外来发票管理的专业部门，负责建立外来发票管理制度；对外来发票管理知识、真伪鉴别知识等的培训；对各部门提交的发票进行复核，对不合规发票退回接受部门进行更换。
第六条各公司要建立并严格履行公司外来发票的管理流程，完善外来发票多点稽核的工作机制。
第七条各公司要定期组织和参加票据管理知识、真假发票鉴别等内容的培训，不断增强员工索取合规发票的意识和鉴别票据真伪的能力，有效防范发票风险。
第三章外来发票的管理流程第八条加强对供应商（含服务提供商、合作商等）准入的审核管理。
在招投标、合同签订等环节，加强对供应商营业执照、税务登记等有关资质、资料的审核，确保供应商能够提供合规发票。
与供应商签订的合同中应当明确，我方根据供应商提供的合规发票支付款项。
第九条接收部门应根据实际发生的业务，主动向对方单位索取合规票据。
同时，应结合业务开展情况对开票单位、开票时间、经营项目、单价、数量、金额、签章等情况进行合规性审核，确保发票真实，确保内容与实际经济事项一致。
关于外部单位发票管理办法
关于外部单位发票管理办法（暂行）
各项目部，职能部门：
随着经营形势不断发展，根据重庆分公司当前的实际情况。
现就分包工程的外部单位用生产成本发票抵冲分包费用的事宜，制定本管理办法（暂行）。
一、分包费用的确认
分包工程的费用的确定：是以签定的分包合同和结算单为依据。
并以现场项目经理出据面书证明为主。
二、出据发票的标准
1、购置材料发票；
2、运输费用发票；
3、维修费用发票；
4、禁止使用用餐发票、招待费用发票。
三、其他规定
1、发票必须为正式经营点取得；禁止使用“白条”、收据；
2、发票台头不得注明为其他单位。
应注明“湖北中南勘察基础工
程有限公司”，或“湖北中南”；
3、发票出票时间必须符合分包项目的施工时间；
4、工资表的制定必须符合《劳动合同法的规定》，人员工资不得
超过计提个人所得税的标准；
5、分包单位出据的各类票据，其经办人必须在票据后面签名，正
面由项目经理或项目负责人签名；
6、分包单位出据的发票若不足抵冲分包工程费用时，必须出据税
务发票抵冲其差额；
7、分包单位的发票的核销，由项目综合员填报。
必须将其单独填
制，不得与内部的发票混杂，上报时，必须连同分包合同、结算单等相关资料一并上报。
8、此办法由公布日起执行。
公司发票报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，确保公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有员工及外聘人员。
第三条发票报销应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。
第二章发票类型及范围第四条发票类型：1. 增值税专用发票；2. 增值税普通发票；3. 其他合法有效发票。
第五条发票报销范围：1. 与公司业务经营相关的各项费用；2. 员工差旅费、住宿费、餐费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他经公司财务部门批准的费用。
第六条严禁报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的费用；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的；4. 法律法规禁止报销的其他费用。
第三章发票报销流程第七条发票报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际支出填写《公司发票报销单》，并附上相关发票。
2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及发票进行审核，确保报销事项合法、真实、准确。
3. 财务部门审核：财务部门对报销单及发票进行复核，确认报销金额无误。
4. 领导审批：根据报销金额及报销标准，由相应领导进行审批。
5. 付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。
6. 归档：将报销单、发票等相关资料归档保管。
第四章发票报销注意事项第八条发票报销时，应确保以下事项：1. 发票抬头为公司全称；2. 发票内容与报销事项相符；3. 发票金额与实际支出相符；4. 发票开具日期在报销日期之前；5. 发票加盖发票专用章。
第九条如遇以下情况，报销人应及时向财务部门报告：1. 发票遗失；2. 发票金额与实际支出不符；3. 发票内容与报销事项不符；4. 其他影响发票报销的情况。
第五章奖励与处罚第十条对严格遵守本规定，报销流程规范、发票真实合法的员工，公司给予一定的奖励。
第十一条对违反本规定的员工，公司将按照以下规定进行处罚：1. 报销事项不合法、不真实、不准确、不完整的，责令改正，并处以警告或罚款；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的，责令改正，并处以警告或罚款；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的，视情节轻重，给予警告、记过、降职、辞退等处分；4. 其他违反本规定的，视情节轻重，给予相应处罚。
公司发票管理规定办法
公司发票管理规定办法（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司发票管理办法模版
发票管理办法第一章总则第一条为规范、加强发票管理和财务监督，保障国家税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国发票管理办法》，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法所称的发票是指购销商品、提供或接受服务及从事其他经营活动中，开具或收取的正式收付款凭证。
第二章公司对外开具发票管理第三条公司由财务会计部统一对外开具发票。
第四条财务会计部应使用由税务机关指定的企业印制并套印全国统一发票监制章的正式发票。
第五条办税人员按规定程序向税务机关领购正式发票。
第六条发票的开具：必须在确认发生经济业务或确认收入时开具发票。
未发生经营业务一律不准开具发票。
第七条在开具发票时，必须做到按号码顺序填开，填写项目齐全、内容真实、字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一致，并在发票联加盖财务章或者发票专用章。
第八条使用税控装置开具发票的，需经主管税务机关批准，并使用税务机关统一监制的机打发票。
第九条机打发票的授权IC卡由办税人员负责保管，并确保其授权期限有效。
第十条由财务部出纳员或现场财务人员开具发票并设置发票登记簿，登记发票的使用情况，收据由出纳员或现场财务人员保管与开具。
第十一条北京市销售不动产专用发票：公司在对外销售商品房及土地转让时开具。
第十二条内部收据：在内部职工归还借款或收到暂存款时开具及公司在购销商品房时，收到购房定金时开具。
第十三条北京市销售不动产专用发票的使用范围及开具方法：（一）凡属于房地产销售性质的收入款项，在认购阶段收取的定金开具复写收据，待客户交付首付款时，一并换为北京市销售不动产专用发票，原收据收回核销。
客户按揭贷款，一律开具北京市销售不动产专用发票。
（二）鉴于此发票是销售不动产专用发票，除在实测后需退还客户部分房款的情况以外，在实际操作中原则上将不再为客户重新换取全款发票，客户手中将依照其实际交款次数持有数张专用发票，除非客户提出专门要求换取全额发票。
（三）销售现场财务人员在开具发票时，应向客户讲明发票开具办法、用途及保管责任，提醒客户妥善保存。
公司发票管控管理制度
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范财务收支行为，防范财务风险，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工以及与公司发生业务往来的外部单位。
第二章发票的种类与用途第三条发票种类：1. 增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人在销售货物、提供加工、修理修配劳务以及进口货物时开具。
2. 增值税普通发票：适用于增值税小规模纳税人以及不能开具增值税专用发票的一般纳税人开具。
3. 其他发票：包括专业发票、定额发票等。
第四条发票用途：1. 作为购销商品、提供劳务或接受劳务、服务以及从事其他经营活动的收付款凭证。
2. 作为会计核算的原始依据。
3. 作为审计机关、税务机关执法检查的重要依据。
第三章发票的管理第五条发票领购：1. 公司财务部门负责发票的领购、开具、取得和保管工作。
2. 需要领购发票的部门，应向财务部门提出申请，经审批后由财务部门统一领购。
第六条发票开具：1. 开具发票时，应严格按照国家税法规定，填写完整、准确。
2. 发票内容应与实际交易相符，不得虚开发票、代开发票。
3. 开具发票时，应使用规定的发票专用章。
第七条发票取得：1. 取得发票时，应仔细核对发票内容，确保发票真实、合法、有效。
2. 对不符合规定的发票，有权拒收。
第八条发票保管：1. 发票应妥善保管，不得遗失、毁损。
2. 财务部门应定期对发票进行清点、核对，确保发票安全。
第四章发票的风险管控第九条发票真伪鉴别：1. 财务部门应定期对发票进行真伪鉴别，确保发票真实有效。
2. 可通过在线发票检查系统、发票鉴别工具等方式进行鉴别。
第十条发票审核：1. 财务部门应定期对发票进行审核，确保发票内容真实、合法、有效。
2. 审核内容包括：发票填写规范性、发票内容与实际业务相符性等。
第十一条发票风险防范：1. 加强员工培训，提高员工对发票管理的认识和防范意识。
2. 建立健全发票管理制度，规范发票管理流程。
公司发票管理办法
公司发票管理办法
公司发票管理办法
一、总则
公司为规范发票管理，维护财务秩序，特制定本办法。
二、发票种类及领用
1. 公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票等。
领用发票应遵循规定的程序，确保准确性和合法性。
2. 每位员工领用发票需填写领用登记表，附上相关材料，并按
规定时间到指定地点领用。
三、发票使用与管理
1. 员工在开具发票时，应确保填写内容清晰、准确，且符合相
关法规要求。
2. 公司内部应建立完善的发票管理系统，包括发票登记、盘点、归档等环节，确保发票的合规使用和管理。
四、发票报销及归档
1. 员工在发票报销时，应按照规定的程序和要求，提交相关发票、报销单据等材料，并经过审核确认后方可办理报销。
2. 报销完成后，应将相关发票按照规定归档存档，保留备查。
五、发票遗失及处理
1. 如果发票遗失，员工应立即汇报给财务部门，并配合办理相关手续。
2. 遗失发票需要进行备案登记，确保财务账目的准确性。
六、违规处理
1. 对于违反本办法规定的行为，公司将依据公司规章制度进行相应的处理，包括但不限于批评教育、通报批评、经济处罚等。
2. 严重违反规定的行为将依据公司管理规定进行处理。
七、附则
1. 本办法自发布之日起生效。
2. 公司保留对本办法进行解释和修改的权利。
以上为公司发票管理办法，如有违反规定，应按照公司相关制度和规定进行处理。
公司关于发票的管理制度
公司关于发票的管理制度一、总则本公司发票管理制度是为了加强发票的管理和监督，防止税务风险，保证公司经济活动的真实、合法、有效。
所有涉及发票的部门和个人必须遵守国家有关税务法律法规以及本管理制度。
二、发票的领取和保管1. 财务部负责统一领取、保管和发放发票。
任何其他部门或个人不得擅自保管或使用发票。
2. 发票应存放于专门的保险柜中，由指定的财务人员负责日常管理，并做好防火、防盗措施。
3. 发票的领用需经过严格的审批流程，确保每一张发票的流向都清晰可追溯。
三、发票的使用1. 发票开具必须依据真实的交易行为，严禁虚开、伪造或滥用发票。
2. 发票内容应准确无误，包括购买方名称、金额、项目等关键信息，并确保与合同及交易单据一致。
3. 发票一经开具，不得随意更改或作废。
如确需更正或作废，须依照国家税务总局相关规定办理。
四、发票的审核和报销1. 所有报销请求必须附上相应的合法发票原件，无发票或发票不符合要求的，财务部有权拒绝报销。
2. 财务部应对每笔报销请求进行严格审核，包括但不限于发票的真实性、合法性和相关性。
3. 发现虚假发票或不当报销行为的，应立即报告公司高层，并按照公司纪律进行处理。
五、发票的归档和保管1. 已使用的发票应及时整理归档，确保资料完整，便于日后查询和审计。
2. 电子发票应妥善保存在安全的电子设备中，并定期备份，防止数据丢失。
3. 纸质发票应按年度、类型等分类存放，并由专人负责管理。
六、违规处理违反本管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
严重者可能面临法律责任。
七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
分公司发票管理办法
外来发票管理办法第一章总则第一条为进一步加强公司外来发票管理，规范公司经营行为，保护公司财产安全，减少公司涉税风险，根据《中华人民共和国发票管理办法》（中华人民共和国国务院令第587号）、《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第25号）、《山东省财政票据管理暂行办法》（鲁财综〔2008〕54号）及集团公司相关文件精神，制定本办法。
第二条本办法所称发票包括公司在购销商品、接受服务以及从事其他经营活动中，取得的由税务机关监制的发票，及由财政部门监制的国家机关、事业单位或社会团体提供的收费票据和军队收费票据。
第三条各公司应通过强化企业内部控制和基础管理工作，加强发票的管理，维护公司整体利益。
第二章外来发票的管理责任第四条公司外来发票接收部门（以下简称接收部门）是外部发票管理的直接责任部门，负责对其接受发票的真实性、有效性进行直接审核，及时向财务部门传递发票，并及时更换不合规发票。
第五条财务部门是外来发票管理的专业部门，负责建立外来发票管理制度；对外来发票管理知识、真伪鉴别知识等的培训；对各部门提交的发票进行复核，对不合规发票退回接受部门进行更换。
第六条各公司要建立并严格履行公司外来发票的管理流程，完善外来发票多点稽核的工作机制。
第七条各公司要定期组织和参加票据管理知识、真假发票鉴别等内容的培训，不断增强员工索取合规发票的意识和鉴别票据真伪的能力，有效防范发票风险。
第三章外来发票的管理流程第八条加强对供应商（含服务提供商、合作商等）准入的审核管理。
在招投标、合同签订等环节，加强对供应商营业执照、税务登记等有关资质、资料的审核，确保供应商能够提供合规发票。
与供应商签订的合同中应当明确，我方根据供应商提供的合规发票支付款项。
第九条接收部门应根据实际发生的业务，主动向对方单位索取合规票据。
同时，应结合业务开展情况对开票单位、开票时间、经营项目、单价、数量、金额、签章等情况进行合规性审核，确保发票真实，确保内容与实际经济事项一致。
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员工利用虚假票据、代开发票等方式虚报、冒领或套取公司资金的，按照《员 工奖惩办法》的规定，尚未构成犯罪的，应视情节轻重和造成的后果，给予警告 直至留用察看的处分；构成犯罪的，移交司法机构处理。
第八章 附则
第十九条 本办法由省公司财务部负责解释。
第二十条 本办法自发布之日起实施。
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发票多点稽核的工作机制。
第七条 各公司要定期组织和参加票据管理知识、真假发票鉴别等内容
的培训，不断增强员工索取合规发票的意识和鉴别票据真伪的能力，有效防范发 票风险。
第三章 外来发票的管理流程
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第八条 加强对供应商（含服务提供商、合作商等）准入的审核管理。
在招投标、合同签订等环节，加强对供应商营业执照、税务登记等有关资质、资 料的审核，确保供应商能够提供合规发票。
第十四条 财务部门应根据日常工作中掌握的合同、账务等信息，对需
要取得但未取得发票的事项及时与业务部门沟通，督促其尽快取得票据。
第四章 主要业务的发票管理
第五章 其他票据管理
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第十五条 财政票据种类及使用范围
财政票据主要包括非税收入收款收据、罚没票据、捐赠票据、社会团体会费 票据、医疗票据、行政事业单位资金往来结算收据等。
第十二条 建立大额发票验证制度。
大额发票是指定额发票单次报销金额在 500 元以上，非定额发票单张金额在 5000 元以上的发票。各公司可根据业务性质细化不同业务的大额发票标准。
对于大额发票，要逐一进行验证，验证内容包括开票单位、开票内容、发票 真伪等。如果验证后反馈信息为空，发票很可能是假发票；如果“领购纳税人名 称”与发票盖章单位不一致，即为借用发票。
（一）非税收入收款收据，适用于国家机关、事业单位、政府依法委托的其 他机构在依法征收行政事业性收费、政府性基金、罚没收入、彩票发行费、国有 资源（资产）有偿使用收入、国有资本经营收益以及其他非税收入时使用。
（二）罚没票据，适用于具有处罚权的国家机关或法律授权的事业单位按照 法律、法规和规章规定，收取罚款或没收财物时使用。
的直接责任部门，负责对其接受发票的真实性、有效性进行直接审核，及时向财 务部门传递发票，并及时更换不合规发票。
第五条 财务部门是外来发票管理的专业部门，负责建立外来发票管理
制度；对外来发票管理知识、真伪鉴别知识等的培训；对各部门提交的发票进行 复核，对不合规发票退回接受部门进行更换。
第六条 各公司要建立并严格履行公司外来发票的管理流程，完善外来
第十条 设置部门报账员的单位，报账员应对票据进行复核，尽早甄别
发现不合规票据并进行更换，防止因更换发票影响业务活动开展。
第十一条 财务部门应根据付款申请、合同信息等资料，对发票的种
类、联次、开票单位、时间、项目、金额等进行专业复核。对于不合规的发票， 不得作为财务报销或付款凭证，应及时退还业务部门更换。
第十六条 要根据财政票据的使用范围，审核外来票据是否规范。资金
往来结算收据仅作为收款单位向付款单位或个人出具的收到款项的凭证,不能用 于收取行政事业性收费、政府性基金等非税收入项目，不得作为报销凭证。
第十七条 军队收费票据
租赁军队单位的空余房地产，可以使用套印国家财政部和中国人民解放军 票据监制章的军队收费票据作为报销凭证。其他业务均不得使用军队收费票据作 为报销凭证。
公司外来发票管理办法
第一章 总则
第一条 为进一步加强公司外来发票管理，规范公司经营行为，保护公
司财产安全，减少公司涉税风险，根据《中华人民共和国发票管理办法》（中华 人民共和国国务院令第 587 号）、《中华人民共和国发票管理办法实施细则 》（国 家税务总局令第 25 号 ）、《省财政票据管理暂行办法》（鲁财综〔2008〕54 号） 及集团公司相关文件精神，制定本办法。
第二条 本办法所称发票包括公司在购销商品、接受服务以及从事其他
经营活动中，取得的由税务机关监制的发票，及由财政部门监制的国家机关、事 业单位或社会团体提供的收费票据和军队收费票据。
第三条 各公司应通过强化企业内部控制和基础管理工作，加强发票的
管理，维护公司整体利益。
第二章 外来发票的管理责任
第四条 公司外来发票接收部门（以下简称接收部门）是外部发票管理
与供应商签订的合同中应当明确，我方根据供应商提供的合规发票支付款 项。
第九条 接收部门应根据实际发生的业务，主动向对方单位索取合规票
据。同时，应结合业务开展情况对开票单位、开票时间、经营项目、单价、数量、 金额、签章等情况进行合规性审核，确保发票真实，确保内容与实际经济事项一 致。必要时应借助 12366 纳税服务热线、税务网站等渠道对发票的真实性、合法 性进行验证。
第十三条 建立供应商黑名单制度。
各公司应将历史年度多次提供不合规发票的合作方，或当年提供不合规发票 2 次及以上的合作方，列入供应商黑名单并进行重点审核。
对于列入黑名单的供应商，在不合规发票没有整改前，财务部门不得与其结 算款项；经沟通无法解决不合规发票的，应立即停止与其合作，情节严重的应向 税务机关举报。
（三）捐赠票据，适用于各级国家机关、事业单位、社会团体及其他组织接 受捐赠（款、物）时使用。
（四）ห้องสมุดไป่ตู้疗票据，适用于政府主办的非营利性医疗机构从事医疗卫生服务取 得收入时使用。
（五）社会团体会费票据，适用于由社会团体登记管理机关批准成立的社会 团体向单位会员和个人会员收取会费时使用。
（六）行政事业单位资金往来结算收据，适用于国家机关事业单位发生资金 往来结算业务时使用。