员工借款单及报销单
财务费用报销单模板
财务费用报销单模板财务费用报销流程为加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，根据实际运行情况特对报销流程作如下规定：第一条采购付款报销流程1、若有供货商发票未到而需先付款的，应先填写采购申请单，注明材料、商品名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费、供货单位及付款方式(现金、支票、电汇、银行承兑汇票等)，由门店经理签字确认，交财务审核签字盖审核章认可，并由董事长签字同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项(现金或支票等)；2、采购完成后采购人员应在三天内报账，采购人员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、发票必须是正本，并加盖对方公章，复印件、白条原则上将不予受理。
第二条借款报销流程1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、还款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。
其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。
旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。
2、借款人将填好的借据交由借款人所属的门店经理签字，门店经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。
3、借款人将门店经理签字后的借据交由财务审核签章后，再报董事长签批后方可到财务部支付该款项。
4、财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。
如有一项签批手续不全，出纳员不予支付，否则按支付金额的5%处以罚款。
5、借款人需保证在借款出差之日起一周内报账还款(出差人员出发归来后的一周之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算)，否则不予报销并承担经济责任，如需延长时限报账，应提前通知财务部，无理由的延期还款报账，财务部须按每逾期1天，扣除报销总额的1%，超2天2%，依次类推。
结算方式：以现金归还或报销单抵扣。
对于借款人前账未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息5%计收罚息并从工资中扣发。
6、个人借款流程如上，不能按时归还的，财务部从其工资中直接扣发。
第三条日常费用报销流程1、因工作需要购买物品，需先填写采购申请单或经请示后，经门店经理和董事长审核同意后方可采购；2、购买物品后需先填写报销单(确保提供正规发票、收据等)，经门店经理签字确认，并由董事长签字同意，方可向出纳支取款项。
单位借款报销单流程
单位借款报销单流程
一、填写借款单
1. 员工因公出差需要借款,需要填写《借款单》,注明借款金额、用途、借款时间等信息。
2. 借款单需经部门负责人签字批准。
二、办理借款
1. 将填写完毕并签字批准的《借款单》提交财务部。
2. 财务部核对信息后,安排款项支付给员工。
三、报销借款
1. 员工出差结束后,需要在规定时间内(通常一个月)办理报销。
2. 汇总出差期间的费用支出,包括交通、住宿、餐费等票据,填写《报销单》。
3. 报销单经部门负责人审核签字后,连同票据原件一并提交财务部。
4. 财务部核对借款金额和报销金额,冲抵借款,退回余款。
5. 员工在《借款单》上签字确认报销结果。
四、归档材料
财务部将《借款单》、《报销单》及相关票据按规程归档保管。
以上为单位借款报销的基本流程,具体操作时还需参照公司相关财务制度执行。
员工费用报销流程及办法【会计实务操作教程】
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6. 财务复核结果视情况做下列处置： ① 退回报销单(注明退回原因)。 ② 剔除部分不合格、不合理、说明不全之金额后付款(附剔除原因)。 ③ 要求报销人员补充说明或补必要单证。 ④ 交出纳付（汇）款。 7. 每周汇员工报销款一次，每月的最后一个周五不汇款。 8. 每周汇员工报销款后，差异表会 E-mail给各部门主管及秘书或助 理，各位员工如有疑问可向各部门秘书或助理查询。 9. 在报销流程前，所有单据未齐备的，必须补齐手续后方可进入报销 流程。 二、报销流程： 事先核准及事后报销表单流程如下： 实物报销：报销条件为发票、验收（入库）单、采购单原件，三者缺 一不可，特别情况为采购单带支票提货，请先填写《公洽借款单》，经核 准入账后再开出支票，三日内缴回支票签收之存根及发票、验收单。 ① 出 差：“出差(预算)申请书”→“费用及出差旅费报销申请表”和 “交通费用报销单”(附已经核准之“出差（预算）申请书”)；销售人 员须另附《行动周报及时间分配表》。 ② 交 际 费：“出差（预算）申请书(交际栏)” →“报销请款单” 或 “费用及出差旅费报销申请表”(附已经核准之“出差预算申请书(交际 栏)”) 。 ③ 车 费：“合富用车申请书”→“费用及出差旅费报销申请表”和 “交通费用报销单”(出租车车费，附已经核准乘坐出租车之“合富用车
⑤ 公司个人汽车、摩托车报销规定。 企业定。 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
员工报销单据填写说明
报销单据填制说明为了进一步规范员工填写报销单据，促进公司财务整体管理水平日渐完善，现就员工报销单据标准填写作出如下说明：一、（现金）借款单：1、凡员工借款用于商务活动，填写借款单时在“日常借款”摘要处只填写“个人借款”四个字。
例：张三为争取尽快催收xxx城市项目款，经公司批准，可以向财务借款1万元用于商务招待。
二、（费用）报销单：1、“（费用）报销单”右上角“项目”处填写清楚。
如：安徽淮南、合肥蜀山。
2、在“摘要”栏中只能填写以下字样：A．发生购物发票写明“办公用品”的，填写“办公费或办公用品”，金额填写在相对应空格内。
B．发生业务招待费的，在摘要栏填写“招待费或接待费”，另详实填写“业务招待费明细单”（不准报销人员直接用铅笔或其他笔在发票背面注明）。
C．发生“交通费”的，在摘要栏填写“车费或交通费”三个字，并另外详细据实填写“交通费明细单”。
D．“其他”一栏填写前六栏费用以外的费用开支。
发生该项费用支出时，在摘要栏填写“参观、参会、观光、其他费用”字样。
另详实填写“业务招待费明细单”（不准报销人员直接用铅笔或其他笔在发票背面注明）。
例如：张三在合肥招待XXX 一行3人，其中宴请花费4800，送礼1000（开的办公用品发票)，总共花费5800元。
则：张三填写“（费用）报销单” 及“业务招待报销明细表”如下所示：（费用）报销单姓名： 张三 部门： 运营部 2015年5月 5日项目: 合肥蜀山公司领导: 财务总监: 部门总监: 报销人:业务招待报销明细表姓名:张三部门:运营部项目 :合肥蜀山三、差旅费报销单：1、“招待费”项目发生金额的，需另外详细据实填写“业务招待费明细单”；2、“其他”项目发生金额的，需另外再填写一张说明，详细说明此栏发生金额的具体原因或明细。
不允许用铅笔或其他笔直接写在报销发票背面或“报销单据粘贴单”上面。
3、具体报销填制说明参见“（费用）报销单”相关示例说明以及公司“财务管理制度”中有关规定。
办公室常用表格现金借款单
一、现金借款单（一式一联）二、现金付款单年月日（一式一联）三、转账付款单年月日（一式一联）四、银行借款单年月日总经理财务部部门借总裁款人签名五、差旅费报销单年月日总经理分管总经理出差部门财务部审核出差人六、出库单（小） NO.领用部门年月日出库仓库：领用部门负责人仓库批准人仓管员经办人七、入库单（小） NO.库别年月日供应商申购单编码发票号码部门负责人校证验货人仓管员采购员供货单位八、直拔单（小） NO.直拨部门年月日申购单编码供应商发票号码直拨部门负责人校证验货人仓管员采购员供货单位九、内部调拨单 NO.调入部门：年月日调出部门：调出部门负责人调出部门经办人调入部门负责人调入部门经办人十、出库单（大） NO.领用部门年月日出库仓库：领用部门负责人仓库批准人仓管员经办人十一、入库单（大） NO.库别年月日供应商申购单编码发票号码部门负责人校证验货人仓管员采购员供货单位十二、直拔单（大） NO.直拨部门年月日申购单编码供应商部门发票号码直拨部门负责人仓库批准人仓管员经办人十三、物品报损单部门: 年月日总经理财务部部门经理经办人十四、库存盘点表部门:年月日负责人：主管：盘点人：十五、__________领用登记本总经理财务部部门经理经办人十六、内部往来划账单 NO.受单单位: 划账日期: 年月日划账单位: 财务负责人: 制单:十七、库房（物品/食品）申购单（大）年月日总经理：采购委：仓库负责人：经办十八、物品采购申购单（小） NO.十九、今日免费房及低价房一览表二十、免费券实际消费统计表VIP卡售出数量统计表二十一、营业日报表DAILY SALES REPORT经理复核：制表人：二十二、每日营业收入（呈报黄总裁）致送：世纪金源集团总裁办发出：香山金源商旅中心酒店财务部主题：关于北京香山商旅酒店年月日的营业收入的报告尊敬的黄总裁：现将我酒店年月日的营业收入情况呈报如下。
已出租客房间数: 间客房出租率:平均房价:元备注：以上平均房价及出租率不含别墅收入。
员工报销制度
员工报销制度员工报销制度在生活中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。
我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是作者为大家收集的员工报销制度，欢迎阅读与收藏。
员工报销制度1（1）由出差人填写《借款单》，写清出差事由、目的地、人数、预计天数等内容，经部门主管审核，报总经理签字认可后，方可到财务部领款。
（2）出差交通方式包括：一般出差人员为长途汽车、火车硬卧费用实报实销；特殊情况需乘坐飞机或火车软卧的，需提前向部门经理说明原因并征得同意，否则不予报销。
（3）借口额度一般员工借款金额在1#—#元之间，部门主管以上人员借款金额在#—3#元这间。
（4）差旅费用标准，出差地点区分为一类区、二类区、三类区三种。
一类城市如：北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门等。
每人每天出差补助230元。
（包括：食宿，市内交通费）。
二类城市：除A类城市以外的各省市及自治区省会以及天津、重庆等其他直辖市等。
每人每天出差补助180元（包括：食宿,市内交通等）。
三类城市：A、B类地区以外的其他城市每人每天出差补助130元（包括：食宿，市内交通费）。
因参加会议出差者，按通知书上规定包括食宿的公司不再报销出差补助，只负担交通费实报实销。
业务人员出差的交际应酬费用由业务员自己解决，公司不再负担。
出差费用超出标准的需向部门经理说明原因并征得同意，否则超标部分（以总额计）不予报销，由报销人自理。
出差归来报销时，应提供费用清单否则不予报销。
（5）出差住宿由对方安排解决的，公司不予再报销及补贴。
（6）统计补助日期，出发时间在0：00—12：00的，当日以一天计；出发时间在12：00-24：00的，当日以半天计；返回到达时间在0：00—12：00的，当日以半天计；返回到达时间在12：00—24：00的，当日以一天计。
（7）出差人员在到达出差地后，应及时向部门经理报告，并同时告知住宿宾馆电话和房间号；出差期间，应每日向部门经理电话汇报一次。
员工借款及报销管理规定
员工借款及报销管理办法为了加强员工借款的管理，规范财务报销流程，合理控制费用开支，保障资金安全，特制定本办法。
第一部分员工借款管理规定一、借款办理及审批流程1、借款人事先填写《借款单》（因公出差需提供《出差申请审批表》，采购物资设备需提供《物资需求审批单》），注明：借款事由、借款金额（大小写一致，不得涂改）、现金或支票。
“借款人”一栏必须由资金使用人亲笔签名。
2、各项借款现金超过2000元应提前一天通知财务部备款。
3、审批流程：借款人填写借款单→站长审核→运营经理审核→财务审核（主办会计）→分管副总审核→总经理审批4、借款人将签字齐全的借款单交至出纳处领取现金。
手续不全财务部不得付款。
5、上述规定由财务部负责人负责监督执行，如不按上述规定执行，财务不得借款，如财务监督管理不到位，则对相关责任人（经理及出纳）处罚该笔借款的10%，若因此给公司造成损失则由责任人向公司赔偿相应损失。
6、由公司分管财务的副总经理负责抽检监督。
二、借款（备用金）管理规定1、出差借款，出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，返回单位5个工作日内（含）报销差旅费并核销借款。
2、采购类借款须在物资或设备送到公司办理入库（验收）手续并取得发票后5个工作日内（含）报销并核销借款。
3、其他临时借款，如预支工资，财务会在计算工资时扣除。
以上核销由财务部（经理、会计主管）负责监督执行，在员工报销时，发现有借款的，除特批外，均应核销前借款。
4、已办理的借款因故未使用，应在确定不使用当日归还。
借款未还者原则上不得再次借款。
第二部分财务报销规定及流程一、财务报销规定1、报销人对外取得的原始票据必须是符合税务局相关规定的票据，且对其所取得票据的真实性、合法性负责。
原始票据上必须印有税务机关或财政机关的票据专用章（铁路客票、民航客票、银行手续费票据、市内公交车票、邮政专用票据等除外），必须盖有收款单位的发票专用章。
2、支付给个人的小额运费、劳务费(单笔金额800元以下)等无法取得发票的，应由收款人出具收条并附上联系方式、车牌号等信息备查。
财务费用报销业务讲解-
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谢谢各位！
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二、报销付款单
②电子类费用（经管委）用于办理与客户有关的电子类费用报销审批，营业 部正常的电子类费用报销不得使用该项目。
③专项划拨费用：只有其中列明的工资、房租、税金等项目可以选择，代收 代付的员工生育保险津贴、补充医疗报销等也选择专项划拨。
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二、报销付款单
④内部资金划拨: 用于办理营业部上划总部资金、支付营业部之间代垫费用审 批手续。因此项业务与费用无关，不需要选择费用预算来源，也不能使用 内往表，点击内往表节点会有错误提示。
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五、出差审批单及差旅费报销单
（4）杂项金额请在备注中说明报销内容
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五、出差审批单及差旅费报销单
（5） 分支机构人员出差住宿、乘坐交通工具标准如下表
（6） 如因陪同客户出差，确实需要与客户同住超过公司规定标准宾馆的； 或因参加会议等特殊情况需超标准住宿的，需写情况说明（或附会议通知， 经分支机构负责人审批后交财务做帐（营业部负责人由中心营业部审批、中 心和直属营业部由经管副总裁审批）。 （7）员工自驾车出差，需事先单独请示分支机构领导批准后方可报销，报 销范围包括过路过桥费、异地加油费、停车费及本地出发日或返回日一次加 油费。 （8）公司对下列费用不予报销：洗衣费、饮料费、餐费、娱乐费、擅自延 时或办私事的费用及非工作需要开支的游览费用、因公出差绕道探亲的费用 以及不符合财务规定的发票和收据。 （9）出差人员返回后应在两周内办妥有关手续到财务部报销，逾期不予报销
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二、报销付款单
15、其他报销事项 （1）工作费用报销：2013年7月26 日起分支机构员工报销工作费用 时不再选择“专项划拨费用”中的“杂费”。报销时按照发票的内容选 择 相应的费用类型和明细项目即可。 工作费用报销时“费用预算来源”仍选择“与客户无关—业务费用” 。财务复核员根据“费用预算来源”信息确认并进行工作费用的审核。 （2）分支机构员工因公加班餐费和交通费报销 员工因公加班发生的工作所在地伙食费，人均报销标准不超过30元/ 人次，报销时，需列明具体用餐人名单，超标部分不予报销。 员工周末加班或工作日加班至晚9：00点以后返回住宿地、因公 外出办事乘坐出租车费可据实报销，报销时须注明业务内容和起止地 点。
借款后有几张报销单(如何办理借款与报销手续)
借款后有几张报销单（如何办理借款与报销手续）
在实务中，与现金付款业务有关的原始凭证主要包括从外单位取得的
发票和收据、单位内部员工因出差等事由的借款单、费用报销单、差旅费
报销单等。
1、借款单
借款单一般适用于单位内部员工为购买零星办公用品或出差等原因而
向财务部借款等事项。
借款单并没有特定的格式，可以到商店统一购买，
也可以由企业自行编制。
2、费用报销单
费用报销单是单位内部员工为单位购买零星物品，以及单位职工向单
位办理医疗费等费用报销时使用的单据。
同样，费用报销单也没有特定的格式，可以到商店统一购买，也可以
由企业自行编制。
在填制时，应将相关的原始凭证附于“原始凭证黏贴处”。
3、差旅费报销单
差旅费报销单是单位出差人员根据车（机）票、住宿发票等外来原始
凭证填制的、用来报销差旅费和出差补贴费的原始凭证，它是费用报销单
的一种特殊形式。
出差人员出差回来报销费用时，首先应到财务部门领取差旅费报销单，如实填写报销单的有关内容，如出差事由，出差起止日期、车船及住宿单
据种类与张数等，并将有关车票、机票、住宿发票等原始单据粘贴在报销
单的背后，经所在部门和单位有关领导批准签字后送
财务部门报销；财务部门根据企业的差旅费报销方法，审查费用报销情况是否符合标准，所附单据是否真实；经审核无误后，财务部门将结算出报销费用总额，然后交由出纳人员具体办理现金收付。
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公司借款与报销管理制度
公司借款与报销管理制度公司借款及报销管理制度1．目的：为了加强借款、报销管理，规范借款、报销手续，特制定本规定。
2．适用范围：本规定适用于本公司的全体员工。
3．借款、报销办理流程：4．借款报销单据种类及适用范围：4.1借款单：用于除劳务费外其他所有费用类、采购类的借款业务。
4.2报销单：用于除差旅费、劳务费外其他所有费用类、采购类的报销业务。
4.3差旅费报销单：专门用于差旅费报销业务。
4.4招待费支出审批清单：用于招待费报销业务。
（暂用4.2报销单）5．借款的办理规定：5.1公司内人员借款务必是因公借款，坚持“前账不清后账不立”原5.2因公借款务必是正式员工（含试用期员工），临时员工不能借款报销；5.3所有借款务必写明归还日期，财务方可办理；5.4借款均务必填列“借款单”，按借款单内容、项目，真实、完整填写，经审批人或者授权人签批并经财务人员审核无误后方可办理借款；5.5在财务部借支票、汇款或者办理汇票均需全面填写借款单，写明收款单位、用途、金额或者限额等，经签字审批人签字审批并经财务审核后方可办理，内容不全或者未经签字审批的财务部拒绝办理。
5.6谁的费用谁报销；谁借款谁报销。
6．报销的办理规定：6.1所有报销业务要填制“报销单”或者“差旅费报销单”，将原始单据顺序粘贴在与报销单同样大小的空白纸张上，并将该纸张粘附在报销单后，假如签立了合同，须后附拨款单，经审批人或者其签字授权人在报销单与原始票据上签批后，到财务办理审核与登记手续，经财务审核无误后付款或者冲账；6.2报销招待费需注明招待费支出原因；7．专项支出借款报销的管理：专项支出（如批量购置家具、大型维修、装修、广告、劳务费等）借款时，应该将批准的项目计划报财务部。
计划内容应包含项目的总支出金额、明细项目支出计划金额、项目完成时间、结算方式及结算时间等，财务部据此办理付款。
（具体规定见资金拨付制8．借款报销签字权限规定：8.1公司规定按授权权限由总经理，分管副总，办公室主任审批；8.2员工发生的借款、报销规定：8.2.1 行政费用支出的借款、报销由项目文员经办并签字，报项目经理审核后，由办公室主任审批；5000元以上报总经理审批，办公室主任发生的借款，报销由总经理审批；总经理发生借款，报销由财务审批。
财务借款及报销工作流程
财务借款、报销制度及有关流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务借款及报销行为,倡导一切以业务为重旳指引思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据有关旳财经制度及公司旳实际状况，将财务报销分为平常办公费用、差旅费用、项目运营有关支出及专项支出等,如下分别阐明报销有关旳借款、垫付款流程及各项支出具体旳财务报销制度和报销流程。
第三条本制度合用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后旳《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回3个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其她临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其她借款原则上不容许跨月借支。
(三) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为根据，据实报销，超过申请单范畴使用旳，须经部门领导、总经理批准，否则财务人员有权回绝销帐；(四) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者（如无特殊因素）转为个人借款从工资中扣回。
(五)借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、项目编码及名称、户名、账户及开户行，如有特殊状况填写备注。
2、审批流程：经办人（填写填写借款申请单）→部门（款项负责有关）领导审核签字- →财务部复核- →总经理审批——出纳付款。
3、财务付款：借款，凭审批后旳借款单到财务部出纳办理领款手续。
第三部分平常费用报销制度及流程第一条平常费用重要涉及电话费、交通费、水电费、办公费、差旅费（归属为项目费用旳，按项目款项规定填写）、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第二条费用报销旳一般规定(一) 报销人必须获得相应旳合法票据。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写相应单据；严格按单据规定项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(三) 按规定旳审批程序报批。
财务借款及报销制度
财务借款及报销制度一、目的加强公司财务管理，清晰员工费用报销手续。
二、范围合用于公司各部门人员借款及报销。
三、文件执行者1、行政管理部:负责制定与修正本制度及费用报销审核部门。
2、财务部:为费用报销的监控部门。
四、正文(一)借款1、借款是因业务需要的暂时借款，包括出差备用、日常采购、固定资产采购及各种暂时性借款；2、借款原则：当月借款当月报销，前一次借款在约定还款日期未冲账或者还款的，不得另行借款;3、借款人规定:(1)职能部门人员需对外支付非商品采购款项时，未取得原始发票而要先付款时，可由业务人员先到财务部办理借款,但试用期员工不得借款。
(2)其他部门的暂时借款只允许部门负责人产生，部门其他人员均不得借款。
5、还款期限规定：借款期不得长于 15 日，原则上不得跨月，跨月借款的，必须于次月 2 日前至财务部冲账，冲账日期以交单至财务部日期为准。
6、任何人不得私借私用公款，公司不办理任何性质的私人借款，特殊情况需借款的,需要总经理审批允许或者授权审批允许。
7、借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，出差备用、交际应酬、日常采购、其他等，并按规定审批权限审批后，由财务部付款。
8、出差借款，需注明出差目的地及出差期间;按出差申请单审批金额申请借款。
9、借款额度超过 2000 元以上，须提前 1 天申请.10、借款签批流程:见《借款及报销流程》。
(二)报销1、报销时限：所有报销应于业务员到公司后三天内提交。
超过报销期限按约束办法中的规定赋予相应处罚，节假日顺延。
2、报销单签批原则:任何人不得自审、自批自己的开支费用，严格按照审批流程执行。
3、报销票证要求：(1)所有费用单据原则上是税务局统一负责印制的正式发票且须加盖开出单位的“发票专用章”方为有效；(2)发票必须是发票报销联,用复写或者计算机打印，不得用圆珠笔或者铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据 ;(3)凡是购买物资或者物品的发票或者清单上要有明确的数量、单位，否则不予以报销；(4)内容要齐全抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清晰，金额要准确，大、小写一致，涂改无效 ;(5)发票须写公司名称,机打发票一律不许手写。
报销单、借款单模版
票 据 粘 贴 单
·报销注意事项·
1.本粘贴单除底部及装订线外，其余各部位均可粘贴票据，票据粘贴请保持分散平整。
2.报销单据张数较多时，请注意将单据的边与粘贴单的边（左、右、下三边）对齐，使单据之间上下左右错落有致，避免把单据集中粘贴在中间；报销单据张数较少时，可分散粘贴平整。
3.取得的发票、收据必须具备以下基本要素：发票监制章或票据监制章、填制日期、接受单位名称、经济活动内容、数量、单价、大小写金额、收款单位发票专用章。
4.住宿费发票，要求注明旅客姓名、到达离开的日期、人数、单价、金额。
5.购买实物资产的发票，必须有验收单和点收单。
领导签字： 财务经理： 会计： 部门领导： 经办人：
装
……………………………………………..订
……………………………………….
线
借款单。
借款、费用报销流程
实施 证据
付款申 请清单
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09 相应岗位负责 登记付款
08 出纳岗位安排 付款
07 应付款岗位填写 付款申请单，交领
导审批
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非差旅费报销流程说明 1）经办人在报销相关费用时，应提供合格的发票。若有合同，应附相关合同； 定期结算的款项，如电费或定点采购费用、运输费等，应附上对方单位提 供的收款通知单或结算明细表等，本单位收到相应服务的确认等支持性文 件。经办人及其主管应对报销事项和相关票据的真实性负责。 2）相关票据提交财务中心审核前，应按公司规定的审批权限，取得不同层级 领导的审批签字。 3）财务中心相关岗位审核经办人提交的报销单，检查报销的款项所附单据和 文件支持是否充足、是否符合公司相关政策的规定、是否在公司预算的范 围内、是否与签订的合同条款相符等。审核通过后，制作记帐凭证，经审 核后记帐。 4）财务中心应付款岗位定期根据应付款的到期情况准备付款清单提交给财 务经理、主管领导审批，审批后出纳据此安排付款。付款后及时记帐。 5）财务中心预付款岗位可定期准备预付帐款明细表，明细表中包括帐龄分析、 预付金额等信息，交给公司业务相关部门和主管领导，辅助领导决策。 6）财务中心应定期打印出应付帐款明细表，根据公司资金情况，将付款安排 编制进入公司资金计划。 7）本流程中，相关业务部门和经办人的职责是在处理相应的事项后，及时报 帐，财务中心的职责是收到报帐要求后，当期处理。业务部门和财务中心 定期互相对帐、并与供应商对帐。对于发现的差异，及时处理。 8）本流程中的关键控制以褐色显示，其重要风险和控制程序见以下关键文档 说明。