金融统计分析6.pptx

6-1-2 商业银行功能
➢ 中介功能 将吸收的存款转化为用于投资的贷款
➢ 支付功能 代替顾客进行支付
➢ 担保功能 承诺当客户无力偿还时替客户偿还债务
6-1-2 商业银行功能
➢ 代理功能 代表顾客营运资产或发行证券
➢ 政策功能 政府调节经济增长目标和追求社
会目标的传递渠道
6-1-3 商业银行统计的主要任务
不仅反映资产业务和负债业务本身的 特征，而且要分析资产负债管理的平衡关 系。
2.业务统计的工具
商业银行业务统计的工具为资 产负债表，是综合反映其资产负债 科目及数量的会计报表。
3.资产业务统计分析
➢对象 ➢指标 ➢分析
3.1资产业务统计的对象
商业银行资产统计是指对银行 从事货币银行业务所拥有的各种 实物资产和债权的统计。
6-1-4 商业银行统计的数据来源
做好商业银行统计的基础之一为数 据来源；常利用的数据资料有：
✓ 业务经营数据 ✓ 信贷数据 ✓ 金融市场和同业数据 ✓ 宏观经济数据 ✓ 调查数据
主要业务统计分析
✓目的 ✓工具 ✓资产 ✓负债
1.业务统计的目的
客观反映商业银行业务状况及在一段 时间内业务发展变化的情况，提供真实数 据资料；
3.2资产业务统计的指标
绝对指标：以绝对额表示的各项资产
的期末存量
相对指标：两个或两个以上有联系的
指标对比计算的比率，从数量上反映 事物在时间、空间、事物本身内部和 不同事物之间的联系程度和对比关系。
3.2资产业务统计的指标 ——相对指标
1、贷款回收率
本期贷款累计回收额 本期贷款累计发放额
反映贷款回收情况和管理水平
特别关注流动资金贷款发放、回 收及余额
3.3资产业务统计分析
2、资产质量统计分析
设计一套完整的反映资产质量和风 险的指标体系，构建合适的资产质量分 析方法，具备有效的风险识别与计量方 法。 ❖ 分类体系 ❖ 评价框架 ❖ 风险权重介绍
3.3. 资产业务统计分析
2.1资产质量分类体系
人民银行要求商业银行利用国际上通 行的五级分类法对贷款质量进行评价：
利率敏感性分析例题
对于两家面临相同的经营环境和竞争 环境的A、B银行，假设其利率敏感性资 产的收益率等于市场利率（因为它们同步 波动），它们资产结构不同：A银行资产 的50%为利率敏感性资产，而B银行中利 率敏感性资产占70%。
利率敏感性分析例题
银行流动性和收益性的体现——第二级 准备
3.1.3放款资产
特点：流动性最低、风险最高、收 益率较高
银行最大的盈利性资产
3.1.4固定资产
指银行拥有的固定资产净 值和原值的统计
3.1.5其他资产
包括银行实业投资形成的 资产以及从事中间业务形成的 表外资产。
票据发行便利、互换、期 权和远期利率协议，被称为金 融创新的“四大发明”。
3.2资产业务统计的指标 ——相对指标
2、信贷资金利用率
反映信贷资金在一定时期内的运用 或利用程度
3.2资产业务统计的指标 ——相对指标
3、贷款周转率
反映贷款周转速度
3.3资产业务统计分析
1.贷款发放回收及余额统计分析
一定时期各类贷款的实际发放、 回收数和余额，形成固定统计报表， 配以必要文字说明。
第六章 商业银行统计分析
➢概述
➢业务统计分析 ➢效益统计分析 ➢风险统计分析
6-1 概述
✓ 商业银行 ✓ 商业银行功能 ✓ 商业银行统计的主要任务 ✓ 商业银行统计的数据来源
6-1-1 商业银行
商业银行: 指以追求利润为经营目标， 以经营工商企业与各类经济主体的存 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ款为主要业务的一种金融企业。
正常、关注、次级、可疑、损失 标准多维：借款人偿还本息的情况、借款 人的财务状况、借款目的及使用、信贷风 险及控制、信贷支持状况等。
3.3. 资产业务统计分析
2.2资产质量评价框架
3.3. 资产业务统计分析
2.2资产质量评价框架
加权不良贷款比重 5%以下 5%—15% 15%—30% 30%—50% 50%以上
评级 1.良好 2.满意 3.一般 4.勉强合格 5.不佳
不良贷款比率 30%以下 30%—70% 70%—100% 100%—150% 150%以上
3.3. 资产业务统计分析
2.3资产风险权重
人民银行将风险权数按不同百分比 划分为5个档次： 第一级：0% 无风险资产 第二级：10% 第三级：20% 第四级：50% 第五级：100% 具有完全风险资产
3.3资产业务统计分析
3、资产结构分析
3.1期限结构 短期贷款、长期贷款 更重要的是按距到期日时间将贷款余
额分类，成为提供一段时间内可用资金数 量的重要来源。
3.3资产业务统计分析
3、资产结构分析 3.2 行业结构
3.3资产业务统计分析
3、资产结构分析
3.3贷款方式结构 信用贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 票据贴现
商业银行统计分析:
是利用各种统计分析方法和工具， 对所有商业银行经营管理和监管有影 响的数据进行深入分析研究，寻找内 在规律，为管理者提供管理决策依据。
6-1-3 商业银行统计的主要任务
具体包括：
• 客观及时地反映经营运作情况 • 评价分析盈利能力、分析预测影响因素 • 评价风险水平、预测影响因素走势 • 满足中央银行监管要求 • 客户重要情况调查分析 • 其他统计分析
3.1资产业务统计的对象
具体包括：
✓ 速动资产 ✓ 证券资产 ✓ 放款资产 ✓ 固定资产 ✓ 其他资产
3.1.1速动资产
包括：现金、存放在央行的准备金、 存放同业的款项
特点：流动性足，动用无需任何交易 成本，无收益或微薄收益
银行流动性和安全性的体现—— 一级准备、第一道防线
3.1.2证券资产
特点：有相当的利息和红利收入；具 有一定的流动性，但不及现金资产，短期 内被迫出售时可能因市价波动而遭受损失
3.3资产业务统计分析
4、利率敏感性分析 利率敏感性资产是指那些在市场利率
发生变化时，收益率或利率能随之发生变 化的资产；
非敏感资产则是指利率变化不敏感， 或利息收益不随市场利率变化而变化的资 产。
3.3资产业务统计分析
4、利率敏感性分析
目的：分析资产隐含的利率风险。 当利率敏感性资产所占的比重较大时， 资产隐含的风险较大；一旦利率下跌，资 产收益状况会急剧恶化，而利率上涨时， 资产的收益会增加。