外商投资企业年报审计资料清单

各项审计报告需要的资料清单

各项审计报告需要的资料清单内部审计一.内部审计资料清单账务资料1.审计期间会计报表及其附注(含分公司)说明:含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表 2、全部账目说明:内审期间3、全部会计凭证说明:内审期间4、科目余额表说明:内审期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额 5、银行存款对账单、余额调节表说明:内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明(鉴定书)7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表说明:截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 8、长短期借款合同，抵押担保资料说明:内审期间9、固定资产盘点表说明:标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10、存货盘点表说明:截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告12、所有往来明细说明:含应收(付)帐款、预收(付)帐款、其他应收(付)帐款 13、收支明细表说明:内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细 14、费用明细表说明:内审期间各年管理费用、经营费用、财务费用明细 15、支票的领、用、存及作废情况表登记簿说明:内审期间期16、发票使用情况表说明:领购票号、金额;已使用的票号、金额;剩余的票号、金额备查类资料17、营业执照说明:工商18、税务登记证说明:国税、地税19、组织机构代码证书说明:质量监督局20、纳税鉴定文件说明:国税、地税21、公司章程、协议说明:工商备案22、设立、变更验资报告23、以前年度审计报告、资产评估报告说明:内审期间内 24、清产核资专项审计报告说明:内审期间内 25、财务会计制度及相关内部控制制度说明:含企业会计制度、会计核算办法、内部管理制度 26、关联方关系及其交易情况、会计政策变更、会计估计变更及原因说明 27、单位组织结构框架图28、股东会、董事会重大决议等文件，重大诉讼、重大违纪事项、重要会议记录说明:内审期内29、上级部门对企业检查的处理、通知文件其他备查类资料30、其他重要经济合同说明:含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等31、工程承包合同32、招投标文件33、总、分包合同34、工程预算及决算书35、转让房地产有关资料说明:商品房销售合同副本、工程施工结算单等 36、销售情况汇总表37、涉及收入、成本的所有合同38、房屋销售明细清单专项审计一.高新技术企业认定审计需要的资料清单年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)高新技术成果转化项目认定审计所需资料年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)9、项目实际投资额10、近三个会计年度的项目销售收入11、项目实际投资及销售明细软件企业认定需申报的资料 2013年最新软件企业认定需申报的资料。

年报审计被审计单位提供资料清单

年报审计被审计单位提供资料清单
1.营业执照
2.章程
3验资报告
4.上年审计报告
5.本年有无股东变更或股权转让等提供相关资料
6.本公司对其他公司提供贷款担保相关资料
7.批准证书、企业代码证、税务登记证、统一社会信用代码证（三证合一）
8.年度会计报表、科目余额表（最细一级、反映全年发生额）
9.年度现金盘点表、银行对账单及调节表
10.年末库存盘点表（或收发存表）12月生产成本计算表
11.对外投资单位的营业执照、章程、验资报告
12.固定资产及累计折旧清单、房产证、土地证、车辆行驶证、在建工程主要合同
13.短期借款、合同抵押或保证合同
14.税收优惠（减免税）批文
15．12月增值税申报表
16.营业收入的合同大额3-4份，材料采购合同大额3-4份
17．公司所有往来余额明细表
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企业审计报告需提供的资料

企业财务审计需提供的资料
贴标审计报告要求如下：
一、公司法律文件
1. 营业执照
2. 批准证书（仅外资企业）
3. 公司章程
4. 组织机构代码证
5. 税务登记证
6. 外汇登记证（无外汇业务的无此项资料）
7. 公司最后一期验资报告
二、基本账务资料
1.银行存款：提供银行对账单
2. 存货：提供发票（抽样复印）或盘点表（或明细表）
3.固定资产：房产提供房产证（抽样复印）；设备类提供发票（抽样复印）或盘点表（或明细表）
4.长期股权投资：被投资企业营业执照，如果金额较大最好能提供双方的投资合同（抽样复印）。

5．无形资产：专利证书、商标登记证、版权登记证书等（抽样复印）；土地需要土地使用证
6.往来款项：金额较大部分（抽样复印凭证）或明细表
7. 收入/利润：提供网上申报的年度纳税申报表复印件（包括资产负债表、损益表、一般纳税人的提供增值税申报表）。

提供申报表的目的是为确定出具的审计报告和企业的实际财务报表是否相符，有一定调整可以接受，但调整较大的要提前和事务所商议根据具体情况而定（如风险较大事务所不会出具这类报告）。

8. 2012年销售合同，如果合同数量少，全部提供，如果数量大，提供全年收入合同的60%以上。

9.公司的软件著作权证书、专利权证书、及其他与高新技术企业有关的资质证书。

10.职工的学历证书，尽量多提供，尤其是研发人民的学历证书，必须提供。

以上资料复印件加盖被审计单位公章，尽量多提供资料，审核不过，事务所不出报告。

XX年年报审计-资料清单

3、公司财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍
（四）公司内部控制制度文件及相关资料
1、会计政策、会计估计及其变更情况
2、采购、生产、销售、设备管理制度
3、财务管理制度、会计核算制度和费用报销与控制制度等方面
（五）税务资料
1、享受税收优惠政策的认定文件
2、 1-12月增值税纳税申报表
人、联系电话）（十四）其他应付款
其他应付款账龄表
其他应付款前十（合同、发票、收付款凭证）客户地址表（包括客户名称、联系地址、注册地址、联系人、联
系电话）应付职工薪酬应交税费、所得税费、税金及附加（十五）递延收益本期新增递延收益相关的政府补助文件银行进账单本期新增与资产相关的递延收益对应的资产明细（十六）实收资本本期新增实收资本验收报告、银行进账单（十七）研发费用 1、研发费用明细表（研发名称、研发费用各项明细） 2、研发立项合同（十八）营业外收入 1、本年新增政府补助文件 2、银行进账单
1、如有，公司需说明存在金额及性质。
2、如无，公司提供声明
（四）公司资产负债日后发生的重大事项
1、如有，需提供说明及对公司财务状况的重大的影响
2、如无，公司提供声明
（三）货币资金
1、银行开户清单及
2、征信报告
3、银行对账单
4、银行存款余额调节表(每个账户）
5、货币资金分币种明细表
6、银行定期存款明细
（四）应收账款
1、应收账款账龄分析表
2、应收账款金额前十（合同、发票、收款记录等）
3、
客户地址表（包括联系电话）
客户名称、联系地址、注册地址、联系人、
工程造价合同

《方兴财税》外资企业审计流程都需要那些材料(精)

《方兴财税》外资企业审计流程都需要那些材料一、填写《外商投资企业、外国(地区企业年检报告书》的企业应当提交下列材料:(一《外商投资企业、外国(地区企业年检报告书》(一式两份;(二年度资产负债表;(三年度损益表;(四审计报告书(或称查帐报告;(五验资报告(资金已到位且已提交过验资报告的除外;(六工商行政管理机关要求提供的其他材料;(七营业执照副本(一份。

二、登记主管机关审核年检材料登记主管机关收到企业报送的年检材料后,应当在规定的时限内认真审核,发现如下问题,视情节轻重,依据《企业法人年度检验办法》等有关规定给予适当的处罚:(一在规定的年检时限内未申报年检材料的,处以二万元以下罚款,责令并限期补办年检手续。

(二年检中隐瞒真实情况、弄虚作假的,处以二万元以下罚款,并责令限期改正;逾期不改的,再处以二万元以下罚款,直到吊销其营业执照。

(三在规定的时限内未申报年检材料,且在住所查无下落的,吊销其营业执照。

(四确已歇业,但未按规定办理注销登记的,责令限期办理注销登记,逾期不办理的,吊销其营业执照。

(五连续两年不参加年检的,吊销其营业执照。

登记主管机关对应具备但不具备企业法人条件或有严重违法行为须停业整顿的企业法人,暂缓通过年检,并依法进行处理。

待引起暂缓通过的因素消除后,再补办年检手续。

三、登记主管机关加贴年检标识或加盖年检戳记对经过审核通过年检的企业,工商行政管理机关在其营业执照上加贴当年通过年度检验的标识或在其副本正面或背后年度检验栏中加盖登记机关年度检验专用章。

具体做法区分如下:公司《企业法人营业执照》,其正本上加贴年度检验标识,并在其副本上加盖年检戳记。

非公司《企业法人营业执照》,其正本上加贴年度检验标识,并在其副本背面年度检验栏目中,填写年检年度、审核日期并加盖登记主管机关的年度检验专用章。

《营业执照》,其正、副本上分别加贴年度检验标识。

《中华人民共和国企业法人营业执照》、《中华人民共和国营业执照》,其正、副本上分别加贴年度检验标识。

审计应提供清单

审计应提供清单文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单?一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介?10、企业资质、资格证件的复印件?二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度?三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因调整。

5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。

企业审计提供资料清单

企业审计提供资料清单第一篇：企业审计提供资料清单致：承蒙委托，我所承办贵公司（报表期间）财务报表审计业务。

根据工作需要，请提供下列选定资料，多谢合作。

1、政府批准的设立合同、协议、章程和批准文件、批准证书副本(或复印件)；（）2、工商行政管理局核发的营业执照副本(复印件)；外商投资企业财政登记证副本（或复印件）；（）3、管理当局(董事会)会议纪要或决议(列目录清单)及决定经营管理和财务会计问题的资料；（）4、税务局核发的纳税鉴定或通知书，以及批复的免税文件和其他有关资料(复印件)；（）5、企业的各种无形资产证明书(鉴定书)、各种新增固定资产有关的所有权证书；（）6、已有的重要内部管理制度、办法，包括生产经营、劳动管理、工资奖励、劳保福利及财产物资管理制度等；（）7、企业会计制度或会计核算办法；（）8、本年会计报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表及相关附表）及报表附注，各科目余额明细表；（）9、期末存货和固定资产盘存明细表、汇总表及盘盈、盘亏、毁损明细表；（）10、银行存款对帐单及存款余额调节表；（）11、期末应收(付)帐款、预收(付)账款、其他应收(付)款明细表；(附表)（）12、企业对外投资清单；新增（或初始委托）对外投资项目的投资协议、合同、章程和资产评估作价、验资报告、营业执照等相关资料；被投资单位本年度审计后会计报表及审计报告；股票投资流水对账单或交割单等资料；（）13、待摊、预提费用明细表；（）14、固定资产及其累计折旧分类汇总表(其中如有未使用、不需用固定资产应单列明细表)；（）15、各项资产减值准备情况表；（）16、其他业务收支明细表；（）17、营业外收入、支出明细表；（）18、一般纳税人的年终增值税申报表；（）19、工资奖金计提分配清算表；（）20、制造费用、管理费用、营业费用、财务费用明细表；（）21、重要的经济合同(含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、长期购销、专有技术等)复印件；（）22、初始委托的单位上年度审计报告；（）23、上年度审计调帐资料（审计调帐凭证复印件）；（）24、合并报表的工作底稿、抵销分录。

各项审计报告需要的资料清单

各项审计报告需要的资料清单内部审计一.内部审计资料清单账务资料1.审计期间会计报表及其附注(含分公司)说明:含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表 2、全部账目说明:内审期间3、全部会计凭证说明:内审期间4、科目余额表说明:内审期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额 5、银行存款对账单、余额调节表说明:内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明(鉴定书)7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表说明:截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 8、长短期借款合同，抵押担保资料说明:内审期间9、固定资产盘点表说明:标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10、存货盘点表说明:截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告12、所有往来明细说明:含应收(付)帐款、预收(付)帐款、其他应收(付)帐款 13、收支明细表说明:内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细 14、费用明细表说明:内审期间各年管理费用、经营费用、财务费用明细 15、支票的领、用、存及作废情况表登记簿说明:内审期间期16、发票使用情况表说明:领购票号、金额;已使用的票号、金额;剩余的票号、金额备查类资料17、营业执照说明:工商18、税务登记证说明:国税、地税19、组织机构代码证书说明:质量监督局20、纳税鉴定文件说明:国税、地税21、公司章程、协议说明:工商备案22、设立、变更验资报告23、以前年度审计报告、资产评估报告说明:内审期间内 24、清产核资专项审计报告说明:内审期间内 25、财务会计制度及相关内部控制制度说明:含企业会计制度、会计核算办法、内部管理制度 26、关联方关系及其交易情况、会计政策变更、会计估计变更及原因说明 27、单位组织结构框架图28、股东会、董事会重大决议等文件，重大诉讼、重大违纪事项、重要会议记录说明:内审期内29、上级部门对企业检查的处理、通知文件其他备查类资料30、其他重要经济合同说明:含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等31、工程承包合同32、招投标文件33、总、分包合同34、工程预算及决算书35、转让房地产有关资料说明:商品房销售合同副本、工程施工结算单等 36、销售情况汇总表37、涉及收入、成本的所有合同38、房屋销售明细清单专项审计一.高新技术企业认定审计需要的资料清单年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)高新技术成果转化项目认定审计所需资料年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)9、项目实际投资额10、近三个会计年度的项目销售收入11、项目实际投资及销售明细软件企业认定需申报的资料 2013年最新软件企业认定需申报的资料。

审计需提供的资料清单

企业年报审计需提供的资料清单
以上资料均需加盖公章（原件在单位名称处加盖，复印件在有效页面处加盖）=======================以下资料由贵公司提供======================
1、会计报表及附注一套；
2、营业执照副本、税务登记证副本复印件
3、公司章程、股东会决议、验资报告复印件
4、营业税1-12月份的申报表、增值税12月份的申报表、企业所得税汇算清缴
申报表、1-12月所有税金的大额的完税凭证（占60%）（12月申报通常在次年1月交）复印件
5、年底所有银行的银行存款对账单及其余额调节表复印件，大额银行询证函
6、帐套备份（财务软件帐套）或账本及凭证（手工做账）
==============以下资料由贵公司根据业务情况提供===================
1、年底固定资产盘点表、固定资产及折旧明细表
2、年底存货盘点表
3、车辆行车证、房产证、土地使用证复印件
4、大额购销合同、借款合同、担保合同复印件，对外投资协议及对方验资报告
5、上年度审计报告复印件
6、大额的购进、销售、成本结转、费用凭证各抽取复印4套（包括记账凭证及
原始凭证）
===============以下资料由本所提供格式，贵公司填列后签章==========
1、审计业务约定书
2、客户声明书
3、银行询证函
4、往来单位询证函
5、客户基本情况表
6、现金盘点表
7、会计政策调查表
8、与客户交换意见记录。

外商投资企业汇出以前年利润、红利专项审计

外商投资企业汇出以前年利润、红利专项审计外商投资企业汇出以前年利润、红利专项审计外商投资企业或在境外发行股票企业需将以前年度
利润或股息、红利汇出境外专项审计一、付汇资料清单:
1. 完税证明及税务申报单(享受减免税待遇的企业应提供当地税务管理部门出具的减免税证明文件);
2. 由会计师事务所出具的本年度利润或股息、红利情况的审计报告;
3. 董事会关于利润或股息、红利分配的决议;
4. 外商投资企业外汇登记证;
5. 会计师事务所提供的验资报告;
6. 外汇局要求提供的其他材料。

二、专项审计需要的资料清单:
1.汇出利润年度会计决算报表、年度审计报告
2.本年度利润分配方案(利润分配决议中需要标明分配所属年度具体金额的大小)
3.董事会利润分配决议(全体股东签字)
4.分配利润之前必须按公司法和外资企业法提取的企业储备基金(10%)和企业职工奖励及福利基金。

5.外汇IC卡
6.公司组织架构
7.公司各期的验资报告
8、公司基础资料:公司章程、可行性研究报告、外
经委设立批复(红头文件)、营业执照、税务登记证、
组织机构代码证、批准证书、企业前置审批证书等。

审计报告所需要的清单

审计报告所需要的清单 Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】
审计报告所需要的资料清单
一般在审计公司做审计的时候都会需要一些资料，今天小编就为大家盘点下做报表审计需要的一些资料，需要的童鞋可以码住了！
1.营业执照，税务登记证，组织机构代码证复印件
2.验资报告，公司章程，上年度税审报告
3.企业基本情况表
4.审计年度资产负债表、利润表
5.银行对账单(包括外汇银行对帐单)，余额调节表
6.享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件
7.存货盘点表，固定资产盘点表，新增固定资产发票复印件
8.报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件
9.重要经营合同、协议复印件(房租合同及发票、借款合同及利息支出凭证、购销合同等)
10.往来明细
11.企业所得税季度预缴申报表、各期预缴所得税完税凭证和未经审核的企业所得税年度申报表及附表
12.上缴工会经费证单()
13.软件开发企业、高新技术企业等认定文件
14.其他资料。

企业年度审计所需资料清单(1)

企业年度审计所需资料清单
1、年度1-12月末级科目余额表（综合本位币）、1-12月明细账以及总账、财务报表
2、国税完税证明（打印期限：每年1.1-12.31）+地税完税证明（打印期限：每年1.1-12.31）+年度企业所得税申报表（若还未申报，提供第四季度企业所得税申报表）+增值税申报表（所属期第1月及12月）（货运行业必须提供每月地税申报表）
3、上年度审计报告（若没有请提供上年度财务报表）、固定资产和累计折旧清单
4、合并报表需提供合并企业之间的内部交易情况和持股情况。

（单体无需提供）
可选项
1 有关减税、免税的税务局批复文件及有关法律文书（如有，请提供）
2 银行借款及其他借款合同（如有，请提供）
3 涉及股权转让的提交股权转让书
4 重要资产的购置合同、报关单（若进口）及发票
以上资料如果有电子档请提供电子档资料，无电子档提供资料复印件，加盖公司公章，项目没有的不用提供资料。

如果是用金蝶标准版软件做账的客户，可以直接提供帐套，不用再提供第2项。

外商投资企业联合年检向各部门报送的材料

外商投资企业联合年检向各部门报送的材料根据国家商务部、财政部、税务总局、工商总局、统计局、外汇局《关于开展2011年外商投资企业联合年检工作的函通知》的精神，我市2011年度外商投资企业联合年检工作已开始，请各有关企业在规定的时间内前来办理年检业务，具体安排如下：参检企业范围：截止2011年12月31日前，在我市工商行政管理局登记注册并领取工商营业执照的各类外商投资企业。

具体要求：请各企业先分别登陆/和网站，进行网上申报年检材料，将相关资料输入并上报，网上初审通过后，请打印《外商投资企业联合年检报告书》并复印五份（复印件请加盖企业公章），根据附件中各部门要求提交的材料内容，准备完整，在指定时间内办理联合年检。

合肥市各部门集中办公时间：2012年4月13日至5月13日，（每周三、周五全天）上午9：00—11：30，下午13：00—17：00。

地址：合肥市行政服务中心一楼大厅合肥经济技术开发区外资企业联合年检集中办公时间：2012年5月17日、18日，（周四、周五）上午9：00—11：30，下午13：00—17：00。

地址：开发区翡翠路398号B座西一楼行政服务中心大厅（联系人：刘芳庆啟飞电话：3679049）注：在省工商局登记注册，住所在开发区的外商投资企业向省联合年检办公室申报书面材料。

省联合年检各部门集中办公时间另行通知。

（一）商务部门（3933620、3933670）1、《联合年检报告书》；2、《批准证书》副本及副本复印件；3、营业执照副本复印件；4、验资报告复印件（2011年度有出资到位的企业）；5、由会计师事务所出具的《审计报告》复印件。

（二）工商行政管理部门（5602634）1、《年检报告书》（原件）；2、企业指定的代表或委托代理人的证明；3、由会计师事务所出具的《审计报告》（原件）；4、《验资报告书》（2011年度应出资到位的企业）；5、营业执照副本原件及副本复印件；6、经营范围中有属于企业登记前置许可经营项目的，还应提交加盖企业印章的有效许可证件、批准文件的复印件；企业有非法人分支机构的，还应当提交加盖企业印章的分支机构的有效营业执照副本复印件；7、国家规定需要提交的其它材料。

年报审计资料清单

年报审计资料清单审计资料清单1、现金盘点表2、审计期间的银行对账单及及审计截止日的余额调节表3、长、短期投资的相关证明材料4、审计截止日应收票据的复印件5、往来科目企业询证函6、审计截止日存货盘点表、及20XX年X月X日存货盘点表7、审计截止日待摊费用核算内容及摊销年限、原值8、审计截止日的固定资产盘点表（包含固定资产入账日期、固定资产原值、审计截止日的累计折旧、净值、净残值、摊销方法、盘存地址）车辆行驶证、土地证、房产证、新增固定资产#5@p复印件9、审计截止日工程物资、在建工程的文件、10、审计截止日固定资产清理的核算内容及相关文件11、无形资产的相关产权及核算内容、商标证书、专利证书、专有技术使用许可协议等12、长期待摊费用的核算内容、摊销年限、原值13、审计期间长短期借款合同复印件、担保合同14、审计期间的纳税申报表15、审计截止日预提费用核算内容及相关文件16、审计截止日预计负债确认的相关依据17、审计截止日专项应付款的相关证明材料及依据、文件18、审计期间的验资报告、审计截止日的验资报告19、审计截止日资本公积的核算内容及相关证明材料20、收入确认的合同复印2份21、购买合同复印3份22、房屋租赁合同23、相关诉讼材料、对外担保事项清单、24、主要股东、关联方及关联方交易25、审计期间财务报表、总账、明细账、记账凭证26、重要批文、文件27、纳税鉴定文件28、重要长期经济合同、协议29、特殊行业的生产、计量、技术等许可证30、公司成立合同、协议、章程（含子公司）31、主要内部控制管理制度、董事会、股东大会会议重大决议、纪要或摘要 32、上年度的审计报告33、营业执照、组织机构代码证国地税务登记证（含子公司）34、管理层声明书、期后事项声明书单位负责人、财务负责人签字盖公章注：以上资料涉及到则提供，未涉及则无需提供第二篇：大型国有企业年报审计资料清单 2400字年报资料所需清单一、公司基本情况资料1．营业执照副本及复印件；2．公司章程复印件；3．公司基本情况简介(事务所提供模板)4．企业合营合同、设立批准证书（外商投资企业适用）；5．企业法人代码登记证；6．国、地税税务登记证副本复印件；7．企业业务资质证书及荣誉证书；8．企业国有资产产权登记证；9．外汇登记证复印件（外商投资企业适用）；10．企业生产工艺流程图；11．组织机构设置及职责分工资料、分支机构及外设办事处基本12．企业在银行和非银行金融机构设立的全部账户清单（包括开户行名称、开户单位、账号、账户性质、开户许可证等）；二、年度财务相关资料(如果被审计单位使用财务软件，要求被审计单位配合使用鼎信诺审计软件导入3年的财务数据，即审计年度，审计年度上一年，审计年度下一年)1．年度财务决算报表（含相关附表）及会计报表附注（电子版也要）；2．年度总账、明细账及日记账、到末级明细（含核算项目）的年度科目余额表(含本年发生额)、会计凭证等会计资料；3．全部银行账户12月31日的银行询证函，对账单及余额调节表、下一年1月初最早三份银行存款记账凭证复印件.；现金盘点表。

外商投资企业联合年检各部门所需年检材料.

外商投资企业联合年检各部门所需年检材
料
一、省商务厅：
1、《联合年检报告书》；
2、《批准证书》副本2原件；
3、《批准证书》复印件；
4、《营业执照》副本复印件；
5、《审计报告》、《验资报告》。

二、省财政厅：
1、《联合年检报告书》；
2、《2006年度财务报表》；
3、《外商投资企业分户财务指标补充资料表》；
4、《年检表》；
5、《验资报告》；
6、《审计报告》；
7、《外商投资企业财政登记证》。

三、省国税局：
1、《联合年检报告书》；
2、《财务报表及审计报告》；
3、《税务登记证》副本原件。

四、省地税局：
1、《联合年检报告书》；
2、《财务报表及审计报告》；
3、《税务登记证》副本原件。

五、省工商行政管理局：
1、《联合年检报告书》；
2、《财务报表及审计报告原件》；
3、2006年度注册企业提交《验资报告》原件；
4、《营业执照》正副本；
5、有专项审批的须提交有效期内的原件及其复印件。

六、国家外汇管理局甘肃省分局：
1、《联合年检报告书》；
2、《验资报告》；
3、《审计报告》（必须附《外汇收支情况表》和《外汇收支情况审核报告》，由注册会计师填写）；
4、《外商投资企业外汇登记证》。

七、甘肃省统计局
1、《联合年检报告书》。

《各项审计所需资料清单》【可修改文字】

可编辑修改精选全文完整版《各项审计所需资料清单》1）汇算清缴审计（2）综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告，本年度税前列支事项税务批文或备案表；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、单位关联企业名单；8、其他相关资料。

注：上述资料请提供复印件一份，复印件请加盖公司公章（3）财务资料1、审计年度的会计报表、所得税申报表及附表、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；（1）年末存货盘点表、固定资产盘点表；（2）往来款项的帐龄分析；（3）长期投资的相关文件；（4）相关预收、预付合同；（5）相关借款合同；（6）相关的业务合同；（7）大额资产的产权证明；（8）纳税申报相关资料；（9）有关减、免税的税务机关批文。

其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书。

二、弥补亏损审计a、综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告，本年度税前列支事项税务批文或备案表；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、单位关联企业名单；8、其他相关资料。

注：上述资料请提供复印件一份，复印件请加盖公司公章b、财务资料1、审计年度的会计报表、所得税申报表及附表、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；（1）年末存货盘点表、固定资产盘点表；（2）往来款项的帐龄分析；（3）长期投资的相关文件；（4）相关预收、预付合同；（5）相关借款合同；（6）相关的业务合同；（7）大额资产的产权证明；（8）纳税申报相关资料；（9）有关减、免税的税务机关批文。

c、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书。

年报审计应提供资料清单

年报审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益增减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达到此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应的调整。

5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账及截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。