公司银行帐户管理制度1(2).doc

公司银行帐户管理制度1
公司银行帐户管理制度
总则
一、为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，根据国家《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

二、公司资金账户包括但不限于银行基本账户、贷款账户、专项资金帐户、保证金帐户、网银支付账户等。

三、本制度所指资金账户仅为银行存款账户，主要包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专项存款账户。

四、公司财务部为银行账户管理责任部门，负责公司银行账户的开立、变更、撤销、使用管理。

五、银行账户开立、撤销需经财务总监和总经理审核，银行账户变更需上报财务总监和总经理。

六、所有银行账户遵循“收支两条线”原则，专户专用。

第一章银行账户基本信息管理
七、公司建立银行账户管理信息数据，开立和使用的银行账户必须全部纳入银行账户管理信息范围。

八、公司银行账户管理信息数据主要包含以下内容：
1、户名全称
2、开户银行全称
3、银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不同币种）
4、账户类别（指基本户、一般户、外债户、资本金户和其他）
5、账户属性（指对公账户）
6、账户用途（指综合、收款、付款、其他等）
7、开户日期、账户变更日期、销户日期
8、网银U盾数量和权限
九、财务部负责银行账户管理基本信息的建立、日常维护和管理。

十、财务部应及时收集和更新信息库的内容和记录，保证及时、全面的反映公司银行账户的真实情况。

财务部应该定期对银行账户管理信息库的数据记录进行全面的核对和清理。

第二章银行账户管理
十一、银行账户管理直接责任人为出纳，公司负责人、财务负责人负领导责任。

十二、直接责任人必须具备相应的素质，并依照本制度，正确办理银行账户开立、变更、销户、年检手续以及日常使用管理，建立健全本公司银行账户管理档案。

十三、银行账户必须由公司财务部统一开立，统一管理，严禁违反规定多头开户，严禁出租、出借和转让银行账户。

十四、公司银行账户开立、变更、和撤销，必须填写《银行开/销户申请表》，获财务总监和总经理批准后方可执行。

十五、财务部门应保管好银行账户对应印章、网银U盾（详细请遵照《印章管理制度》，确保银行账户安全。

十六、公司银行账户主要用途分类如下：
1.基本账户为综合性账户，可用于缴税、提现、工资薪金及日常经营费用支出等；
2.一般帐户用于核算各公司经营性业务收支，专户专用；
3.专项资金帐户用于核算公司专项资金收支；
4.贷款账户用于公司对外借款、融资等；
5.资本金账户用于投资入股、验资等；
6.其他类主要用于上述以外业务。

十七、银行账户管理人员应确保账户信息安全，未经批准，严禁对外提供账户相关任何信息。

第三章银行账户开立
十八、银行账户开立实行总经理审核制。

十九、公司应按如下规定设置管理银行账户：
1.财务部门根据业务需要，代表公司开立银行账户，并负责对银行账户的日常管理；
2.公司银行账户户名全称应与其营业执照登记的名称一致；
3.公司其他部门一律不准开立银行账户。

二十、开立银行账户程序：
1、申请开立银行账户，应报财务总监和总经理审批；
2、财务部应根据同意开立银行账户的申请表，对开户信息资料与公司审批意见的一致性进
行核查；
二十一、公司应对拟开户银行进行评估。

评估范围包括：信誉度、服务范围、服务成本、便利性、合作经历等。

二十二、与我司有重大战略合作和资金支持的银行优先合作。

第四章银行账户变更和撤销
二十三、银行账户登记内容发生变更时，应在变更事项得到开户银行变更确认后在银行账户管理信息中记录变更信息。

二十四、公司财务负责人应及时清理不需使用的银行账户，防止和纠正不必要的多头开户和重复开户现象，撤销多余的银行账户。

二十五、银行账户应在撤销后在银行账户管理信息中记录撤
销信息。

第五章银行存款备查帐
二十六、出纳应按照要求，严格审核付款凭证，审核无误后方可付款，付款后交给总帐会计在系统中做账，同时登记银行存款日记账备查。

二十七、每日下午5：30付款结束后，出纳人员应核对当日银行存款明细账、和个人登记的银行存款日记账，确保资金收付准确、无误。

若出现错误，应报财务主管或经理及时查明原因并解决。

二十八、每月初，总帐会计应与出纳核对上月银行存款明细账，编制《银行存款余额调节表》，同时分析未达账项产生原因，及时解决未达账项。

对超过1个月的未达账项需上报财务总监处理。

第六章禁止行为和罚则
二十九、在银行账户管理和使用中严禁以下行为：
1、未经批准擅自开立银行账户；
2、不按本制度规定的程序和时间及时、准确的上报和备案有关银行账户开立、变更和撤销
等相关信息资料；
3、不认真清理和及时注销不需使用的账户；
4、隐瞒或私设银行账户，从事“公款私存”、“小金库”等账外经营活动；
5、出租、出借或转让银行账户；
6、签发空头、印鉴不符、远期银行结算票据；
7、未经批准擅自以银行存款进行担保或抵押；
8、未妥善保管财务印章、U盾和重要空白凭证；
9、其他违反国家有关法律法规和公司规章制度的行为。

三十、有违反上述规定的，公司将追究责任。

三十一、本制度由财务部负责解释。

三十二、本制度自下发之日起执行。

开/销户申请表
公司中秋节慰问信_慰问信
公司中秋节慰问信【1】
亲爱的员工朋友及家人：
你们好!
中秋将至，合家团圆，值此佳节之际，我首先代表×××公司全体员工，向你和家人致以节日的祝福：祝佳节愉快，阖家幸福!
我公司正式运营已三年有余，三年时光荏苒，三年里，×××公司在全体员工的共同努力下，也一步一个脚印，有了长足的发展，我们的业务在稳步攀升，从37米到40米，我们的新项目也将启动正式生产，面对这们生机盎然的发展态势，相信×××公司每个员工的心里都有无限的欣喜，共同憧憬着×××公司美好的未来。

我公司的成长离不开你的付出，在×××公司公司过去的一千多个日子里，每一个坚实的脚印里都有你的汗水，你的辛劳、你的努力、你的成绩，在与×××公司共同走过的日子是，相信你肯定会有很多难忘的记忆，在此，我代表×××公司全体管理层对你对公司曾经的付出、全部的努力表示衷心的感谢!你的成绩的背后也离不开你的家人全力的理解和支持，也请允许我代表×××公司管理层对你的家人多年来对你各×××公司一如既往表示诚挚的慰问和衷心的感谢!
面对着我们亲手塑造的一个个叶片，我们一直很自豪，因为我们倡导的是环保和节能，我们从事的是绿色的事业，绿色能源的发展乃人类进步大势所趋，必将有无限广阔前景。

在此趋势之下，我们有了过去三年累积的坚实基础，有了我们更加全力以赴的努力，相信我们的公司也必将借势腾飞，日新月异，前程光明!我们的二期项目即将启动，我们的市场在逐步扩展，让我们投入更多的热情，以加倍的努力齐心协力，携
手并进，相信我们×××公司必将有辉煌的明天。

我们的公司是一个温暖的大家庭，400来名员工相处得就像情同手足的兄弟姐妹，你的家人也是这个大家庭中的一员，无论何时何地，请相信，我们这个大家庭将是你坚实的后盾，我们视你为亲人，我们将欣喜于你在×××公司的每一次成长、每一个进步!让我们以亲人般的关爱共同携手，把我们的大家庭建设得更加美好!
最后，愿佳节的圆月送去我诚挚的祝福：
祝阖家团圆，幸福美满，万事顺意，平安康泰!
公司中秋节慰问信【2】
公司广大员工及家属：
秋风送爽，金桂飘香，雏菊绽放!在此，我们向辛勤工作在公司各个岗位上的全体员工致以热烈祝贺和亲切的慰问!同时，祝全体员工中秋快乐，身体健康!
企业能发展到今天，这其间浸透了多少一线员工无私的奉献和一生的追求。

回首企业发展的历程，处处有着全体员工呕心沥血的身影;企业发展的每一步，每一个丰硕成果都烙下了你们辛勤耕耘的脚印。

公司领导向所有为公司的发展而忘我工作的广大职工致以崇高的敬意!祝你们一生平安、一生幸福!
“月到中秋分外明，每逢佳节倍思亲”，中秋是相聚的日子，是团聚的日子!天上的月儿也分外皎洁，当大家与亲友、家人相聚赏月，共话蟾宫之时，尝一口甜甜的月饼，饮一杯淡淡的清茶，想想自己所在的企业又何尝不是一个暖意融融的大家庭。

最后，我们再次祝愿广大职工及家属：节日愉快!祝愿员工家庭幸福美满!祝员工们的亲人健康快乐!
公司中秋节慰问信【3】
时值中秋佳节来临之际,总公司领导向坚守在生产一线的广大干部职工致以节日的问候!向你们道一声辛苦了!
中秋是中华民族的传统节日,是阖家团圆的好日子。

然而,我们广大职工为了全市人民能够及时回家团聚,仍然坚守岗位,无怨无愧地工作着.他们就是这样一个节日又一个节日,年复一年默默无闻地坚守在岗位上,你们舍小家\为大家\为国家的高尚情操,充分地展现出公交人的优秀品质和美德,充分地体现出公交职工的良好素质.
目前，总公司改制工作正在进行中,清产核资\资产评估工作将要完成.总公司与此同时也努力想办法为职工多办实事,解决历史遗留问题.广大干部职工此时对班子工作给予了极大的支持,做到了队伍稳定,思想稳定,有什么问题都能按程序反映解决,充分体现出广大职工对改制工作的拥护和支持.总公司班子也决心不辜负广大干部职工的期望,做好改制工作,维护好职工的利益,抓好生产经营.
国庆节马上就要到了,我们又将迎来收入的黄金季节,我们衷心希望全公司广大干部职工和衷共济\同心同德,努力抓好生产创收,为职工多办好事\实事,使广大职工以企业为家,以企业为荣,共同营造公交的美好未来.
最后祝愿全体干部职工”双节”愉快,工作顺利,阖家欢快。