企业所得税总结表格
企业所得税汇算清缴表格
产
行次
流动资产：
货币资金
1
短期投资2Fra bibliotek应收票据
3
应收股利
4
应收利息
5
应收帐款
6
其他应收款
7
预付帐款
8
应收补贴款
9
存货
10
待摊费用
11
一年内到期的长期债券投资 21
其他流动资产
24
流动资产合计
31
长期投资：
长期股权投资
32
长期债权投资
34
长期投资合计
38
固定资产：
固定资产原价
39
减：累计折旧
40
固定资产净值
未分配利润
121
所有者权益（或股东权益）合计 122
-
负债和所有者权益（或股东权 135
年初数
-
单位：元 期末数
-
-
41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额
43
工程物资
44
在建工程
45
固定资产清理
46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产
51
长期待摊费用
52
其他长期资产
53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项
61
资产总计
67
年初数
-
资产负债表
期末数
-
2015年12月31日
负债及所有者权益 流动负债：
短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债
14.企业所得税表格.xls
地区，企业按国家或地方政府规定的比例提取住房公积金时，凡企业在税前已按有关规定提存各类职工福利基金的，该福利基金支付除住房支出以外的规定用途后的账面余额应转为住房公积金。
账面无余额或账面余额不足结转当年应提存的住房公积金的，不足部分可在当期成本费用中列支；但企业超出规定比例自行提取的各类住房补贴或住房公积金，不得列支；（3）企业实际支付给个人的住房购建费用、修房费和租房费等住房支出，应在已提存的该个
、劳动部门原规定提取的住房补贴，可在当期
捐赠，可在应纳税所
得额30％内扣除；
北P282：按30％比例
扣除的，一般采用按
除；纳税人通过中国。
企业所得税报表(A、B类)
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例 》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 纳税人公章： 会计主管： 填表日期： 年 月 日 代理申报中介机构公章： 经办人： 经办人执业证件号码： 代理申报日期： 年 月 日 年 月 日 主管税务机关受理专用章： 受理人： 受理日期： 年 月 日 国家税务总局监制
人民币元列至角分税率25应纳所得税额4行5行应补退的所得税额6行7行8行上一纳税年度应纳税所得额本月季应纳税所得额11行12或19行或14行或16行25中央财政集中分配的所得税额9行或14行或16行25分支机构分摊的所得税额9行或14行或16行5022分支机构法定代表人签字
中华人民共和国 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称: 金额单位:人民币元(列至角分) 项 目 行次 本期金额 累计金额 1 一、据实预缴 2 营业收入 3 营业成本 4 利润总额 5 税率(25%) 6 应纳所得税额（4行×5行） 7 减免所得税额 8 实际已缴所得税额 —— 9 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行） —— 10 二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴 11 上一纳税年度应纳税所得额 —— 12 本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4） 13 税率(25%) —— —— 14 本月（季）应纳所得税额（12行×13行） 15 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 16 本月（季）确定预缴的所得税额 总分机构纳税人 17 总机构应分摊的所得税额（9行或14行或16行×25%） 18 中央财政集中分配的所得税额（9行或14行或16行× 19 总机构 25%） 20 21 22 分支机构 分支机构分摊的所得税额(9行或14行或16行×50%） 分配比例 分配的所得税额（20行×21行）
企业所得税清算报表格模板及附表格模板
实际应补（退）所得税额（16+17）
纳税人盖章：
清算组盖章：
经办人签字：
申报日期：
年月日
代理申报中介机构盖章：
经办人签字及执业证件号码：
代理申报日期：
年月日
主管税务机关
受理专用章：
受理人签字：
受理日期：
年月日
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
行次
项目
账面
价值
（1）
长期应收款#
18
长期股权投资
19
长期债权投资*
20
投资性房地产#
21
固定资产
22
在建工程
23
工程物资
24
固定资产清理
25
生物资产#
26
油气资产#
27
无形资产
28
开发支出#
29
商誉#
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
经办人签字：纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
17
长期借款
18
应付债券
19
长期应付款
20
专项应付款
21
预计负债#
22
其他非流动负债
23
总计
经办人签字：纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
类别
行次
项目
金额
剩余财产计算
1
资产可变现价值或交易价格
2
清算费用
3
应纳税所得额的计算总结表
非广告性质的赞助支出
企业之间支付的管理费
纳税人直接向受赠人的捐赠
企业为投资者或者职工支付的商业保险费
纳税人为特殊工种职工支付的人身安全保险费可以扣除
准予全额扣除，无需进行纳税调整
合理的工资薪金支出
合理的劳动保护支出
企业息支出
企业经批准发行债券的利息支出
有扣除限额，超过部分应调增
业务招待费
①业务招待费实际发生额×60%
②销售（营业）收入×5‰
允许扣除额为两个指标的较小者
广告费和业务宣传费
销售（营业）收入×15%
超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除
职工福利费
工资薪金总额×14%
工会经费
工资薪金总额×2%
职工教育经费
工资薪金总额×8%
超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除
企业在生产经营活动中发生的合理的不需要资本化的借款费用
加计扣除，调减应纳税所得额
研究开发费用
未形成无形资产计入当期损益的：实际发生额×50%
支付给残疾职工的工资
支付给残疾职工的工资×100%
抵扣应纳税所得额
创业投资企业
投资额×70%
在股权持有满2年的当年抵扣，不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣
抵免应纳税额
购置并实际使用“符合条件的环境保护、节能节水、安全生产”等专用设备
投资额×10%
补充养老保险费
工资薪金总额×5%
补充医疗保险费
工资薪金总额×5%
公益性捐赠支出
年度利润总额×12%
销售佣金（非保险企业）
服务协议或合同确认的收入金额×5%
非金融企业向非金融企业借款的利息支出
按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额
企业所得税税源年(季)度汇总表
销售成本及费用
5
利润总额
6
税收调整净额
7
其中：弥补亏损额
8
其他减免税利润额
9
应纳税所得额
10
应缴所得税
11
减免所得税额
12
年初未缴所得税
13
实际上缴所得税
14
年末未缴所得税
15
实际负担率
16
税后利润
19
销售收入或营业收入
20
亏损总额
21
补充资料：查补净增（减）所得额
企业所得税税源年（季）度汇总表
编报机关：
年度
（季度）
金额单位：千元
项目
行次
合计
工业企业
商品流通企业
运输企业
施工房地产开发企业
旅游饮食服务企业
金融保险企业
对外经济合作企业
邮电通信企业
电影新闻出版企业
农业企业
其他
本年累计数
比上年同期增减数
一、企业总户数
1
二、盈利企业户数
2
其中：减免税企业户数
3
销售收入或营业收入
22
查补净增（减）所得税额
23
局长：
处（科、股）长：
复核：
制表：
报送日期：
年月日
行次逻辑关系: 1行=2行+18行
10行=6行+7行
15行=11行-12行+13行-14行
16行=（11-12）/6
17行=10行-11行+12行
企业所得税总结表格
企业所得税总结表格篇一：企业所得税汇总备案表企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案表使用说明1．本表依据国家税务总局关于印发的公告》（国家税务总局公告20XX年第57号）设置。
2.本表适用汇总纳税企业总机构和分支机构办理信息备案或变更备案时使用。
3.总分机构类型：分类标准为总机构、分支机构、分总机构（注：在分支机构之下再设分支机构）。
4.分支机构层级：分类标准为二级、二级以下。
5.企业所得税预缴方式：备案机构为总机构的填写，分类标准为按实预缴、按上一纳税年度应纳税所得额月平均额预缴、按上一纳税年度应纳税所得额季平均额预缴。
6.就地分摊缴纳类型：二级分支机构填写，分类标准为就地预缴分支机构、不就地预缴分支机构。
7.不就地分摊缴纳企业所得税原因：不就地分摊缴纳企业所得税的2级分支机构填写。
分类标准为：（1）不具有主体生产经营职能，且在当地不缴纳增值税、营业税的产品售后服务、内部研发、仓储等汇总纳税企业内部辅助性的二级分支机构，不就地分摊缴纳企业所得税；（2）上年度认定为小型微利企业的，其二级分支机构不就地分摊缴纳企业所得税；（3）新设立的二级分支机构，设立当年不就地分摊缴纳企业所得税；（4）当年撤销的二级分支机构，自办理注销税务登记之日所属企业所得税预缴期间起，不就地分摊缴纳企业所得税。
8.各栏目填写规则：（1）所有备案纳税人，均需填写“备案机构信息”；（2）备案机构为总机构的，均需填写“下级分支机构信息”；（3）备案机构为分支机构的，均需填写“总机构信息”，二级以下分支机构还需填写“上一级机构信息”；（4）备案机构为分总机构的，均需填写“总机构信息”、“下级分支机构信息”，二级以下分支机构还需填写“上一级机构信息”。
9.纳税人除首次年度备案外，可只填写备案机构信息与需变更的信息，但应当在纳税人签章栏空白处做出简要说明。
篇二：企业所企业所得税——不征税收入和免税收入的归纳表企业所得税——不征税收入和免税收入的归纳表：企业不征税收入的相关知识点总结如下：不征税收入和免税收入的归纳表：篇三：企业所得税台帐模板纳税人名称：企业所得税税前弥补亏损台账填表说明：1、本表“本年”填列20XX数据，第一年到第五年分别填20XX、20XX、20XX、20XX、20XX年数据 1、本表第1—11列取自《企业所得税年度纳税申报表》附表四《弥补亏损明细表》；2、第1—11列数据可直接复制自汇算清缴汇总软件纳税人申报信息；3、第12列填写因税务稽查、日常检查、纳税审核、财产损失税前扣除等原因对纳税人以前年度亏损数据的调整情况；4、第13列填写12列数据的调整依据，即文件号或者文书字轨号等。
企业所得税汇算清缴全套表格(excel版)
经办
法定代表人 (签章):
企业 所得 税年 度纳 税申 报表 附表 十
行次
准备金类别
1 坏（呆）账准备 2 存货跌价准备
资产减值准备项目调整明细表
金额单位:
填报日期: 年 月 日
元(列至角
分)
期初余额 本期转回额 本期计提额 期末余额
1
2
3
4
3 *其中：消耗性生物资产减值准备
4 *持有至到期投资减值准备 5 *可供出售金融资产减值 6 #短期投资跌价准备 7 长期股权投资减值准备 8 *投资性房地产减值准备
—减值准备 10 在建工程（工程物资）减值准备 11 *生产性生物资产减值准备 12 无形资产减值准备 13 商誉减值准备 14 贷款损失准备 15 矿区权益减值 16 其他 17 合计
注： 表中 *项 目为 执行 新会 计准 则企 业专 用； 表中 加﹟ 项目 为执 行企 业会 计制 度、 小企 业会 计制 度的 企业 专用 。
企业所得税汇算结算全套表格Excel版
企业所得税汇算结算全套表格Excel版简介本文档提供了企业所得税汇算结算的全套表格，使用Excel格式。
这些表格旨在辅助企业进行年度税务申报和结算，帮助企业准确计算应缴纳的企业所得税。
表格内容1. 销售收入汇总表：记录企业年度销售收入的情况，包括销售金额、销售成本、销售费用等信息，用于计算营业利润。
销售收入汇总表：记录企业年度销售收入的情况，包括销售金额、销售成本、销售费用等信息，用于计算营业利润。
2. 经营费用明细表：详细列出企业经营过程中发生的各项费用，如人员工资、租金、水电费等，用于计算企业所得税税前扣除项目。
经营费用明细表：详细列出企业经营过程中发生的各项费用，如人员工资、租金、水电费等，用于计算企业所得税税前扣除项目。
3. 营业利润调整表：根据税法规定，列出了一系列用于调整营业利润的项目，如非税收入、不征税收入、非常损失等，用于计算应纳税所得额。
营业利润调整表：根据税法规定，列出了一系列用于调整营业利润的项目，如非税收入、不征税收入、非常损失等，用于计算应纳税所得额。
4. 应纳税所得额计算表：根据企业年度的经营情况和相关税收政策，计算企业的应纳税所得额，并确定适用的税率和速算扣除数。
应纳税所得额计算表：根据企业年度的经营情况和相关税收政策，计算企业的应纳税所得额，并确定适用的税率和速算扣除数。
5. 企业所得税计算表：根据应纳税所得额和适用的税率，计算企业应缴纳的企业所得税。
企业所得税计算表：根据应纳税所得额和适用的税率，计算企业应缴纳的企业所得税。
6. 税费减免优惠明细表：记录企业享受的各项税费减免和优惠政策，如高新技术企业认定、对外贸易优惠等，用于计算最终应缴纳的企业所得税。
税费减免优惠明细表：记录企业享受的各项税费减免和优惠政策，如高新技术企业认定、对外贸易优惠等，用于计算最终应缴纳的企业所得税。
7. 税费结算表：将企业所得税计算结果与税费减免优惠明细进行对比，确定最终应缴纳的企业所得税金额。
所得税季报汇总表(小微)
300人以下 5000万元以下
0.00
是
0.00
300万元/年
0.00
0.00
0.00
第3季度 （07.01-09.31）
季初
季末
36
36
（36+36）/2=36
（36+36+36）/3=36
2436.18
2582.37
(2436.18+2582.37)/2=2509.28
(2248+2357.91+2509.28)/3=2371.73
0.00 是 0.00 0.00 0.00
0.00
企业所得税季报汇
第1季度 （01.01-03.31）
季初
季末
36
36
（32.00
（2344+2152）/2=2248
2248.00
第2季度 （04.01-06.30）
季初
36 （36+36）/2=36 （36+36）/2=36
2279.64 （2279.64+2436.18）/2=2357.91
0.00 是
0.00 0.00 0.00
0.00
第4季度 （10.01-12.31）
季初
季末
36
36
（36+36）/2=36
（36+36+36+36）/4=36
2582.37
2685.30
(2582.37+2685.3)/2=2633.84
（2248+2357.91+2509.28+2633.84）/4=2437.26
填制单位：
2019年度
企业所得税(空白表格)
金额单位：元
计算机代码
纳税人名称
注册地址
登记注册类型
行业
开户银行
账号
居民企业
总（分）机构
邮政编码
联系电话
上年收入总额
上年成本费用额
上年注册资本
上年原材料耗费额
上年职工人数
上年燃料、动力耗费额
上年固定资产原值
上年商品销售额
上年所得税额
上年征收方式
上年经费支出额
行次
项 目
纳税人自报情况
元计算机代码纳税人名称注册地址登记注册类型行业开户银行居民企业总分机构邮政编码联系电话上年收入总额上年成本费用额上年注册资本上年原材料耗费额上年职工人数上年燃料动力耗费额上年固定资产原值上年商品销售额上年所得税额上年征收方式上年经费支出额纳税人自报情况主管税务机关审核意见经费支出核算情况纳税人对征收方的意见
经办人：
部门负责人：（公章）
年月日
县级税务机关意见：
主管局长：（公章）
年月日
市级税务机关意见：
主管局长：（公章）
年月日
主管税务机关审核意见
1
账簿设置保存情况
2
收入总额核算情况
3
成本费用核算情况
纳税申报情况
5
履行纳税义务情况
6
经费支出核算情况
纳税人对征收方的意见：
办税员：
法定代表人：（公章）
年月日
核定征收方式（以下由税务机关填写）
征收
方式
执行
起始
日期
预缴
方式
税率
年核定
所得税额
应税所得率
纳税
期限
就地
获缴
标志
管理部门意见：
企业所得税汇算清缴完整表格PDF版
企业所得税汇算清缴完整表格PDF版.doc企业所得税汇算清缴完整表格PDF版一、概述本文档是企业所得税汇算清缴完整表格的PDF版本，旨在提供一个方便的电子文档，以供企业及税务相关人员使用。
该表格用于申报企业所得税的汇算清缴，包括填写企业基本信息、纳税期间的所得、减免优惠、税款计算等内容。
二、表格内容1. 企业基本信息- 纳税人名称：填写企业的注册名称。
- 纳税人识别号：填写企业的统一社会信用代码或税务登记号。
- 行业类别：填写企业所属的行业类别，如制造业、服务业等。
2. 纳税期间所得- 营业收入：填写纳税期间企业的营业收入总额。
- 营业成本：填写纳税期间企业的营业成本总额。
- 利润总额：根据营业收入和营业成本计算得出。
- 扣除免税、减免额后的应纳税所得额：根据适用的税收政策和法规，计算得出应纳税所得额。
- 应纳税所得额：经过扣除适用的税率和速算扣除数，计算得出企业应纳税的所得额。
- 应纳税款金额：根据应纳税所得额和适用的税率计算得出的企业应缴纳的所得税额。
3. 减免优惠- 减免税额：填写企业申请的减免税额，例如科技创新、区域发展等方面的减免。
4. 税款计算- 应补（退）税额：根据纳税期间的实际情况，计算得出企业需要补缴或退还的所得税额。
- 逾期滞纳金：根据税务部门规定的滞纳金计算公式计算得出。
三、使用说明2. 使用支持PDF格式的阅读软件（如Adobe Acrobat Reader）打开文档。
3. 在对应字段中填写企业的相关信息，确保准确性和完整性。
4. 按照表格所示的计算公式计算企业所得税相关金额，并填写相应的字段。
5. 审核表格内容，确保无误后打印保存。
6. 根据汇算清缴的要求向相应税务部门提交表格。
四、注意事项1. 在填写表格时，请认真核对和填写企业的相关信息，确保其准确和完整。
2. 在计算相关金额时，请参考税务部门的最新规定和政策，以确保计算结果的准确性。
3. 在提交表格时，请注意按时提交，并遵守税务部门的相关要求和规定。
企业所得税汇算清缴全套表格PDF版
企业所得税汇算清缴全套表格PDF版.doc企业所得税汇算清缴全套表格PDF版1. 简介企业所得税汇算清缴是指企业年度结束后，按照法定程序进行的最后一次纳税申报和清缴所得税的过程。
为了方便企业进行汇算清缴，特提供企业所得税汇算清缴全套表格PDF版，帮助企业准确填写和清理税款。
2. 表格内容企业所得税汇算清缴全套表格PDF版包括以下内容：2.1 营业收入计算表此表用于统计企业年度内的营业收入情况，包括销售商品、提供劳务收入等。
企业需要根据具体情况填写各项内容，并核算合计。
2.2 损益调整项目明细表该表用于调整企业损益表上的相关项目，包括非税收入、公允价值变动损益、投资收益、所得税费用等。
企业需要根据财务报表以及其他相关资料填写各项内容，并核算合计。
2.3 土地增值税纳税调整表此表用于计算企业应纳的土地增值税，并进行相应的调整。
企业需要提供相关土地增值税的纳税调整情况，并核算合计。
2.4 特定业务增值税清单该表用于统计特定业务的增值税情况，如进口货物、出口货物、代开增值税专用等。
企业需要填写相关增值税的具体情况，并核算合计。
2.5 企业所得税预缴税额核定表此表用于核定企业所得税的预缴税额，包括当期已预缴和需补缴的税额。
企业需要填写相关预缴税额的具体情况，并核算合计。
2.6 其他附表除以上表格外，企业所得税汇算清缴全套表格PDF版还包括一些其他的附表，用于补充和说明其他相关税务事项。
企业在填写汇算清缴表格时，可以参考并填写相应的附表。
3. 使用方法企业可以按照以下步骤使用企业所得税汇算清缴全套表格PDF 版：2. 打开表格：使用相应的PDF阅读工具打开表格文件，确保能够正常显示。
3. 填写表格：根据企业的具体情况，逐项填写表格内容。
注意输入信息的准确性和完整性。
4. 核对表格：填写完毕后，再次核对表格内容，确保没有遗漏和错误。
5. 保存表格：将填写完毕的表格保存到安全的位置，备份以备需要时使用。
6. 提交表格：根据税务机关的要求，将填写完毕的表格进行打印、签字盖章等必要的准备工作后，按照规定的时间和方式提交给税务机关。
企业所得税汇算清缴全套表格Word版
企业所得税汇算清缴全套表格Word版一、背景企业所得税汇算清缴是指企业按照税法规定，在一定期限内对上年度的纳税情况进行核对和申报的一项税务工作。
为了帮助企业准确填报企业所得税汇算清缴表格，我们提供了一份完整的表格，方便企业使用。
二、表格内容本表格包含了企业所得税汇算清缴所需的各项信息，其中包括：1. 纳税人基本情况填报表：填写企业的基本信息，包括纳税人识别号、纳税人名称、所得年度等信息。
2. 所得税和非居民所得税分配表：填写企业的所得税和非居民所得税分配情况，在表格中按照具体项目进行填写。
3. 纳税调整分析表：填写企业涉及的纳税调整情况，包括企业所得税加计扣除、免税项目、优惠项目等。
4. 准予扣除的损失结转情况表：填写企业过去年度亏损结转和本年度可享受的准予扣除损失情况。
5. 期末资产负债表：填写企业所得税汇算清缴时的期末资产负债情况，包括资产、负债和净资产的具体数额。
6. 期间费用明细表：填写企业所得税汇算清缴时的期间费用明细，包括各项费用的具体数额。
三、使用方法2. 填写表格：根据企业的具体情况，按照表格的要求逐项填写相关信息。
3. 校验和核对：在填写完毕后，请仔细校验和核对所填写的信息，确保准确无误。
4. 保存和备份：填写完毕后，请及时保存并备份表格，以便日后查阅和使用。
四、注意事项在填写企业所得税汇算清缴表格时，需要注意以下几点：1. 准确填写纳税人基本信息，确保纳税人识别号、纳税人名称等信息的一致性。
2. 严格按照要求填写各项数据，确保数据的真实性和准确性。
3. 在填写期间费用明细表时，应详细列示各项费用及其具体数额，确保完整性和规范性。
五、总结企业所得税汇算清缴是企业在纳税期限内核对和申报上年度纳税情况的重要工作。
通过使用本表格，企业可以便捷地填写所需信息，并严格遵守相关规定，确保纳税申报的准确性和合规性。
同时，我们将持续改进和更新表格，确保表格内容与最新税务法规和要求相符。
如有任何问题或建议，请随时与我们联系，我们将尽力提供帮助和支持。
企业所得税清算申报表格模板
中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：年月日至年月日纳税人名称：纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额应纳税所得额计算1 资产处置损益（填附表一）2 负债清偿损益（填附表二）3 清算费用4 清算税金及附加5 其他所得或支出6 清算所得（1+2-3-4+5）7 免税收入8 不征税收入9 其他免税所得10 弥补以前年度亏损11 应纳税所得额（6-7-8-9-10）应纳所得税额计算12 税率（25%）13 应纳所得税额（11×12）应补（退）所得税额计算14 减（免）企业所得税额15 境外应补所得税额16 境内外实际应纳所得税额（13-14+15）17 以前纳税年度应补（退）所得税额18 实际应补（退）所得税额（16+17）纳税人盖章：清算组盖章：经办人签字：申报日期：年月日代理申报中介机构盖章：经办人签字及执业证件号码：代理申报日期：年月日主管税务机关受理专用章：受理人签字：受理日期：年月日资产处置损益明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次项目账面价值（1）计税基础（2）可变现价值或交易价格（3）资产处置损益（4）=（3）-（2）1 货币资金2 短期投资*3 交易性金融资产#4 应收票据5 应收账款6 预付账款7 应收利息8 应收股利9 应收补贴款*10 其他应收款11 存货12 待摊费用*13 一年内到期的非流动资产14 其他流动资产15 可供出售金融资产#16 持有至到期投资#17 长期应收款#18 长期股权投资19 长期债权投资*20 投资性房地产#21 固定资产22 在建工程23 工程物资24 固定资产清理25 生物资产#26 油气资产#27 无形资产28 开发支出#29 商誉#30 长期待摊费用31 其他非流动资产32 总计经办人签字：纳税人盖章：负债清偿损益明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次项目账面价值计税基础清偿金额负债清偿损益（4）（1）（2）（3）=（2）-（3）1 短期借款2 交易性金融负债#3 应付票据4 应付账款5 预收账款6 应付职工薪酬#7 应付工资*8 应付福利费*9 应交税费10 应付利息11 应付股利12 其他应交款*13 其他应付款14 预提费用*15 一年内到期的非流动负债16 其他流动负债17 长期借款18 应付债券19 长期应付款20 专项应付款21 预计负债#22 其他非流动负债23 总计经办人签字：纳税人盖章：剩余财产计算和分配明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额1资产可变现价值或交易价格剩余财产计算2清算费用3职工工资4社会保险费用5法定补偿金6 清算税金及附加7清算所得税额8以前年度欠税额9其他债务10剩余财产（1－2－ (9)11其中：累计盈余公积12累计未分配利润剩余财产分配股东名称持有清算企业权益性投资比例（%）投资额分配的财产金额其中：确认为股息金额1314151617经办人签字：纳税人盖章：。
企业所得税汇算清缴完整表格Word版
企业所得税汇算清缴完整表格Word版企业所得税汇算清缴完整表格概述本文档提供了一份完整的企业所得税汇算清缴表格，旨在帮助企业准确、便捷地计算和申报所得税。
该表格基于Word版格式，可通过填写相应的信息和数据进行使用。
表格内容本表格包含以下信息和数据，需根据实际情况填写：1. 企业基本信息：- 企业名称- 纳税人识别号- 税务登记证号- 组织机构代码- 申报年度2. 应纳税所得额计算：- 营业收入- 营业成本- 税金及附加- 销售费用- 管理费用- 财务费用- 其他扣除项目- 减免所得税- 应纳税所得额3. 税款计算：- 应纳税所得额- 税率- 应纳税额- 减免税额- 实际应纳税额- 以前年度亏损结转- 税款滞纳金- 应补（退）税额4. 附表和附件：- 资本性支出明细表- 和凭证清单- 其他相关附件注意事项在填写该表格时，请注意以下事项：1. 请务必填写准确和完整的企业基本信息，确保申报的准确性和合法性。
2. 对于应纳税所得额计算部分，根据企业的实际情况填写相应的收入和扣除项目。
3. 在税款计算部分，根据税率和应纳税所得额计算出应纳税额，并根据减免税额、亏损结转等情况计算出实际应纳税额和应补（退）税额。
4. 在填写附表和附件时，如有必要，请提供相应的明细表和凭证清单等资料以支持所填写的数据和信息。
结语本文档提供了一份完整的企业所得税汇算清缴表格，希望能帮助企业准确、便捷地计算和申报所得税。
请根据实际情况填写相应信息和数据，并保存为Word版以方便后续的修改和提交。
如有任何疑问或需要进一步协助，请随时联系我们。
企业所得税结算清缴全套表格Excel版
企业所得税结算清缴全套表格Excel版本文档提供企业所得税结算清缴全套表格的Excel版本，方便企业使用和管理。
以下是文档的内容和说明：表格一：企业所得税结算清缴申报表该表格用于企业每年结算清缴企业所得税时的申报，包括以下几个主要部分：- 纳税人基本信息：填写企业的基本信息，包括纳税人名称、税务登记号等。
- 企业所得税计算：按照相关规定计算企业所得税应缴税额。
- 其他应支付税费：填写企业年度应支付的其他税费，如城市建设维护税、教育费附加等。
- 减免税额和特定业务调整：填写企业年度享受的减免税额和特定业务调整情况。
- 清缴金额计算：计算企业结算清缴的最终金额。
- 申报人签字：由企业管理人员在签署申报表格时填写。
表格二：企业所得税结算清缴缴款书该表格用于企业将应缴税款转入国家税务机关指定的银行账户，以完成企业所得税的结算清缴。
- 缴款人信息：填写缴款人的基本信息，包括企业名称、税务登记号等。
- 纳税人资格认定与缴款义务：填写企业纳税人资格和缴款义务等相关信息。
- 缴款明细和金额：填写具体的缴款明细和金额，包括企业所得税税款、滞纳金等。
- 缴款人签字：由企业管理人员在缴款时签署。
表格三：企业所得税结算清缴税务登记表该表格用于企业完成所得税结算清缴后的税务登记手续。
- 纳税人信息：填写企业的基本信息，包括企业名称、组织机构代码、税务登记号等。
- 结算清缴情况：填写企业结算清缴所得税的相关情况，包括税款金额、税前扣除项目等。
- 税务机关意见：由税务机关填写对企业所得税结算清缴的意见和确认。
以上是企业所得税结算清缴全套表格Excel版的内容和说明。
希望本文档能对企业实现准确、便捷的所得税结算清缴提供帮助。
请注意：文档中的具体表格内容和格式可以根据实际需要进行调整和修改。
纳税能力总结汇报表模板
纳税能力总结汇报表模板纳税能力总结汇报表公司名称：报告日期：总结汇报：一、纳税能力概述纳税能力是指企业根据法律规定应当缴纳的各项税费，并依法主动履行纳税义务的能力。
纳税能力的强弱直接关系到企业的税务信誉、经营风险以及可持续发展能力。
本报告将对公司的纳税能力进行分析与总结。
二、纳税情况总览自公司成立以来，我们一直积极履行纳税义务，始终保持良好的税务记录。
下表为近三年公司的纳税情况总览：年份税种缴纳金额（万元）备注2018年增值税 XX 详细纳税情况企业所得税 XX印花税 XX其他税费 XX2019年增值税 XX企业所得税 XX印花税 XX其他税费 XX2020年增值税 XX企业所得税 XX印花税 XX其他税费 XX从上表可以看出，公司在过去三年间缴纳的各项税费总额逐年增长，说明我们的纳税能力逐年提升。
三、纳税能力优势在强化纳税管理和优化税务筹划方面，我们有以下优势：1. 规范的税务管理体系：公司建立了完善的税务管理体系，确保税务操作流程的规范性和准确性。
2. 完备的税务团队：我们拥有一支经验丰富、业务熟悉的税务团队，能够及时了解并适应最新的税法法规，提供专业的税务咨询和服务。
3. 主动遵守税法规定：我们始终遵守税法法规，主动履行纳税义务，并及时向税务部门申报纳税。
4. 积极参与税务合规培训：公司定期组织税务合规培训，提高员工的纳税意识和税务合规水平。
五、纳税能力改进方向尽管我们已经取得了可观的纳税成绩，但仍然存在一些需要改进的方面：1. 提升税务筹划水平：公司需要加强对税务风险和税务优惠政策的研究，优化税务筹划方式，进一步降低税负。
2. 完善税务内部管理：进一步优化税务管理流程，加强数据采集和分析，提高纳税申报的准确性和及时性。
3. 持续提高税务法律法规意识：加强员工对税法法规的学习和培训，提高纳税意识和法律法规遵从度。
六、结语纳税是企业的一项社会责任，也是企业作为良好公民的重要表现。
作为一个负责任的企业，我们将继续加强纳税管理，提高纳税能力，为社会经济发展做出更大贡献。
公司所得税汇算清缴全套表格PDF版
公司所得税汇算清缴全套表格PDF版一、表格简介本文档提供了公司所得税汇算清缴全套表格的PDF版本。
该表格是用于公司汇算清缴所得税的必备文件，包含了各项明细以及计算公式。
二、表格使用指南2. 打印表格请务必使用彩色打印机打印该表格，并保证打印质量清晰。
3. 填写表格使用黑色或蓝色的钢笔或签字笔填写表格，确保填写内容准确无误。
4. 特殊说明- 请注意，该表格必须由公司负责人或财务负责人进行填写，并在填写完毕后加盖公章。
- 若在填写表格过程中遇到任何问题或疑问，请咨询专业税务顾问或相关财务人员。
5. 寄送表格请将填写完毕的表格以挂号信或专业快递方式寄送至所属税务局并保留好复印件。
三、表格内容介绍公司所得税汇算清缴全套表格包括以下几个部分：1. 公司基本信息在该部分填写公司的基本信息，如公司名称、纳税人识别号、所属税务机关等。
2. 计算表该表格包含了公司所得税汇算清缴的各项计算公式，可据此计算出需要缴纳的所得税金额。
3. 应纳税所得额计算表在该表格中填写公司的应纳税所得额，包括税前利润、可以从应纳税所得额中减免的各项费用、企业所得税优惠等。
4. 税费汇总表该表格用于总结计算结果，并展示最终需要缴纳的所得税金额。
5. 相关附件此处列出了必要的附件清单，例如报表、凭证、扣缴税表等。
四、注意事项1. 请务必按照税务局的要求填写表格，并严格遵守税务法规。
2. 填写表格时请注意核对各项输入信息，确保准确性和完整性。
3. 如果企业在填报过程中遇到任何问题，请及时向税务局咨询，以确保申报工作的顺利进行。
4. 表格的填写应当按照税务局的要求完成，并保留好相关证明材料。
5. 请在填写完毕后对表格进行仔细检查，避免错误导致的后果。
五、联系信息如需进一步咨询或查询相关税务事宜，请联系所属税务局或拨打以下联系- 税务局联系XXX-XXXXXXX- 公司税务部门联系人：XXX- 公司税务部门联系XXX-XXXXXXX六、免责声明根据税务法规，公司所得税汇算清缴全套表格由税务局提供，本文档仅为便于用户了解相关信息而提供，并无法代替税务局提供的正式表格。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
企业所得税总结表格
篇一：企业所得税汇总备案表
企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案表
使用说明
1．本表依据国家税务总局关于印发的公告》（国家税务总局公告20XX年第57号）设置。
2.本表适用汇总纳税企业总机构和分支机构办理信息备案或变更备案时使用。
3.总分机构类型：分类标准为总机构、分支机构、分总机构（注：在分支机构之下再设分支机构）。
4.分支机构层级：分类标准为二级、二级以下。
5.企业所得税预缴方式：备案机构为总机构的填写，分类标准为按实预缴、按上一纳税年度应纳税所得额月平均额预缴、按上一纳税年度应纳税所得额季平均额预缴。
6.就地分摊缴纳类型：二级分支机构填写，分类标准为就地预缴分支机构、不就地预缴分支机构。
7.不就地分摊缴纳企业所得税原因：不就地分摊缴纳企业所得税的2级分支机构填写。
分类标准为：（1）不具有主体生产经营职能，且在当地不缴纳增值税、营业税的产品售后服务、内部研发、仓储等汇总纳税企业内部辅助性的二级分支机构，不就地分摊缴
纳企业所得税；
（2）上年度认定为小型微利企业的，其二级分支机构不就地分摊缴纳企业所得税；
（3）新设立的二级分支机构，设立当年不就地分摊缴纳企业所得税；
（4）当年撤销的二级分支机构，自办理注销税务登记之日所属企业所得税预缴期间起，不就地分摊缴纳企业所得税。
8.各栏目填写规则：
（1）所有备案纳税人，均需填写“备案机构信息”；
（2）备案机构为总机构的，均需填写“下级分支机构信息”；
（3）备案机构为分支机构的，均需填写“总机构信息”，二级以下分支机构还需填写“上一级机构信息”；
（4）备案机构为分总机构的，均需填写“总机构信息”、“下级分支机构信息”，二级以下分支机构还需填写“上一级机构信息”。
9.纳税人除首次年度备案外，可只填写备案机构信息与需变更的信息，但应当在纳税人签章栏空白处做出简要说明。
篇二：企业所企业所得税——不征税收入和免税收入的归纳表
企业所得税——不征税收入和免税收入的归纳表：
企业不征税收入的相关知识点总结如下：
不征税收入和免税收入的归纳表：
篇三：企业所得税台帐模板
纳税人名称：企业所得税税前弥补亏损台账
填表说明：
1、本表“本年”填列20XX数据，第一年到第五年分别填20XX、20XX、20XX、20XX、20XX年数据 1、本表第1—11列取自《企业所得税年度纳税申报表》附表四《弥补亏损明细表》；
2、第1—11列数据可直接复制自汇算清缴汇总软件纳税人申报信息；
3、第12列填写因税务稽查、日常检查、纳税审核、财产损失税前扣除等原因对纳税人以前年度亏损数据的调整情况；
4、第13列填写12列数据的调整依据，即文件号或者文书字轨号等。
注：企业所得税法第十八条：企业纳税年度发生的亏损，准予向以后年度结转，用以后年度的所得弥补，但结转年限最长不得超过五年
广告费、业务宣传费税前扣除管理台帐
2、第1行第9列：填写20XX年度及以前年度按税法规定可以税前扣除的广告费、结转至20XX年度的金额。
3、第5列－第4列≥0，则第5列－第4列＝第6列，反之，
则第6列填0。
4、第6列＋第7列－第8列＝第9列
5、如果第4列≥第5列，则第10列＝第5列＋第8列，如果第4列<第5列，则第10列＝第4列
6、第2列取自对应年度企业所得税年度申报表附表八第4行。
7、第4列取自对应年度的企为所得税年度申报表附表八第6行。
8、第5列取自对应年度企业所得税年度申报表附表八第3行。
9、第7列取自对应年度企业所得税年度申报表附表八第9行。
10、第8行取自对应年度企业所得税年度申报表附表八第10行。
注:企业所得税法实施条例第四十四条：企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。
企业在20XX年以前按照原政策规定已发生但尚未扣除的广告费，20XX年实行新税法后，其尚未扣除的余额，加上当年度新发生的广告费和业务宣传费后，按照新税法规定的比例计算扣除。
职工教育经费税前扣除管理台帐
2、第2列：填报纳税人20XX年底职工教育经费计提金额，为税收口径。
本年的第2列等于上年的第13列。
取自《企业所得税扣除项目结转余额明细表》第2列。
3、第3列=第7-8-10列。
当年度第3列金额等于上年
度第12列金额。
4、第4列取自对应年度企业所得税年度申报表附表三第22行第2列。
5、第6列=第4列*第5列。
6、第7列：取自企业所得税年度纳税申报表附表三第24行第1列。
6、第8列：取自《企业所得税扣除项目结转余额明细表》第7列。
7、第9列=第10+11列。
8、第10列：取自《企业所得税扣除项目结转余额明细表》第8列。
9、第11列：根据企业所得税年度纳税申报表第24行第4列分析填写。
10、第12列=第7-8-10列。
11、第13列=第2列-第8列。
注:企业所得税法实施条例第四十二条除国务院财政、税务主管部门另有规定外，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。
对于在20XX年以前已经计提但尚未使用的职工教育经费余额，20XX年及以后新发生的职工教育经费应先从余额中冲减。
仍有余额的，留在以后年度继续使用。
职工福利费余额管理台账
纳税人名称：单位：元
2、第8列=第2列-第7列。
3、本年度第2列=上年度第8列
4、第3列取自对应年度企业所得税年度申报表附表三
第22行第2列。
5、第5列=第3列*第4列。
注:职工福利费的余额认定及税务处理:企业在以前年度按税法规定进行纳税调增的应付福利费，由企业提供证明材料，可减少企业累计职工福利费余额。
企业20XX年以前按照规定计提但尚未使用的职工福利费余额，20XX年及以后年度发生的职工福利费，应首先冲减上述的职工福利费余额，不足部分按新税法规定扣除；仍有余额的，继续留在以后年度使用。
企业20XX年以前节余的职工福利费，已在税前扣除，属于职工权益，如果改变用途的，应调整增加企业应纳税所得额。