财务岗位操作手册

三、系统业务处理流程：
1、总账的操作流程。

2、采购业务账务处理流程。

3、销售业务账务处理流程。

4、其他出入库账务处理流程。

5、用UFO编制会计报表
四、部门日常业务系统处理：
1、总账的操作流程
1）初始化
1、会计科目的增加：点“会计科目”如下图：
然后点“”按钮后如下图：
输入会计科目的相关内容，科目编码、科目中文名称、科目类型、账页格式、助记码数量核算、科目性质、辅助核算、日记账、银行账。

注意：如果该科目为数量核算，在?数量核算?前的方框内打上勾，添加上数量单位如：公斤。

同时，在?帐页格式?的选项中选择“数量金额式”。

输入完成后点击“确定”，其他所有明细科目的增加操作方法相同。

用户如要删除某科目则可选中某科目后点工具栏中的删除按钮。

2、指定科目：指定银行现金的总帐科目、如果不指定无法进行出纳管理。

在“会计科目”界面中点击[编辑]，再点击[ 指定科目 ]如下两张图：
选择现金总账科目，再点击传送箭头，将现金总账科目送到“已选科目”栏，点击“银行总账科目”选项，再将银行总账科目送到“已选科目”栏，如用户需进行现金流量表的查询，则可进行现金流量科目的指定，操作方法同上。

以上科目指定后点“确认”即
可。

3、建立辅助核算：
在建立会计科目的时候，一般来说，为了充分体现计算机管理的优势，在企业原有的会计科目基础上，在单位原有的会计科目基础上，应对以往的一些科目结构进行调整。

如果单位原来有许多往来单位、个人、部门、项目是通过设置明细科目来进行核算管理的，那幺，在使用总帐系统后，最好改用辅助核算进行管理，即将这些明细科目的上级科目设置为末级科目并设为辅助核算科目，并将这些明细科目设为相应的辅助核算目录。

一个科目设置了辅助核算后，它所发生的每一笔业务将会登记在总帐和辅助明细帐上。

例子：如要将“应收账款”设为“客户往来”核算、“应付账款”设为“供应商往来”核算。

你可在会计科目表上双击“应收账款”科目后出现如下图：将“客户往来”选项的左框打上，并将[受控系统]设为空项后点“确定”按钮即可。

其它科目及辅助项的选择操作方法同上。

10、期初余额的录入：点击“设置”中的“期初余额”可弹出如下图：你可将手工条件下的各科目的余额从期初余额栏录入（注意年初余额栏是不允许录入金额的，它的金额由期初余额、累计借方、累计贷方倒算出的），用户在实际操作时将所有的金额录入完毕后，须点工具栏的“”按钮来检查数据是否正确。

2)填制凭证
填制除了物流类的一般凭证的方法如下:
首先点击总账模块下的[凭证]-[填制凭证]-[增加],这时候会跳出新增的空白凭证,选择凭证类别、凭证号(按CTRL+N可查看空凭证号)、凭证日期、附单据数、摘要、会计科目（可按F2进行参照），按回车键后录入金额，分录录到最后一行时按“=”号，软件会自动进行调平。

*如果打算删除凭证可以直接在本张凭证上进行修改，或点击[编辑]-[作废/恢
4）到存货模块中点[正常单据记账]-选择要记账的入库单点[记账]即可。

5）到存货模块中点[财务核算]中[生成凭证]，在弹出的界面中选择[凭证类别]，点击[选择]。

在弹出的界面中选择采购入库单（暂估记账）确定。

6）选择要生成凭证的入库单点确定，在弹出的界面中补充借贷方科目点击[合
成]，在弹出的生成凭证界面中可以修改摘要，确认凭证日期，凭证类别，凭证
号，点击[保存]。

借：原材料贷：物资采购
2．3以前月份暂估入库本月票到的处理流程：
1）首先到采购模块中录入采购发票(货未到)或参照拷贝采购入库单(货到).方法前述。

点击[结算]。

2）到应付模块中生成采购发票凭证，方法前述。

借：物资采购贷：应付账款
3）到存货模块中点击[业务核算]-[结算成本处理]-选择好仓库，在弹出的界面中选择刚才已结算的入库单的记录，点击[暂估]。

这个时候软件会自动生成蓝字回冲单。

如下图
4）后点击财务核算下的[生成凭证]-选择好凭证类别点击[选择]，在查询条件中选择[蓝字回冲单（报销）]-[确定]，在未生成凭证一览表中选择刚才的单据点[确定]，在凭证界面补充好会计科目后点[合成]即跳出凭证界面，补充并确认信息保存即可。

3、销售业务账务处理流程：
销售业务的处理主要进行销售应收款的确认并做为月末的成本结算依据。

在此业务中，财务根据销售业务员的通知，依据发货单据进行开具销售发票，并进行销售账务处理。

具体流程如下：
2 应付账款
3 现金
4 银行存款
5 实收资本
6 工资
7 折旧
8 差旅费
9 办公费
10 福利费
11 通讯费
12 管理费用合计
1、打开UFO报表模块：在您打开“企业门户”后，用鼠标点击“业务”事项→点取模
块UFO报表，此后系统会弹出如下报表界面图：
依上图点“新建”按钮。

2、编辑报表：
（1）报表格式边框添加及内容的录入：第一次打开此界面时，系统将此界面置为格式状态（格式状态下系统允许用户编辑、修改报表及创建取数公式等操作）您可在此白色单元格界面上第一行第一格处录入表名“科目发生额及余额表”，第二行暂时不录入内容，然后从第三行开始选定行数与列数和样本相同的行数与列数，被您选定的区将会变为黑色，表示您要对这块所选区域进行操作，如下图：依上图您可在黑色区域的任何处点击鼠标右键，系统会弹出如上图的编辑莱单，这时您可点此莱单中的“单元属性”，之后会弹出如下图：
在上图您可点“边框”选项卡，然后再点“外边框”、“内边框”按钮，再点“确
建方法相同，只是取数函数不同罢了，也就是说如果取“本月发生数”则取数函数就选取“发生额FS”函数，如果是“取累计数”则在创建公式时选取“累计发生LFS”函数。

(5)报表的取数：当您编辑好报表的格式及公式后，即可进行取数，取数时报表应
从“格式状态”转变为“数据状态”，转换时您只需点报表界面左下角的“格式”
铵钮即可将报表转化为“数据状态”，转化后您可点工具栏的录入关键字按钮：这时会出现如下图：您可录入“单位名称”、“年”、“月”，录完后点“确认”按钮，系统问您“是否要重算表页”，然后您点“是”则系统自动进行取数，取数的过程中报表界面的左下角状态栏上会显示“正在计算”提示信息，计算完后时系统会在报表界面的左下角状态栏上提示“计算完毕”提示。

（6）报表的保存：当您对报表进行编辑或取数后，欲将报表信息保存起来，这是你可点工具栏的“保存”按钮，此时系统会弹出如下保存对话框：
依上图选择文件将要保存的位置如“桌面”及录入文件的名称“科目发生额及余额表”，完毕后点“另存为”按钮，系统就会将此报表保存在相应的位置。

以后您可以进入保存的位置重新打开所保存的报表。