基础设施项目融资代建模式探讨

近年来，我国基础设施项目建设资金紧张，建设管理任务繁重，建设单位正在探索多种形式的投资、建设与管理模式，其中融资代建，即ＢＴ（ｂｕｉｌｄ－ｔｒａｎｓｆｅｒ，即投融资—建设—移交）模式，是近年来试行的一种投融资模式。如上海已经完成的部分基础设施项目及正在建设中的重庆菜圆坝长江大桥按ＢＴ建设模式实施。ＢＴ融资代建模式的特点是，ＢＴ甲方希望通过ＢＴ模式延缓资金支付压力，将项目投资融资、建设管理主要工作交由ＢＴ乙方（项目公司）完成，改变市政与基础设施项目建设管理头绪多、建设人才紧缺的现状。所有的施工都由ＢＴ乙方对ＢＴ甲方（项目法人）负责，ＢＴ建设乙方负责对工程项目进行融资、进度、质量、安全管理和控制，并按合同约定完成工程最后移交。通常是由ＢＴ建设乙方完成工程的主体工程，也允许ＢＴ乙方把建筑安装施工全部分包出去，施工分包商不与ＢＴ建设甲方直接签订合同。

ＢＴ融资代建制尚无成熟的运作模式，主要用于建设项目规模大、复杂程度高、不能产生较多现金流入、承包商能提供项目建设资金、ＢＴ乙方（总承包商）有能力承担绝大部分风险的情况。合同规定价格总额包干，除不可抗力条件外，其他风险都由ＢＴ乙方即总承包商承担；ＢＴ甲方只派代表管理，只注重最终成果，对工程介入很少。本文主要针对基础设施项目融资代建制运作模式讨论。

一、发展ＢＴ融资代建模式的意义

１．有利于确立以ＢＴ建设乙方为主导，理清项目建设中各种关系

一是ＢＴ甲方与ＢＴ乙方的关系。ＢＴ甲方作为消费者，需要的是合格的建筑产品，ＢＴ乙方总承包商作为ＥＰＣ／交钥匙的制造者，负责提供协调、分包、协作事宜。二是ＢＴ乙方总包与分包的关系。业主选定ＢＴ乙方总承包商后，再由ＢＴ乙方确定分包队伍并将其定位于二级市场，完全不需业主再平行发包，避免了发包主体主次不分的混乱状态。三是执法机构与市场主体的关系。建筑市场各执法机构依法对总承包商的市场行为履行监管职责，并对分包商的违法违规行为进行查处，《建筑法》第５５条规定总承包商和分包商就分包工程对建设单位承担连带责任。

２．符合建筑行业今后一段时期的重要发展方向——发展工程总承包，有利于全面履约并确保质量和工期

建设部于２００３年颁发的《关于培育发展工程总承包和工程项目管理企业的指导意见》，这将成为我国建筑行业今后一段时期的重要发展方向，有利于优化组织结构并形成规模经济。一是构建工程总承包（ＢＴ乙方）、施工承包梯度塔式结构形态；二是在组织形式上实现从单一施工或劳务承包型向综合型开放型的转变，最终整合为优势各异的资金、技术、管理密集型的大型企业集团，以形成规模经济并谋求效益最大化；三是积极调整对外经营战略，努力扩大国际工程市场份额；四是增强了施工企业参与ＷＴＯ的能力。实践证明，实行ＢＴ建设模式便于充分发挥大承包商所具有的较强项目资融实力、技术力量、管理能力和丰富经验的优势，淘汰管理水平低、质量与信誉差的企业。

３．有利于社会优化资源配置

实行工程ＢＴ建设模式，减少了资源占用与管理成本。可以从三个方面予以体现：ＢＴ甲方摆脱了工程建设全过程的繁重劳动和杂乱事务，减少每月计量与办理工程结算的工作量，避免了人员与资金的浪费；ＢＴ乙方的资金、技术、管理各个环节衔接更加紧密，从而保证建筑产品的完整性和品牌性；分包方社会分工专业化程度的提高，促使专业工程做成精品，做到了人尽其才、物尽其用。实现采购、施工、试运行等工作的内部协调，减少外部协调环节以及平行发包腐败现象，降低社会成本。

４．有利于理顺建设管理体制，完善风险保障制度

有助于政府部门打破行业垄断并集中力量解决建筑市场最突出的宏观管理问题，也有助于实行风险保障制度。只有综合实力强的建设集团公司才容易获得保证担保，降低建设风险和银行担保风险。

５．有利于控制建设工程造价，提升招标层次

建设工程造价“三超”已成顽症，尤其“最大的超支在设计变更”始终不得根治。而实行ＢＴ建设模式，实行整体性发包，一般设计修改不调整合同总价，实行工程总承包招标可以节省成本、提高效率并引领我国招标工作进入新境界。

二、ＢＴ融资代建制项目管理的组织模式

建立ＢＴ融资代建制项目管理组织结构模式，应考虑该建设模式的特色，必须从四个方面进行考察，即ＢＴ建设甲方、ＢＴ建设乙方、监理的关系；ＢＴ乙方总承包项目管理组织与ＢＴ乙方企业组织的关系；ＢＴ乙方项目管理组织自身内部的组织结构；ＢＴ乙方项目管理组织与其各分包单位管理关系。

１．ＢＴ建设乙方、监理与ＢＴ甲方的组织关系——以合同为纽带、以信用为基础的代建设、代管理关系

ＢＴ乙方与ＢＴ甲方为合同关系，与一般施工承包合同不同，ＢＴ项目中ＢＴ乙方还发挥了代业主进行融资和建设管理，因而应分享部分建设管理费用并承担建设期贷款利息，以及承担建设期的技术与经济风险，这种以合同关系为基础的代建设管理相对一般的施工承包而言，需要更多的信用、信任、合作与支持。

监理与ＢＴ甲方的组织关系是委托合同关系，因ＢＴ项目管理作为一种特殊的总承包和特殊的交钥匙项目（ＢＴ项目设计是单独招标）的一种组合模式，目前还没有成熟合同文本，项目实施工程中一般不进行计量与支付，只进行质量与进度等控制，要求重庆

何寿奎

建设监理客观、公正，并通过更严格的质量与进度检查、分析，作好监理记录与有关确认签证工作。这要求监理单位认真负责，ＢＴ甲方对监理单位充分的支持与信任。

２．ＢＴ建设乙方项目管理组织在其企业内部的组织结构——矩阵制

当总包企业在一个经营期内同时管理多个施工承包人承担的工程项目时，企业对每一个分合同都需要建立一个项目管理结构。其管理人员的配置，根据项目的规模、特点和管理的需要，从企业各职能业务部门中选派，从而形成各项目管理组织与企业职能业务部门的矩阵关系，矩阵制组织结构的主要特点在于可以实现组织人员配置的优化组合和动态管理，实现企业内部人力资源的合理使用，提高效率、降低管理成本。因ＢＴ总承包方管理若干承包人，矩阵制组织能有效地实施ＢＴ项目施工管理。

３．ＢＴ乙方项目部管理组织与各分包单位间的组织结构——直线职能制

在总分包直线职能制组织机构中，总承包方根据项目整体管理的需要，在分包合同条件已定的范围内，有权对分包商下达与合同有关的指令，但这种指令必须由总承包方经企业法人授权的项目经理签发，分包方接受此类指令必须执行。总承包方项目管理职能部门，同样根据项目整体管理的需要，对分包商的日常项目管理业务进行指导、沟通和协调，对分包方履行分包合同的行为提出意见、建议、劝阻、希望或要求，但不作为指令，只为分包商自主管理和决策提供建议。

４．ＢＴ建设乙方项目管理组织内部的组织结构——职能制所谓职能制在项目总负责人下，根据业务的划分设置若干职能业务部门，构成按基本业务分工的职能制组织模式。职能制组织结构的主要特点是：职能业务界面比较清晰，专业化管理程度较高，有利于管理目标的分解和落实，但必须注意职能业务部门及组织界面的协调。

三、ＢＴ融资代建制项目建设过程运作管理模式

１．基础设施项目ＢＴ融资代建制质量控制

（１）技术组织措施。应按《技术规范》及国家有关技术标准规定的分项工程质量标准与要求来检查质量，制定严格的监理对质量签认确认程序；对不符合质量要求的工序必须返工，对不按规范要求作业的不能进入下道工序；在关键工作上，对不服从监理指令的施工单位应责令暂停施工，承担相关损失并在质量评定时扣分或扣质量奖。

（２）合同措施。在ＢＴ投资建设承包合同中，应明确规定ＢＴ乙方有严重质量问题又不采取措施或返工的，ＢＴ甲方可另外选择承包人，原ＢＴ乙方应承担相关损失。在合同中制定缺陷责任期１

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