银行业金融机构操作风险检查要点
商业银行操作风险测定与管理
商业银行操作风险测定与管理商业银行作为金融机构，在日常业务运作过程中不可避免地面临着各种操作风险。
操作风险指的是由于内部失误、系统故障、不当行为等因素导致的损失风险。
因此，商业银行需要进行操作风险测定与管理，以降低潜在的风险和损失。
本文将详细介绍商业银行操作风险测定与管理的相关内容。
首先，商业银行需要对操作风险进行测定。
操作风险的测定是对风险因素进行量化和分析的过程。
商业银行可以根据自身的业务特点和风险偏好，选择适合的测定方法。
常见的测定方法包括：事件损失法、基本指标法和风险因素分析法。
其次，商业银行需要对操作风险进行管理。
操作风险的管理是为了减少潜在损失，并确保商业银行的正常运营。
商业银行可以从以下几个方面进行管理。
第一，在内部控制方面，商业银行需要建立完善的内部控制制度和流程，并对其进行有效监督和检查。
内部控制可以包括人员配备、业务流程、信息系统、审计等方面的控制措施，旨在保证业务操作的合规性和规范性。
第二，在人员培训方面，商业银行需要加强对员工的培训和教育，提高其风险意识和操作技能。
商业银行可以通过开展风险培训、操作规范培训等方式，增强员工的风险管理能力，降低操作风险的发生概率。
第三，在信息技术方面，商业银行需要加强信息系统的安全性和稳定性。
商业银行可以采用先进的信息技术手段，提高系统的抗风险能力，加强网络安全防护，确保客户的信息和资金安全。
第四，在合规管理方面，商业银行需要严格落实相关法律法规和监管要求，规范业务操作行为，防止违规行为和不当行为的发生。
商业银行应加强对内部控制的监管和自查，确保合规运营。
第五，在风险监测方面，商业银行需要建立有效的风险监测和预警机制。
商业银行可以通过建立风险指标体系、制定风险预警指标、开展风险模拟和压力测试等方式，对操作风险进行实时监测和预警，及时采取风险控制措施，避免潜在风险的暴露和扩大。
总之，商业银行操作风险测定与管理是商业银行日常运营的重要内容。
商业银行需要通过有效的测定方法进行风险评估，针对性地制定相应的风险管理策略和措施，从内控、人员培训、信息技术、合规管理和风险监测等方面减少潜在损失，确保商业银行的正常运营。
银行柜面业务操作风险审计要点概要
银行柜面业务操作风险审计要点概要背景概述银行柜面业务是银行业务中最基础、最直接的业务之一，是客户与银行之间的重要联系窗口。
随着我国的金融改革和市场化进程的不断深化，银行柜面业务也在不断发展和创新。
但是同时，也带来了一系列新的风险，如操作风险、欺诈风险等，这些风险对银行的经营安全构成了威胁。
因此，对银行柜面业务的风险进行审计，是保障银行经营安全的有效手段之一。
审计要点在对银行柜面业务进行审计时，应特别关注以下几个方面：1. 业务规范性银行柜面业务在办理过程中必须遵守一定的规范性，包括但不限于：业务操作规范、处理流程标准等，这些规范性的要求不仅能够增强对业务风险的识别和预防，也能够防止柜员的误操作等问题的发生。
对银行柜面业务的规范性的审计内容应包括：是否制定了相应的规范性要求、是否能够保证规范性要求的有效执行等内容。
2. 风险控制银行柜面业务风险控制是银行经营安全的关键之一，银行应采取措施，对可能引起风险的分散、控制及监测等方面进行综合管理。
下面是风险防控重点：•现金管理规范：柜员应密切关注现金的情况，定期进行清点、盘点，并保障现金安全快速地转移至对应仓库或者银行间清算系统。
•业务合规性：银行必须严格按照银行业务规程办理业务，同时需要对客户资料进行审核和勾稽，确保所办理的业务信息的真实性，减小业务欺诈、挽留客户、强行销售等风险。
•数据及网络风险管理：在进行电子交易过程中，银行应采取防范措施，确保数据的完整性、安全性，并且更新安全防范技术措施。
3. 内部控制银行柜面业务的内部控制是银行业务风险管理的基础。
银行应根据柜面业务特点，制定合理、有效的内部控制制度，建立健全的柜面管理体系，加强对柜员的日常监督和评估等。
银行应强化柜员培训，提高柜员业务素质和岗位意识，确保柜员熟悉业务风险、减少错误操作的发生。
总结对银行柜面业务风险的审计是银行风险管理中的重要组成部分，银行柜面业务风险审计应该注重业务规范性、风险防控和内部控制等方面的审计内容。
银行操作风险检查要点(权威版)
银行业金融机构操作风险检查要点（一）内控制度的健全性1. 被检查机构内控制度是否能够涵盖所有岗位和业务环节，对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，上级是否及时制订或修订。
2.是否明确各部门、岗位、人员的职责和权限，并形成文件予以传达。
3. 是否制订并实施行（社）务管理公开制度。
4.是否建立基层机构负责人及关键岗位人员定期或不定期轮岗和强制休假制度。
5. 是否严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为,并建立相应的行为失范监察制度等。
6.是否建立举报激励机制。
是否对举报查实的案件给予举报人以重奖。
7.是否建立完善适时对账制度。
8.是否建立并落实印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度。
9.是否建立与客户两个以上主管热线联系查证制度。
10.是否制定培训计划，以提高员工风险内部控制意识。
11.是否制定应急预案，提供适当的应急设施和系统，并定期进行应急演练。
（二）内控制度执行的有效性1. 现金及库房管理，包括是否坚持定期查库制度；库存现金是否超过核定额度；现金交接及出入库手续是否规范；库房钥匙及密码的保管与使用是否符合规定；现金收付是否符合规定；对长短款的处理是否符合规定；大额取现是否经过有权人审核审批；大额取现是否核对取款人身份证件；大额取现是否及时准确登记等。
2. 重要会计凭证或单证的管理，包括是否账证核对一致，有无重要空白凭证不纳入账内核算的情况；重要空白凭证是否集中存放库房（柜）；是否做到账证、证印、证押分管；是否库内建立“重要空白凭证保管登记簿”，详细记载重要空白凭证的种类、数量、起止号码、出入库时间等内容；是否按种类设置“重要空白凭证使用销号登记簿”；重要空白凭证领取是否符合规定，经负责人签章；重要空白凭证使用是否按顺序号，逐份销号，号码衔接情况；重要空白凭证作废时是否加盖“作废”戳记。
并在“重要空白凭证使用销号登记簿上”注明作废的日期、凭证号码，在备注栏注明“此份作废”字样，双人在登记簿上签章；重要空白凭证作废时，是否将凭证右上角号码剪下，贴在“重要空白凭证使用销号登记簿”上；重要空白凭证交接是否符合制度要求；是否交接内容完整，并有移交人、接交人和监交人三方签字确认；是否按规定填写凭证起止号码和数量；属银行签发的重要空白凭证是否由客户签发；是否事先盖好印章备用；重要空白凭证出售是否符合规定；退回的重要空白凭证是否进行销号处理；需要销毁的重要空白凭证是否按规定集中销毁；重要空白凭证是否一律纳入表外科目核算，采用单式收付记账法；运送重要空白凭证是否由专车双人运送；是否发生重空凭证丢失的情况；是否存在重空凭证作废率过高的情况；重要空白凭证的内部检查情况。
操作风险检查方案
操作风险检查方案操作风险现场检查方案为了进一步规范辖内银行柜面业务操作行为，加强银行业案件风险防控，按照银监会2016年现场检查计划确定的“双随机”项目要求，我局决定对辖内银行开展操作风险突击现场检查。
现就有关事项通知如下：一、检查对象与范围检查对象为辖内各银行及其分支经营机构。
检查范围为易引发操作风险的主要经营业务，主要包括存款及柜台业务、会计结算业务、事后监督业务及其它有关业务中的重要操作风险控制环节。
二、检查分工及相关要求按照属地原则，内蒙古银监局负责呼和浩特地区各银行及分支机构的检查，各银监分局负责所辖各银行机构的检查。
各银监分局可自行确定检查时间和检查方式。
检查要按行别区分，每家银行至少要选取一个分支机构（营业网点）进行检查。
检查方式可采取联合检查、交叉检查、换位检查等。
各银监分局需于2016年6月30日前将对所辖各银行机构的检查意见书（按行别区分）扫描件、本辖区的检查汇总报告通过电子邮件发送至内蒙古银监局城现处。
三、检查内容（一）现金业务1、账款核查。
检查柜员款箱、业务现金库账款是否相符，有无白条抵库挪用库款情况；业务库与柜员之间以及柜员之间的现金调剂是否履行相关手续；柜员款箱及业务库是否超规定限额；业务人员与押运人员的款箱交接登记是否完备、防尾随门使用操作是否规范；柜员款箱开箱及封箱是否执行双人操作制度；有关人员是否按规定频次对柜员款箱进行检查，是否存在代签代查、一人检查等情况。
2、存、取款操作。
检查存、取款是否能够严格规范操作，岗位制约、监督检查是否到位。
一是办理具体柜台业务是否存在：柜员办理本人业务；不核对预留印鉴或支付密钥办理业务；代客户签名、设置/重置/输入密码；代客户申请、购买、签收、保管重要空白凭证和支付设备（如网银U盾或令牌、密码信封、支付密码器等）；代保管客户存单、卡、折、有价单证、票据、印鉴卡、身份证件等重要物品；代客户申请、启用、操作网上银行、手机银行、电话银行业务。
银行操作风险自查报告
银行操作风险自查报告随着金融行业的不断发展，银行作为金融机构的重要组成部分，承担着资金存储、贷款发放、支付结算等重要职能。
然而，随之而来的是各种操作风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等，这些风险可能对银行的经营和稳定性产生不利影响。
因此，银行需要对自身的操作风险进行全面自查，及时发现并解决存在的问题，以确保业务的正常运行和风险的有效控制。
首先，银行在进行操作风险自查时需要重点关注信用风险。
信用风险是指借款人或其他交易对手因违约而导致银行无法按时收回应收款项的风险。
银行在贷款业务中需要对借款人的信用状况进行全面评估，确保借款人有足够的还款能力和诚信度。
同时，银行还需建立健全的风险管理制度，对不同客户的信用风险进行分类管理，以降低信用风险对银行的不利影响。
其次，市场风险也是银行操作中不可忽视的一部分。
市场风险是指由于市场价格波动导致的资产损失风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险等。
银行需要建立完善的市场风险监测和控制机制，及时了解市场动态，采取相应的对冲措施，以减少市场风险对银行的影响。
此外，流动性风险也是银行操作中需要关注的一个方面。
流动性风险是指银行在面临资金流动性不足时，无法满足债务偿付和业务发展需要的风险。
银行需要建立健全的流动性管理制度，合理安排资金的使用和配置，确保在资金需求增加时能够及时调整资金来源，保障资金的充裕和流动性的稳定。
总之，银行在进行操作风险自查时，需要全面考虑信用风险、市场风险和流动性风险等各方面因素，建立健全的风险管理制度，加强对风险的监测和控制，及时发现并解决存在的问题，以确保银行业务的正常运行和风险的有效控制。
只有这样，银行才能更好地应对各种风险挑战，保障自身的稳健发展。
银行操作风险现场检查方案
银行操作风险现场检查方案（极好，实用有效）一、方案背景这次检查是基于银行在日常运营过程中，操作风险的管理和控制，确保各项业务合规、稳健发展。
操作风险无处不在，稍有不慎，就可能给银行带来损失。
所以，我们要提高警惕，加强检查。
二、检查目标1.评估银行操作风险的现状，查找潜在风险点。
2.检查风险控制措施的有效性，发现问题及时整改。
3.提升银行整体风险防范能力。
三、检查范围1.业务部门：包括前台、后台、零售、批发等各个业务条线。
2.支行及分行：全面覆盖各个层级。
3.各类业务操作：涵盖存款、贷款、结算、理财等业务。
四、检查内容1.业务操作规范性：检查业务操作是否符合流程，有无违规操作。
2.内控制度执行：查看内控制度是否健全，执行是否到位。
3.风险防范措施：检查风险防范措施是否有效，能否覆盖各类风险。
4.人员培训与考核：了解员工培训情况，检查考核机制是否完善。
五、检查方法1.现场检查：实地查看业务操作，与员工交流，了解业务实际情况。
2.文件审查：查阅相关制度文件，检查内控制度执行情况。
3.数据分析：收集业务数据，分析风险点。
4.问卷调查：了解员工对风险防范的认识和执行情况。
六、检查步骤1.准备阶段：成立检查组，明确检查任务，制定检查方案。
2.实施阶段：按照检查方案，分组进行检查。
3.问题反馈：检查结束后，整理检查发现的问题，形成反馈意见。
4.整改落实：对检查发现的问题，制定整改措施，督促整改落实。
七、检查注意事项1.保持客观公正，避免人为干预。
2.注重沟通，与被检查单位建立良好关系。
3.及时发现并报告重大风险事项。
4.严格遵守检查纪律，确保检查工作顺利进行。
八、检查成果1.查找风险点，提升风险防范能力。
2.完善内控制度，提高业务操作规范性。
3.加强人员培训，提高员工风险意识。
4.促进银行整体风险管理水平的提升。
九、后续工作1.对检查发现的问题进行跟踪整改，确保整改到位。
2.定期开展风险检查，持续提升银行风险管理水平。
银行机构资金业务操作风险排查方案
银行机构资金业务操作风险排查方案以下是一篇银行机构资金业务操作风险排查方案的范本，供参考：一、排查目标本次排查旨在发现和纠正银行机构资金业务操作中的风险点和薄弱环节，提高资金业务操作的规范性和风险防控能力，保障客户资金安全。
二、排查范围本次排查涵盖银行机构的各种资金业务操作，包括存款、贷款、支付结算等。
重点排查高风险业务领域，如大额交易、可疑交易、关联交易等。
三、排查内容1.资金业务操作规程是否合规、完善，是否与监管要求一致。
2.资金业务风险管理制度是否健全、有效，是否与业务操作规程相衔接。
3.资金业务操作流程是否规范、严密，是否存在漏洞和风险点。
4.资金业务风险控制措施是否落实到位，是否能够有效地防范和控制风险。
5.资金业务相关人员的素质和能力是否符合要求，是否存在违规操作和越权行为。
四、排查方法1.收集资料：收集和整理银行机构的相关资料，包括资金业务操作规程、制度文件、交易记录等。
2.现场检查：对银行机构的营业网点、业务柜台、交易场所等进行现场检查，了解实际操作情况。
3.人员访谈：与银行机构的工作人员进行交流和沟通，了解业务流程和操作习惯。
4.数据分析：对银行机构的交易数据进行深入分析，发现异常交易和可疑行为。
五、排查计划1.制定详细的排查计划和方案，明确排查的时间、地点、人员和工作方法。
2.对排查过程中发现的问题进行记录和分析，制定相应的整改措施。
3.对整改措施的落实情况进行监督和检查，确保整改效果。
4.对排查结果进行总结和评价，提出改进意见和建议。
六、排查责任人本次排查由银行机构的风险管理部门负责组织和管理，具体工作可以委托外部机构或专家协助进行。
同时，各营业网点和业务部门应当积极配合排查工作，提供相关资料和信息，并对排查中发现的问题进行整改。
七、持续改进银行机构应当根据排查结果，及时对自身的风险管理制度和操作规程进行修订和完善，加强内部管理，提高风险防控能力。
同时，应当定期对资金业务操作进行自查和评估，及时发现和纠正存在的问题，确保资金业务操作的规范性和安全性。
银行业金融机构操作风险检查要点
银行业金融机构操作风险检查要点（一）内控制度的健全性1. 被检查机构内控制度是否能够涵盖所有岗位和业务环节，对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，上级是否及时制订或修订。
2.是否明确各部门、岗位、人员的职责和权限，并形成文件予以传达。
3. 是否制订并实施行（社）务管理公开制度。
4.是否建立基层机构负责人及关键岗位人员定期或不定期轮岗和强制休假制度。
5. 是否严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为,并建立相应的行为失范监察制度等。
6.是否建立举报激励机制。
是否对举报查实的案件给予举报人以重奖。
7.是否建立完善适时对账制度。
8.是否建立并落实印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度。
9.是否建立与客户两个以上主管热线联系查证制度。
10.是否制定培训计划，以提高员工风险内部控制意识。
第页 1 共 6 页11.是否制定应急预案，提供适当的应急设施和系统，并定期进行应急演练。
（二）内控制度执行的有效性1. 现金及库房管理，包括是否坚持定期查库制度；库存现金是否超过核定额度；现金交接及出入库手续是否规范；库房钥匙及密码的保管与使用是否符合规定；现金收付是否符合规定；对长短款的处理是否符合规定；大额取现是否经过有权人审核审批；大额取现是否核对取款人身份证件；大额取现是否及时准确登记等。
2. 重要会计凭证或单证的管理，包括是否账证核对一致，有无重要空白凭证不纳入账内核算的情况；重要空白凭证是否集中存放库房（柜）；是否做到账证、证印、证押分管；是否库内建立“重要空白凭证保管登记簿”，详细记载重要空白凭证的种类、数量、起止号码、出入库时间等内容；是否按种类设置“重要空白凭证使用销号登记簿”；重要空白凭证领取是否符合规定，经负责人签章；重要空白凭证使用是否按顺序号，逐份销号，号码衔接情况；重要空白凭证作废时是否加盖“作废”戳记。
并在“重要空白凭证使用销号登记簿上”注明作废的日期、凭证号码，在备注栏注明“此份作废”字样，双人在登记簿上签章；重要空白凭证作废时，是否将凭证右上角号码剪下，贴在“重要空白凭证使用销号登记簿”上；重要空白凭证交接是否符合制度要求；是否第页 2 共 6 页交接内容完整，并有移交人、接交人和监交人三方签字确认；是否按规定填写凭证起止号码和数量；属银行签发的重要空白凭证是否由客户签发；是否事先盖好印章备用；重要空白凭证出售是否符合规定；退回的重要空白凭证是否进行销号处理；需要销毁的重要空白凭证是否按规定集中销毁；重要空白凭证是否一律纳入表外科目核算，采用单式收付记账法；运送重要空白凭证是否由专车双人运送；是否发生重空凭证丢失的情况；是否存在重空凭证作废率过高的情况；重要空白凭证的内部检查情况。
银行操作风险现场检查方案极好实用有效样本
商业银行操作风险现场检查方案一、检查目通过对基层营业网点、核心岗位和重点业务检查，查找银行操作风险管理漏洞和盲区，提高银行机构和从业人员对操作风险辨认、评估和防范意识，提高合规意识和执行力。
增进银行加强操作风险防范与控制，完善业务流程，建立操作风险管理长效机制，构建全面风险管理体系。
二、检核对象与范畴检核对象为XX商业银行及其辖属机构，抽查比例为机构家数%。
检查范畴为易引起操作风险柜台业务及银行贯彻银监会防范操作风险十三条状况。
三、检查组织与时间、检查人员四、检查要点检查要点涉及但不限于：（一）柜面业务1.账户管理重点关注对公、同业账户管理状况，调阅《开、销户登记簿》和开户审批资料，查看各类账户开立和使用与否符合关于规定，开销单位账户与否认真审核单位客户经办人员及提供法人代表身份证件、有关授权文献，与否有经办人、公司法人代表联网核查资料，有无因开户资料审核不严而形成违规开户风险；打印检查日余额表，将对公存款账户数与开销户登记簿、人行审批备案账户数、预留银行印鉴卡和账户档案资料核对，看与否相符；对预留在印鉴卡上印章与开户资料印章进行核对，看与否相符；账户开立与否由双人经办并签章确认；与否按规定在开户后对客户进行回访，并进行记录（打印电话流水核算）；与否建立了与该客户两个以上主管人员热线联系查证制度；调阅监控录像印证。
2.重要业务和交易管理大额资金汇划：大额资金出账、走账联系查证制度与否完善；大额汇划前与否与汇款单位核算，核算与否留有记录；与否建立了大额资金汇划分级审批制度并实现了计算机控制；大额存单签发、大额存款支取与否执行分级授权与双签；与否有效控制大额可疑资金交易。
调阅存款及柜台业务系统授权权限设立参数资料，查看与否按照有关规定在系统中设立了有关权限参数。
调阅有关登记薄和单位银行账户开户资料。
查看开户资料中与否拟定了资金大额汇划核算人员及联系电话。
依照大额交易登记台账(资料)看与否登记了资金汇划核算记录。
银行业金融机构风险防范考核标准
银行业金融机构风险防范考核标准近年来，随着金融业的快速发展和金融风险的不断增加，银行业金融机构风险防范成为了一个至关重要的问题。
为了加强对金融机构的监管和管理，制定了一系列的风险防范考核标准。
本文将探讨这些标准的内容和重要性。
一、风险防范考核标准的背景金融风险是指金融机构在开展业务过程中面临的各种可能对其经营活动产生负面影响的不确定性因素。
面对风险，银行业金融机构需要采取一系列措施，以防范金融风险的发生。
而风险防范考核标准的制定就是为了确保金融机构有能力有效地应对各类风险，确保金融体系的稳定运行。
二、风险防范考核标准的内容1. 机构风险管理体系金融机构应建立健全的风险管理体系，明确风险管理的组织架构和职责分工。
同时，应制定完善的风险管理制度和流程，确保风险管理的规范与科学性。
2. 客户风险管理金融机构应根据客户的风险特征和资信状况，对其进行风险评估和分类管理。
在与客户进行业务往来时，要进行适当的尽职调查，确保客户合法合规、稳健经营。
3. 信贷风险管理金融机构在进行信贷业务时，应对借款人的信用状况进行综合评估，确保放贷的风险可控。
同时，金融机构还应制定信贷审批程序和风险控制措施，确保信贷业务的风险在可控范围内。
4. 市场风险管理金融机构应建立有效的市场风险管理制度，进行市场风险监测和分析。
对于特定市场风险的防范，金融机构还应制定相关措施，以确保风险得到控制。
5. 流动性风险管理金融机构应制定合理的流动性风险管理措施，确保在市场变动的情况下，机构能够保持足够的流动性以满足业务需求。
6. 操作风险管理金融机构应加强对操作风险的管理，包括对人为操作失误和系统故障的防范。
同时，还应制定相应的应急预案，以应对各类操作风险事件的发生。
三、风险防范考核标准的重要性风险防范考核标准的制定具有重要意义。
首先，它对金融机构的风险管理提出了明确的要求，为金融机构的风险防范工作提供了指导和依据。
其次，它有助于提高金融机构的风险管理水平，加强对金融风险的预警和防范。
(银监)严禁柜台违规行为防范案件风险的工作意见(柜面工作检查要点)
严禁柜台违规行为防范案件风险的工作意见2011年，银行业金融机构(以下简称银行机构)柜台业务操作环节发生多起重大恶性案件，涉案金额数以亿计，造成巨额资金损失，形成重大声誉风险。
此类案件作案手段简单却屡屡得逞，反映出银行机构柜员管理和柜台业务操作控制存在重大问题，柜台业务操作风险已成为银行业案件频发的高危区域。
为遏制因柜员违规操作引发的重大恶性案件风险，对柜台业务操作特提出以下意见：一、各银行机构要加强柜台业务的风险控制，强化柜员和授权人员的合规操作，严禁以下行为的发生。
(一)柜员卡使用方面，不得存在以下行为：1．复制、盗用、超权持有操作卡、授权卡、密码(或口令等)；2．将个人名章、操作卡、授权卡、密码(或口令等)交他人使用，或使用他人个人名章、操作卡、授权卡、密码(或口令等)办理业务。
(二)重要物品保管、使用方面，不得存在以下行为：违反领用、登记、交接、作废和销毁制度将本人保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物品交给他人保管、使用。
(三)办理具体柜台业务方面，不得存在以下行为：1．柜员办理本人业务；2．不按规定核对预留印鉴或支付密钥办理业务；3．代客户签名、设置／重置／输入密码；4．代客户申请、购买、签收、保管重要空白凭证和支付设备(如网银U盾或令牌、密码信封、支付密码器等)；5．代客户保管客户存单、卡、折、有价单证、票据、印鉴卡、身份证件等重要物品；6．代客户申请、启用、操作网上银行、手机银行、电话银行业务；7．委派会计(授权经理)对网点负责人干预授权工作不抵制，或对柜员违规操作行为不制止、不纠正，或授意、指使、强令柜台人员违规操作；8．柜员对明知是违规办理的业务不抵制、不报告。
(四)办理开户、变更、挂失等业务方面，不得存在以下行为：1．受理企业账户开户、更换或挂失补办印鉴、法定代表人变更时，不核对企业证明文件原件，不核查单位法定代表人、授权经办人身份；2．受理个人账户开户(卡)申请或开通网银时，不按规定核实申请人意愿和身份信息。
金融行业审计指南了解金融领域的审计要点与关键风险
金融行业审计指南了解金融领域的审计要点与关键风险金融行业是一个高风险、高复杂性的行业，审计过程对于保护投资者权益、维护市场稳定至关重要。
为了满足金融行业的特殊要求，审计人员需要了解金融领域的审计要点与关键风险。
本文将介绍金融行业审计的基本概念、主要内容以及应对关键风险的方法。
一、金融行业审计的基本概念金融行业审计是指对金融机构的财务报表和财务业务进行核查和评估的过程。
金融机构包括银行、保险公司、证券公司等，这些机构在日常经营中面临着各种风险，因此审计的目的是确保其财务报表的真实性和准确性，提醒金融机构的管理层注意潜在的风险。
二、金融行业审计的主要内容1. 资产负债表审计：资产负债表是金融机构最重要的财务报表之一，审计人员应确认资产和负债的存在、权益的准确表达以及各项财务数据的可靠性。
他们还需要确认财务报表是否按照相关法规和会计准则编制。
2. 收入支出审计：审计人员需要审查金融机构的收入和支出，验证其来源和用途的合法性与准确性，确保不会出现违规操作或虚报收入等现象。
3. 贷款和拨款审计：金融机构以贷款和拨款为主要业务，审计人员需要核实贷款和拨款的额度、利率、担保方式等是否符合相关法规与内部规定，进一步评估贷款和拨款的风险。
4. 风险管理审计：金融机构的风险管理是一个关键环节，审计人员需要评估金融机构的风险管理体系是否完善，并对其中的不足之处提出建议。
三、金融行业审计的关键风险1. 信用风险：金融机构与客户之间的信用关系是金融行业中的核心问题，审计人员需要评估借款人的信用状况、贷款违约的潜在风险等。
2. 市场风险：金融机构在投资业务中承担市场风险，审计人员需要评估金融机构的投资决策过程、风险控制措施以及对市场波动的应对能力。
3. 流动性风险：金融机构的流动性管理对其业务的正常开展至关重要，审计人员需要评估金融机构的资金流动性、资金来源的多样性以及应对紧急情况的能力。
4. 操作风险：金融机构的操作风险来自内部操作失误和不当操作行为，审计人员需要评估金融机构的内部控制机制以及员工的培训和监管情况。
银行运营操作风险专项整治“回头看”检查提纲模版
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受理企业账户开户时，是否核对企业证明文件原件，是否核查单位法定代表人、授权人身份，是否与法定代表人电话核实。
对公账户与预留印鉴
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对公账户与预留印鉴
受理企业账户更换或挂失补办印鉴时，是否核对企业证明文件原件，是否核查单位法定代表人、授权人身份。 受理企业账户法定代表人变更时，是否核对企业证明文件原件，是否核查单位法定代表人、授权人身份。 预留印鉴是否严格审核有权人身份：是否做到核对本人、身份证原件、系统联网核查三比对，非法定代表人办理的是否提供授 权书。 预留印鉴是否由有权人当面提交申请资料及印鉴卡，是否面对面办理。 开户手续完成后，应交给客户的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码及网上银行密钥等材料，一律交给有权人，并由其签字确 认，是否存在由他人代领的情况。 开户和预留印鉴经审核后，是否妥善保管？是否存在随意放置的情况？是否再由客户或他人经手？是否存在违规调阅、复印和 使用的情况？ 出售重空是否严格审核有权人身份：是否做到核对本人、身份证原件、系统联网核查三比对，非法定代表人办理的是否提供授 权书。 柜面大额汇划转账100万元（含）以上是否电话核实。 客户先前提交的工商营业执照、法定代表人或单位负责人身份证件等重要开户证明文件超过有效期的、单位客户的控股股东或 者实际控制人、授权办理业务人员的身份证件或者身份证证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理 理由的，是否中止为客户办理业务。 在我行已开立基本账户的企业申请开立一般账户的，一般账户是否与基本账户留存的开户文件、印鉴核对一致。 银承开票：承兑合同的客户签章是否验印一致；出票客户加盖在银承票面的预留印鉴是否逐份核验一致；开出的银承是否逐份 登记并与有权人交接，是否登记交接登记簿。 票据解付或贴现是双人核验：办理银行承兑汇票到期对外付款、银承贴现等票据业务时是否严格按规定对票据的真实性和票面 要素的完整性、合规性进行审查，出票人、承兑人的签章是否符合规定并核验一致，对收到的银行承兑汇票与银行留底联及委 托收款凭证是否核对相符并换人复核，是否登记“票据鉴别清单”双人签章确认。 未对账账户（连续两个周期）是否继续发生支付结算业务？
金融行业合规自查报告的操作风险控制
金融行业合规自查报告的操作风险控制引言：金融行业的合规自查报告对于保护金融机构的合法权益、维护市场秩序以及保障金融系统的稳定运行至关重要。
然而，在整个自查报告编撰过程中，存在着一系列的操作风险。
本文将重点探讨金融行业合规自查报告的操作风险，并提供相应的控制措施。
一、操作风险的定义与潜在影响操作风险是指由于内部过程、人为错误、技术故障或外部因素等引发的金融机构损失。
对于合规自查报告而言，操作风险可能导致以下潜在影响：1. 数据完整性风险：自查报告所依赖的数据可能存在错误、缺失或被篡改的风险，从而导致报告的准确性受到影响。
2. 流程错误风险：在自查报告编撰的过程中，可能由于流程不当、环节失误或工作任务交接不规范等原因导致误操作、信息丢失或错误填报的风险。
3. 机构内部合规意识不足风险：金融机构内部员工对合规政策、规定和流程的理解程度不同、遵守度不一，可能导致自查报告内容存在遗漏或虚假填写等风险。
二、操作风险控制措施为有效控制金融行业合规自查报告的操作风险，金融机构应采取以下措施：1. 建立完善的内部控制体系：金融机构应建立集中且完善的内部控制制度，明确各自查报告编撰环节和各相关岗位职责。
确保自查报告的编制过程严格按照规定流程进行，从而有效降低流程错误风险。
2. 强化数据管理与保护：金融机构应加强对自查报告所依赖的数据的管理，增加数据安全措施，确保数据的完整性和准确性。
此外，加强对数据的审查，识别和纠正可能存在的错误或篡改，保障自查报告的可靠性。
3. 定期培训和专业知识更新：金融机构应定期组织合规培训，提高员工对合规要求的理解和遵守意识。
同时，及时了解和学习相关政策、法规、规定的变化，确保自查报告内容与最新要求相符。
4. 加强内部审计和自查机制：建立独立的内部审计机构，定期对自查报告编写过程进行审计，并将审计结果及时反馈给相关部门和人员，推动及时纠正和改进。
此外，金融机构还应建立有效的自查机制，对自查报告进行内部抽查，确保报告的真实合规。
银行操作风险自查报告
银行操作风险自查报告
致：银行监管部门
经过我们的自查，发现本银行在操作风险方面存在以下问题：
一、贷款审批流程不规范
在前期贷款审批流程中，我们发现存在一些环节的管理不够严谨，导致贷款审批的准确性不高。
尤其是在客户资信评估方面，使用的评估指标和权重分配不够科学合理，没有对不同客户的实际情况进行充分的考虑。
为此，我们将对贷款审批流程进行优化，防止因为个别环节的疏漏导致的贷款失误。
二、操作规范不够明确
在操作规范制定中，我们发现缺乏制度的严谨性和操作规范的明确性。
没有对操作规范进行充分的阐释和说明，导致一些员工对操作规范的理解程度存在一定偏差。
为此，我们将对操作规范进行修订，明确操作步骤和操作要求，保证操作规范的严谨性和明确性。
三、信息保护意识不足
在信息保护方面，我们发现部分员工的信息保护意识还不够强烈，存在信息外泄的情况。
同时，我们的信息安全措施也需要进
一步升级。
为此，我们将加强员工信息保护意识的培训和宣传，同时加强
信息安全设备和系统的升级和完善。
以上是我们自查出的操作风险问题，我们已经制定了相应的措
施加以解决和改进，希望监管部门能够督促我们深入落实和推进
改善工作。
我们将一如既往地依法经营，合规经营，为客户提供
更加优质的金融服务！
此致
敬礼！。
防范操作风险的“六个重点环节”和“十项措施”
防范操作风险的“六个重点环节”和“十项措施”第一篇：防范操作风险的“六个重点环节”和“十项措施”防范操作风险的“六个重点环节”和“十项措施”授权卡（柜员卡）、印鉴密押、空白凭证、金库尾箱、查询对账、轮岗休假六个重点环节。
还有防范操作风险的“十项措施”（一）完善相关法律法规，加大对银行业犯罪的打击力度。
研究并提请有关部门修订《刑法》相关条款，明确有关司法解释；研究修订《金融违法行为处罚办法》，加大对金融违法违规行为的行政处罚力度；在《企业破产法》中明确有关债权保护条款，充分保障债权机构的合法权益；研究有关延伸检查权问题，增加有效监管手段。
（二）实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。
银监会将配合有关部门尽快制定《银行业重大案件责任追究规定》。
（三）加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。
进一步完善《银行业金融机构高级管理人员任职资格管理办法》，尽快制定《银行业金融机构高级管理人员履职监管办法》。
（四）加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力。
尽快制定《银行业金融机构内部审计指引》，帮助和督促银行业金融机构解决现阶段内部审计独立性和权威性不够等问题。
（五）加强银行业金融机构信息科技系统建设监管，提高信息科技水平。
（六）完善会计统计相关制度，加强对中介机构管理。
（七）提高银行业金融机构处置突发事件能力，研究制定《案件损害控制办法》，努力控制和减少银行业案件可能造成的经济与声誉的损害，切实维护金融稳定。
（八）积极推进国有商业银行改革，完善公司治理结构。
（九）完善不良资产处置办法，做好资产管理公司案件治理工作。
（十）提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管优势。
第二篇：防范操作风险的“十三条”规定、“十个联动”、“六个重点环节”、“十项措施”中国银监会制定的防范操作风险的“十三条”规定各政策性银行，国有商业银行、股份制商业银行，各银监局：当前，银行机构对操作风险的识别与控制能力不能适应业务发展的问题突出。
金融风险排查检查
金融风险排查检查在当今复杂多变的经济环境中，金融风险如影随形。
金融风险排查检查成为了维护金融稳定、保障经济健康发展的重要手段。
它就像是为金融体系进行的一次全面“体检”，旨在及时发现潜在的问题，采取有效的措施加以防范和化解。
金融风险的种类繁多，包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等等。
这些风险相互交织、相互影响，一旦失控，可能引发系统性金融风险，给经济社会带来巨大的冲击。
因此，金融风险排查检查需要全面、深入、细致，不放过任何一个可能存在风险的角落。
市场风险是金融风险中的常见类型。
市场价格的波动，如股票价格、汇率、利率的变动，都可能导致金融机构或投资者的资产价值发生变化。
在排查检查市场风险时，需要关注金融市场的整体走势，分析各种金融产品的价格波动情况，评估市场参与者的风险承受能力。
例如，对于一家投资银行来说，需要检查其投资组合中股票的仓位配置是否合理，是否对特定行业或公司的投资过于集中，以及是否采用了有效的套期保值策略来对冲市场风险。
信用风险是金融领域的核心风险之一。
借款人或交易对手无法按时足额履行还款义务，就会产生信用风险。
在排查信用风险时，要审查金融机构的信贷政策和流程是否严谨，对借款人的信用评估是否准确，贷后管理是否到位。
比如，银行在发放贷款前，是否对借款人的财务状况、还款能力进行了充分的调查和分析；在贷款发放后，是否密切跟踪借款人的经营状况和还款情况，及时发现潜在的信用风险隐患。
操作风险则常常由于内部流程不完善、人员失误、系统故障等原因而产生。
排查操作风险需要检查金融机构的内部控制制度是否健全，业务操作流程是否规范，员工是否具备相应的专业素质和职业道德。
一个常见的操作风险案例是，由于银行柜员的疏忽，将客户的存款金额输入错误，导致客户账户出现异常。
流动性风险是指金融机构无法及时以合理的成本筹集到足够的资金来满足支付需求。
在排查流动性风险时，要分析金融机构的资金来源和运用情况，评估其资产负债结构的合理性。
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银行业金融机构操作风险检查要点
（一）内控制度的健全性
1. 被检查机构内控制度是否能够涵盖所有岗位和业务环节，对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，上级是否及时制订或修订。
2.是否明确各部门、岗位、人员的职责和权限，并形成文件予以传达。
3. 是否制订并实施行（社）务管理公开制度。
4.是否建立基层机构负责人及关键岗位人员定期或不定期轮岗和强制休假制度。
5. 是否严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为,并建立相应的行为失范监察制度等。
6.是否建立举报激励机制。
是否对举报查实的案件给予举报人以重奖。
7.是否建立完善适时对账制度。
8.是否建立并落实印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度。
9.是否建立与客户两个以上主管热线联系查证制度。
10.是否制定培训计划，以提高员工风险内部控制意识。
11.是否制定应急预案，提供适当的应急设施和系统，并定期进行应急演练。
（二）内控制度执行的有效性
1. 现金及库房管理，包括是否坚持定期查库制度；库存现金是否超过核定额度；现金交接及出入库手续是否规范；库房钥匙及密码的保管与使用是否符合规定；现金收付是否符合规定；对长短款的处理是否符合规定；大额取现是否经过有权人审核审批；大额取现是否核对取款人身份证件；大额取现是否及时准确登记等。
2. 重要会计凭证或单证的管理，包括是否账证核对一致，有无重要空白凭证不纳入账内核算的情况；重要空白凭证是否集中存放库房（柜）；是否做到账证、证印、证押分管；是否库内建立“重要空白凭证保管登记簿”，详细记载重要空白凭证的种类、数量、起止号码、出入库时间等内容；是否按种类设置“重要空白凭证使用销号登记簿”；重要空白凭证领取是否符合规定，经负责人签章；重要空白凭证使用是否按顺序号，逐份销号，号码衔接情况；重要空白凭证作废时是否加盖“作废”戳记。
并在“重要空白凭证使用销号登记簿上”注明作废的日期、凭证号码，在备注栏注明“此份作废”字样，双人在登记簿上签章；重要空白凭证作废时，是否将凭证右上角号码剪下，贴在“重要空白凭证使用销号登记簿”上；重要空白凭证交接是否符合制度要求；是否
交接内容完整，并有移交人、接交人和监交人三方签字确认；是否按规定填写凭证起止号码和数量；属银行签发的重要空白凭证是否由客户签发；是否事先盖好印章备用；重要空白凭证出售是否符合规定；退回的重要空白凭证是否进行销号处理；需要销毁的重要空白凭证是否按规定集中销毁；重要空白凭证是否一律纳入表外科目核算，采用单式收付记账法；运送重要空白凭证是否由专车双人运送；是否发生重空凭证丢失的情况；是否存在重空凭证作废率过高的情况；重要空白凭证的内部检查情况。
等。
3. 柜员卡、授权卡的保管与使用，包括是否坚持分级授权制度；是否存在串用柜员卡的情况；授权卡是否专人随身保管与使用；柜员卡、授权卡密码是否定期更换或设置过于简单等。
4. 印章管理，包括印章领用登记是否及时、准确；印章是否由专人使用并入库保管；印章交接是否符合规定；柜员名章是否妥善保管；分支机构行政公章使用是否经过审批并登记；是否存在业务章与行政公章混用或替用的情况等。
5. 账户管理，包括是否遵循“了解你的客户”原则对企业开户资料进行严格审查；开户资料特别是预留印鉴是否妥善保管；账户启用时间是否符合规定；账户冻结（解冻）业务是否符合规定并及时准确登记；开户许可证管理是否规范等。
6. 对账，包括记账岗位与对账岗位是否严格分开；是否在规定时间进行银企对账；对账单是否及时回收并将对账单上的印
鉴同企业预留印鉴相核对；对账业务外包是否经过审批核准并明确双方权责关系；对未达账项和差错的处理是否符合规定等。
7. 代客服务，包括上门收款是否签订收款协议并执行双人收付制度；上门收款是否及时入账；是否携带现金收讫章或已加盖现金收讫章的空白凭证进行上门收款；上门收款款项是否按规定及时入库；代保管业务流程是否符合规定；代保管品账实是否相符；代发工资是否签定并严格执行代发工资协议；是否制定并严格执行代发工资业务操作流程等。
8. 大额存款及转账，包括对新客户大额存款和开设账户是否严格遵循“了解你的客户”（KYC）和“了解你的客户业务”（KYB）的原则，了解该客户的一切主要情况；对大额出账和走账，是否严格按照不同额度设限，分别由基层行双人验核或由上级行独立进行复审、批准；是否对老客户也做到经常抽检稽审，对超过一定金额的，是否由上一级行和基层行的非直接业务经办专岗进行，并与企业的相关热线联系人验证获得确认；是否对所有客户出账业务的用途进行认真验核把关；对出现异动的存款账户是否密切关注并报告；对当日出单是否进行核对，机器打印的出单是否全部核对等。
9. 内审稽核，包括内审稽核是否具有独立性、针对性和有效性；内审稽核的频次和检查范围是否合理；是否执行持续跟踪检查制度；对发现的问题是否存在整改不到位或长期不整改的情
况；责任认定与责任人处理是否及时、到位等。
10．员工行为排查，包括（1）是否认真做好对“重点关注对象”的排查工作。
这些人员主要指：有不良行为记录的人员；重要岗位和敏感环节工作人员；缺乏有效监督制约的高级管理人员；需要分流下岗的人员；有违规操作的基层分支机构部门负责人等。
是否通过看工作表现、看经济往来、看家庭状况、看社会交往，采取行为管理访谈办法，对其进行重点排查。
（2）是否建立和完善员工的行为失范监察制度。
对列为重点关注对象人员8小时以外的行为是否进行关注，以增强对其的了解。
对发现的可能引发操作风险和案件发生的员工是否立即采取调整岗位、组织审计等必要措施，将犯罪苗头消灭在萌芽状态。
（3）是否推行重要和关键岗位人员轮岗轮调和强制假制度。
是否执行已轮岗调岗人员两年内不得在原岗位替岗顶岗的制度；新提拔到上一级机构任高级管理人员或担任其它领导职务的，是否执行三年内不得分管、包片、蹲点原任职分支机构和业务部门工作的制度。
（4）是否实行高级管理人员定期交流和亲属回避制度。
各行（社）基层网点负责人是否按规定进行交流和离任审计。
高级管理人员离任后是否在规定的时间内向当地银行业监督管理机构报送离任稽核报告。
高级管理人员是否与直系亲属在同一机构或有上下级关系的业务部门工作。
11. 档案管理，包括业务档案整理是否及时；业务档案是否。