公司发票管理制度(修改)
单位发票管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理，规范发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位各部门、各项目、各子公司及全体员工。
第三条本单位发票管理应遵循合法、合规、高效、节约的原则。
第二章发票的种类及用途第四条本单位使用的发票种类包括但不限于以下几种：（一）增值税专用发票：用于购买方支付销售方商品或提供应税劳务的款项。
（二）增值税普通发票：用于销售商品、提供应税劳务及其他经营活动的款项。
（三）其他发票：根据业务需要，可使用其他种类的发票。
第五条发票的用途如下：（一）销售商品、提供应税劳务时，向购买方开具发票。
（二）购进商品、接受应税劳务时，向销售方索取发票。
（三）报销费用时，提供发票作为凭证。
第三章发票的开具与保管第六条发票的开具：（一）销售商品、提供应税劳务时，销售方应按照规定的税率和税额开具发票。
（二）销售方在开具发票时，应确保发票内容真实、准确、完整。
（三）发票开具后，应及时将发票交付给购买方。
第七条发票的保管：（一）发票的保管责任由财务部门承担。
（二）发票应按照规定的期限进行保管，不得随意丢弃、损毁。
（三）保管发票时，应确保发票的整洁、完好。
第四章发票的报销与核销第八条发票的报销：（一）报销人应在报销时提供发票，发票内容应与报销事项相符。
（二）报销人需在报销单上注明发票号码、金额、日期等信息。
（三）财务部门对报销人提供的发票进行审核，审核无误后，方可进行报销。
第九条发票的核销：（一）发票核销由财务部门负责。
（二）发票核销时，应核对发票的真伪、内容、金额等信息。
（三）发票核销后，应在发票上注明核销日期、核销人等信息。
第五章发票的领用与缴销第十条发票的领用：（一）各部门、各项目、各子公司需使用发票时，应向财务部门提出申请。
（二）财务部门根据申请情况，办理发票领用手续。
（三）领用人应在领用发票时，填写领用单，注明领用发票的种类、数量、用途等信息。
发票管理制度
发票管理制度一、总则1.为了加强财务管理和财务监督，规范公司销售发票的申领、开具、保管、发出、收回及采购发票的取得，保障发票的合法性、合规性及传递的及时性及可追溯性，维护公司的经济业务秩序，根据《中华人民共和国发票管理办法》，结合公司具体的情况，特制定本制度。
2.本制度所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
3.公司领购、开具、取得和保管发票的相关部门或个人，必须遵守本制度。
4.公司的财务中心为公司发票管理的主管部门，各有关部门应接受财务中心在发票管理上的指导、监督，主动配合财务中心做好发票管理工作，财务中心在发票管理上应该接受税务机关的管理、检查。
5.财务中心税务会计负责销售发票的申领、开具、保管、发放及跟踪收回等各个环节，负责采购发票的复核、归档；各业务部门和销售业务财务为销售发票的申请部门，负责发票申请的提交、发票的邮寄发出跟踪及发票交付确认资料的收回；财务中心流程管理部负责本政策的制定、修改及解释，监督本政策的执行。
二、适用范围公司总部和各分子公司。
三、发票管理1.发票的领购1.1发票的领购由财务中心税务会计根据发票使用情况，统一向税务机关申购。
1.2税务会计凭一证通在税务机关官方网站自助申购。
1.3税务会计需要建立完整的发票领用存登记簿，详细登记各种发票申领、领用和结存情况。
2.发票的开具2.1发票应按照以下要求开具：2.1.1项目齐全，与实际交易相符；2.1.2发票的购货人与付款账户信息一致；2.1.3字迹清楚，不得压线、错格；2.1.4发票联和抵扣联加盖发票专用章，印制清晰、完整；2.1.5全部联次一次填开，上下联内容和金额一致；2.1.6发票上开票人、收款人、复核人必须填写齐全；2.1.7开票内容仅限营业执照上注明的经营范围。
2.2按照税法相关规定，不同的付款方式，发票开具时点不尽相同。
结合本公司销售合同实际情况，特将本公司开票的时间节点确定如下：2.2.1经销商室内门、入户门、铝木门窗产品、五金、礼品销售订单：上月26号到本月25号期间发货的订单，在本月开票；2.2.2尚品宅配销售订单：预开发票，即在收到预收款的次月中旬将本月收到的货款开具完对应的销售发票；2.2.3生活家销售订单：生活家将订单产品验收入库后开具，每月23号开具当月1-15号生活家验收入库的订单，次月10号开具上个月16-30/31号生活家验收入库的订单；2.2.4工程项目订单：按照项目合同约定，结合甲方需求开具；2.2.5其他发票（培训费、品牌管理费等）：收款的当月开具。
2024年关于发票管理规章制度大全
关于发票管理规章制度大全关于发票管理规章制度范文一1、发票是财务收支的合法凭证之一，凡需领用发票的专卖店，必须办理领用登记手续。
2、发票只限在本公司合法经营范围内使用，不准转借、转让和为他人代开发票。
3、负责管理各类发票的员工，按各使用部门建立登记册，严格领用，保管和缴销手续。
4、对已经用过的发票存根，应按顺序保管，如有错开、错写，必须作废，并保持原发票的完整内容。
5、未使用过的发票如果有遗失，必须认真查明原因进行严肃处理，报有关部门和税务局备案，同时登报声明作废。
6、管理发票的人员调动工作时，必须办理交接手续，清理数量以后、移交清单由交接双方签字后方可有效。
7、使用发票时需检查有无缺号、缺联，如有问题应及时处理，填写发票后，必须加盖收款单位“财务专用章”和经办人的签字或加盖印章。
8、管理和使用发票的人员，必须认真遵守规定，不许伪造、买卖、涂改、撕毁和弄虚作假，凡违反规定的，根据不同情节，移交司法机关处理。
店面销售人员需在顾客购货前征询其是否开据发票，如开据需在货款中另加4%的税金，具体情况由店长控制。
关于发票管理规章制度范文二1、目的为了加强公司发票开具管理，明确发票相关人的责任，保障各种税务发票的安全完整、填开合法合规。
2、范围：本制度适用本公司所有部门。
3、含义本制度所指的发票是销售商品，提供劳务以及其他经营活动中，由我公司对外开具的法定收款凭证，该凭证上必须印有税务机关监制章。
4、内容4.1普通发票的基本内容包括：客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位名称(章)等。
增值税专用发票还包括购货人地址，购货人税务登记号、税率、税额、供货方名称，地址及税务登记号等。
4.2 我公司目前使用发票由经营和纳税范围决定，由公司依据自己的实际情况向税务机关办理相关发票领购。
5、发票的领购和领用5.1 公司对发票实行专人管理，从税务机关领购发票由专人负责，责任到人，严格管理。
企业发票管理制度(3篇范文)
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发票管理制度(优秀6篇)
发票管理制度(优秀6篇)发票管理制度篇一发票是财务收支，会计核算的原始凭证，是税务机关稽核的依据，必须加强对发票的。
管理，加强财务监督。
第1条开据增值税专用发票时，必须认真审核业务部门提供的开票明细，认真核对所开据商品的规格、品种、数量要与结算系统中的销售合同信息核对是否相符。
审核购货单位、名称、税号、地址、电话、开户银行、账号等信息，必须认真核对确保准确无误情况下，才能开据增值税专用发票。
第2条增值税专用发票，作废的要求：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；第3条开据增值税专用发票前，一定要核对销货收款情况，没收到货款情况下一搬不给开据增值税专用发票。
第4条销售成本没有取得进项发票，销售货款没收到情况下，需要开据增值税专用发票的，要有相关领导批准。
第5条开据完的增值税专用发票，要及时通知相关业务人员签收取走，并让其及时邮寄给客户，以免因超过抵扣期限，造成客户不能抵扣发票作废。
第6条收取增值税专用发票，必须认真审核，单位名称，单价、数量、金额、开户行、账号、税务登记号、发票号等相关信息，确定发票符合规定，可以抵扣，有问题的增值税专用发票一定要及时通知相关业务人员让其尽快更换。
发票管理制度篇二无票报销情况说明只需要写明需要报销的事件（包括金额、事情原委、时间等）以及发票确实的原因，肯定上级批复即可。
具体的范围如下：兹有员工XXX，身份证号————————，于X年X月X日到XX公司工作，现任公司xxxx部门担任xx工作，于XX日期用现金交了**金额房租，由于房东**原因（个人无法开发票等）无法开具发票，导致财务不接受报销，还请老板批准本人报销。
特此证明。
扩展资料报销费用的添置要求1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。
2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的。
反面左边。
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
公司财务部发票管理制度(精选3篇)
公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。
一、总则本校发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。
本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。
二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。
财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。
使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。
发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。
人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。
发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。
使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。
计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。
经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。
销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。
如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。
开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。
发票管理制度(2024两篇)
发票管理制度（二）发票管理制度（二）一、背景介绍二、具体操作1. 发票申领（1）财务部门应根据实际情况预估下一段时间内所需的发票数量，并向税务局申请发票资源。
（2）发票资源到货后，财务部门应按照发票项目分类并编号进行统一存放。
（3）发票的领用申请应详细填写领用部门、数量、用途等相关信息，并由申请部门负责人签字确认。
（4）财务部门核对申请人的身份和领用事由后，将发票按照领用部门和用途进行发放。
2. 发票使用（1）领用发票的部门应妥善保管，确保发票的安全性和完整性，并按照规定的用途和范围使用。
（2）在开具发票时，应确保填写准确的内容，包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、纳税人识别号等核心要素。
（3）开具发票时，应认真核对购买方信息的准确性，如有变更，应及时更新并记录。
（4）在发票金额方面，应按照实际交易金额填写，不得虚增或虚减，确保发票金额与实际交易金额一致。
（5）领用发票的部门在使用完毕后，应及时填写发票的使用情况，并报备给财务部门。
3. 发票核销和归集（1）销售方在接收到购买方开具的发票后，应进行核对，并记录核销情况，确保发票的真实性和有效性。
（2）购买方在收到开具的发票后，应进行核对，并记录核销情况，确保发票的真实性和有效性。
（3）每个月底，财务部门应对所有已开具和收到的发票进行归集和核对，确保发票流程的完整性和准确性。
（4）发票核销情况和归集记录应及时上传至公司财务系统进行备查并留存备查。
三、注意事项1. 发票的安全性（1）发票是重要的财务凭证，必须妥善保管，防止遗失和损坏。
（2）领用发票的人员应承担保密责任，不得私自转借或丢失，如有发现，应立即上报财务部门。
2. 发票的准确性（1）发票的填写应准确无误，避免出现错漏和误填情况。
（2）发票金额应与实际交易金额一致，不得虚增或虚减。
3. 发票的合规性（1）发票的开具应符合税务局的要求和规定。
（2）发票的存储和归集应按照税务局的要求进行，确保备查和查询的方便性。
公司发票使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用行为，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票使用的部门、岗位和个人。
第三条公司发票管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家税收法律法规，确保发票使用的合法性和合规性。
（二）规范管理：建立健全发票管理制度，规范发票领用、开具、保管等环节。
（三）责任明确：明确各部门、岗位和个人在发票管理中的职责，确保发票使用的规范性和安全性。
第二章发票领用第四条发票领用实行统一管理，由公司财务部门负责。
第五条领用发票需提供以下材料：（一）发票领用申请表；（二）公司营业执照副本复印件；（三）税务登记证副本复印件；（四）法定代表人或授权代表身份证复印件。
第六条财务部门对领用申请进行审核，审核通过后，办理发票领用手续。
第七条领用发票时，需填写《发票领用登记簿》，记录领用日期、数量、发票号码、用途等信息。
第三章发票开具第八条发票开具必须符合以下要求：（一）发票内容真实、准确、完整，不得填写虚假信息；（二）发票开具日期与实际业务发生日期相符；（三）发票金额与实际交易金额一致；（四）发票项目填写规范，不得随意涂改、撕毁、剪贴。
第九条发票开具人员需具备以下条件：（一）熟悉发票管理制度；（二）具备一定的财务知识；（三）责任心强，严格遵守发票管理制度。
第十条发票开具流程：（一）业务部门将开具发票的申请提交至财务部门；（二）财务部门审核申请，确认无误后开具发票；（三）开具发票后，将发票交付业务部门。
第四章发票保管第十一条发票保管实行专人负责，由财务部门指定专人负责。
第十二条发票保管需符合以下要求：（一）发票存放地点安全、干燥、通风；（二）发票按照种类、号码顺序摆放，便于查找；（三）定期检查发票，确保发票完整、无破损。
第十三条发票丢失或损毁，应及时向税务机关报告，并按规定补办手续。
公司的发票管理制度模板
公司的发票管理制度模板一、目的和原则为规范公司发票的申请、使用、保管及核销等流程，确保发票管理的合法性、准确性与及时性，特制定本制度。
本公司所有涉及发票处理的员工必须遵守此制度，并按照既定程序执行相关操作。
二、发票的种类和用途公司使用的发票种类包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票等。
各种发票需根据业务性质和交易对象的不同进行选择，并确保每一张发票的使用都符合国家税务法规的要求。
三、发票的申请与领取1. 需要使用发票的员工应提前向财务部门提出申请，并明确发票的类型、金额等相关信息。
2. 财务部门在审核申请无误后，由指定人员负责发票的领取工作，并做好登记备案。
四、发票的使用与开具1. 发票的开具应当真实反映交易内容，不得虚开或伪造发票。
2. 发票应在交易完成后及时开具，并保证字迹清晰、内容完整。
3. 任何员工在对外开具发票时，必须严格遵守国家税法及相关规定，确保合法合规。
五、发票的保管与归档1. 未使用的发票应妥善保管在公司指定的安全场所，防止遗失、损坏。
2. 已使用的发票须按月整理归档，并保存在专门的发票档案中以备查验。
3. 财务部门应定期对发票进行盘点，确保账实相符。
六、发票的核销与退换1. 如发现发票有误或客户要求更换发票等情况，应及时通知财务部门处理。
2. 财务部门在确认情况属实后，按照规定程序进行发票的作废、重开或退换操作。
七、违规处理对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分，严重者将移交司法机关处理。
八、附则本制度自发布之日起生效，并由财务部门负责解释和修订。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
发票管理制度范本
发票管理制度范本一、总则为了加强财务管理，规范发票使用，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
二、发票领购和管理1. 发票领购（1）公司财务部门负责发票的领购和管理工作。
（2）财务部门应按照税务机关的要求，及时办理发票领购手续，确保公司正常经营活动所需发票的供应。
2. 发票保管（1）财务部门应设立专门的发票保管岗位，指定专人负责发票的保管工作。
（2）发票应存放在安全、保密的场所，确保发票不被盗窃、损毁或者遗失。
（3）财务部门应建立发票领用、使用、作废、销毁等环节的记录，做到可追溯、可核查。
三、发票使用和审核1. 发票使用（1）公司员工在开展业务活动时，应按照税务机关的规定，正确使用发票。
（2）员工在使用发票时，应遵循真实性、合法性、合规性原则，不得虚开发票、不得利用发票进行偷税、逃税等违法行为。
2. 发票审核（1）财务部门应设立发票审核岗位，指定专人负责发票的审核工作。
（2）财务部门应按照税务机关的要求，对报销人员进行发票审核，确保发票的真实性、合法性和合规性。
（3）对于不符合规定的发票，财务部门应拒绝报销，并及时向税务机关报告。
四、发票风险控制和内部审计1. 财务部门应建立发票风险控制机制，加强对发票使用环节的监控，防范发票风险。
2. 财务部门应定期对发票使用情况进行内部审计，发现问题及时纠正，确保发票管理的合规性。
五、违规处理1. 对于违反本制度的员工，公司应根据情节轻重，给予相应的纪律处分，直至解除劳动合同。
2. 对于涉及违法的发票行为，公司应依法予以查处，并积极配合税务机关的调查处理。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度的解释权归公司财务部门。
3. 公司可根据实际情况，对本制度进行修订和完善。
公司发票管理制度细则
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用，确保发票真实、合法、合规，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。
第三条公司发票管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：发票的开具、使用、保管等必须符合国家法律法规和税务机关的规定。
（二）真实性原则：发票内容应真实反映公司经济业务，不得伪造、变造、虚开发票。
（三）安全性原则：加强发票保管，确保发票安全，防止丢失、被盗、被毁。
（四）便捷性原则：简化发票领用、开具、报销流程，提高工作效率。
第二章发票领用与开具第四条发票领用：（一）公司财务部负责统一向税务机关领购发票，并建立发票台账。
（二）各部门需开具发票时，由部门负责人填写《发票领用申请表》，经财务部审核后，由财务部办理领用手续。
（三）领用发票时，需填写《发票领用登记簿》，登记领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。
第五条发票开具：（一）发票开具前，需核实业务的真实性、合法性，确保发票内容与实际业务相符。
（二）发票开具时，应按照税务机关的规定填写发票内容，确保项目齐全、内容真实、字迹清楚，并加盖单位财务专用章或发票专用章。
（三）发票开具后，应及时将发票交付给收款方。
第三章发票报销与保管第六条发票报销：（一）员工报销费用时，应提供真实、合法的发票作为报销凭证。
（二）财务部对报销申请进行审核，确认发票真实、合法、合规后，方可办理报销手续。
（三）报销审批流程按照公司内部规定执行。
第七条发票保管：（一）财务部负责发票的保管工作，确保发票安全。
（二）发票存放应按照税务机关的规定进行，不得随意堆放、乱扔。
（三）发票保管期限按照国家法律法规和税务机关的规定执行。
第四章罚则第八条对违反本制度的行为，根据情节轻重，给予以下处罚：（一）警告、通报批评；（二）扣发奖金、工资；（三）解除劳动合同。
第五章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。
公司发票管理制度模板范本
公司发票管理制度模板范本一、总则1. 本公司发票管理制度依据国家有关财税法律、法规制定，旨在规范公司发票的领取、保管、使用、开具、报销、归档等环节，保障公司财务活动的合法合规。
2. 公司所有涉及发票处理的部门及个人必须遵守本制度。
二、发票领取与保管1. 财务部负责统一领取、保管和管理公司发票。
2. 发票应存放于专门的安全场所，并有专人负责看管，防止丢失和损毁。
3. 发票领用需进行登记，注明领用人、领用时间、发票种类及号码等信息。
三、发票使用与开具1. 发票使用必须符合国家法律法规的规定，严禁虚开、伪造、涂改、转让或出售发票。
2. 发票开具应准确无误，内容包括但不限于客户名称、地址电话、货物或服务名称、金额等。
3. 任何员工不得擅自开具发票，必须经过财务部门的审核批准。
四、发票报销流程1. 员工因公支出需报销时，应提供合法有效的原始凭证及相应的发票。
2. 发票背面应由经办人签字，并注明费用性质、日期等信息。
3. 财务部应对报销发票进行审查，确认其真实性和合规性后，方可办理报销手续。
五、发票遗失与处理1. 如遇发票遗失，应立即向财务部报告，并依法向税务机关报失。
2. 对于因发票遗失造成的经济损失，相关责任人应承担相应责任。
六、监督与考核1. 财务部应定期对发票管理情况进行检查，并对发现的问题及时整改。
2. 公司将对遵守发票管理制度的部门和个人给予表彰，对违反制度的将根据情节轻重给予处罚。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
2. 如有与国家新颁布的法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准，本制度将作相应调整。
总结：。
公司发票管理制度
公司发票管理制度第一章总则第一条为了加强公司发票管理，规范发票使用行为，保障税收合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称发票，是指公司在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，开具的从税务机关购买的增值税专用发票、增值税普通发票、其他发票等。
第三条公司应当依法取得、使用、保管和管理发票，严格遵守国家关于发票管理的法律法规，接受税务机关的监督和管理。
第二章发票领购与保管第四条发票领购由公司财务部门负责，持办税员证到税务机关办理。
第五条领购发票时，需提交以下材料：（一）填制准确、完整并加盖公章的购领发票申请单；（二）尚未缴销的旧发票；（三）根据实际需要的种类、数量。
第六条财务部门应选择有安全保障措施的场所，按照档案管理有关规定存放发票。
第七条公司应当建立发票使用明细表、发票领用存月报表等制度，定期对发票使用情况进行统计和报告。
第八条发票应当妥善保管，防止丢失、损毁。
如发生丢失，必须于当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
第三章发票使用与开具第九条发票领用时，需在发票专用章上加盖公司名称和发票专用章。
第十条开具发票时，必须遵守以下规定：（一）字迹清楚，不得涂改；（二）项目填写齐全，单位名称、地址、电话、开户银行和账号等信息准确无误；（三）按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具；（四）不得转借、转让、代开发票；（五）未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。
第十一条发票使用过程中，如发生错误，需加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。
第四章发票的审查与监督第十二条财务部门负责对公司发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序。
第十三条财务部门应定期对发票使用情况进行检查，发现问题及时纠正，并报告税务机关。
第十四条公司应当接受税务机关的监督和管理，配合税务机关进行各项检查工作。
发票管理制度范文（3篇）
发票管理制度范文第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。
财务部设发票管理台账，由领用人签字。
第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。
第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。
发票管理制度范文（2）一、目的和适用范围1.1 本制度的目的是规范公司内部的发票管理工作，确保发票的安全性、真实性和合规性。
1.2 本制度适用于公司的所有部门和职员。
二、发票的种类和用途2.1 公司将根据业务需要使用以下种类的发票：增值税专用发票、普通发票、机动车销售发票等。
2.2 发票的用途包括用于报销、开具给客户、用于税务申报等。
三、发票购买和领用3.1 公司将根据业务需要统一购买发票，并按照相关规定进行领用。
3.2 领用发票的部门或人员必须妥善保管，严禁私自挪用、私自转让或私自销毁。
四、发票开具和登记4.1 发票开具应按照相关财务和税务规定进行操作，确保发票的正确性和完整性。
4.2 发票开具后，必须及时登记在公司的发票管理系统中，包括开票日期、发票号码、开票金额等信息。
公司专用发票管理制度
公司专用发票管理制度一、目的和依据为加强和规范本公司发票管理工作，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及发票的领取、保管、开具、报销、审核及归档等相关活动。
三、基本原则1. 合法性原则：公司所有涉及发票的活动必须遵守国家法律法规，不得有逃税、骗税等违法行为。
2. 真实性原则：发票内容必须真实反映交易事项的实际情况，禁止虚开、伪造发票。
3. 完整性原则：保持发票的完整序列，不得擅自销毁或者缺失任何一张发票。
四、发票的领用与保管1. 发票应由财务部门统一管理，设立专门的发票管理员负责发票的领取、保管和发放工作。
2. 发票管理员应建立发票台账，详细记录发票的领用、使用和结存情况。
3. 发票应妥善保管于指定的安全场所，防止丢失、损毁等情况发生。
五、发票的开具1. 发票的开具应由经过培训且具备相应资格的员工操作。
2. 发票开具时，应根据实际业务内容准确填写各项信息，确保发票内容的真实性和准确性。
3. 严禁无业务背景或超出业务范围开具发票。
六、发票的报销与审核1. 员工报销时需提供合法有效的原始票据，包括但不限于发票。
2. 财务部门应对报销的发票进行严格审核，确认其合法性、真实性和相关性。
3. 对于不符合规定的发票，财务部门有权拒绝报销。
七、发票的归档与查询1. 已使用的发票应及时进行归档管理，便于日后查询和核对。
2. 发票归档应按照发票类型、开具日期等信息有序排列，确保快速检索。
3. 发票的电子影像件应备份保存，以防纸质文件损坏或丢失。
八、违规处理违反本管理制度的行为，将根据情节轻重，给予相应的纪律处分，严重者可追究法律责任。
九、制度的修订与解释本制度由公司财务部门负责解释，如有变更或需要补充的内容，应及时修订并公布执行。
公司发票报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，确保公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有员工及外聘人员。
第三条发票报销应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。
第二章发票类型及范围第四条发票类型：1. 增值税专用发票；2. 增值税普通发票；3. 其他合法有效发票。
第五条发票报销范围：1. 与公司业务经营相关的各项费用；2. 员工差旅费、住宿费、餐费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他经公司财务部门批准的费用。
第六条严禁报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的费用；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的；4. 法律法规禁止报销的其他费用。
第三章发票报销流程第七条发票报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际支出填写《公司发票报销单》，并附上相关发票。
2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及发票进行审核，确保报销事项合法、真实、准确。
3. 财务部门审核：财务部门对报销单及发票进行复核，确认报销金额无误。
4. 领导审批：根据报销金额及报销标准，由相应领导进行审批。
5. 付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。
6. 归档：将报销单、发票等相关资料归档保管。
第四章发票报销注意事项第八条发票报销时，应确保以下事项：1. 发票抬头为公司全称；2. 发票内容与报销事项相符；3. 发票金额与实际支出相符；4. 发票开具日期在报销日期之前；5. 发票加盖发票专用章。
第九条如遇以下情况，报销人应及时向财务部门报告：1. 发票遗失；2. 发票金额与实际支出不符；3. 发票内容与报销事项不符；4. 其他影响发票报销的情况。
第五章奖励与处罚第十条对严格遵守本规定，报销流程规范、发票真实合法的员工，公司给予一定的奖励。
第十一条对违反本规定的员工，公司将按照以下规定进行处罚：1. 报销事项不合法、不真实、不准确、不完整的，责令改正，并处以警告或罚款；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的，责令改正，并处以警告或罚款；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的，视情节轻重，给予警告、记过、降职、辞退等处分；4. 其他违反本规定的，视情节轻重，给予相应处罚。
2023年发票管理制度(13篇)
2023年发票管理制度(13篇)发票管理制度1第一条本办法所称发票包括：（一）增值税专用发票；（二）由税务部门统一印制的各类普通发票；（三）外购或自制的各类收款收据。
（视同发票管理）。
第二条公司使用的各类发票，由公司财务部集中统一管理。
财务部指定专人负责发票的日常管理工作（下称发票管理员）。
发票管理员的主要职责：（一）负责统一向税务机关申请购买发票、并建立登记台帐，分类登记发票种类及起至号码和领用人等；（二）按规定开具发票；（三）按规定发放发票；（四）妥善保管发票；（五）检查公司各有关部门的发票使用情况；（六）协调、监督与发票有关的其他事宜。
第三条各类发票由公司财务部发票管理员统一保管、开具。
第四条公司各部门所有收费业务，，均应向交款人开具发票或收据，所收款项应全额上交公司财务部，由财务部集中统一核算。
第五条发票的书写必须清楚、工整、不得涂改。
发票上必须列明客户名称、税务登记号码、填发日期、销售商品名称、数量和单价及价税分开的金额，大小写必须一致，（具体的填写要求以税务部门的规定为准）。
第六条发票在填写过程中如有错误，应即行作废。
作废的发票必须各联齐备，已撕下的发票联应及时用胶水粘回原处，每联须加盖作废章，并在发票封面上注明作废发票的号码。
第七条发票使用人，应严格按照《中华人民共和国发票管理办法实施细则》等有关规定使用发票。
若发生违反发票管理规定的行为，将按照“谁违反、谁负责”的原则，追究当事人及有关领导人的责任。
第八条发票管理人员应积极配合税务部门和注册会计师对发票管理方面的审查验证。
发票管理制度2一、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
五、严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
公司关于发票的管理制度
公司关于发票的管理制度一、总则本公司发票管理制度是为了加强发票的管理和监督，防止税务风险，保证公司经济活动的真实、合法、有效。
所有涉及发票的部门和个人必须遵守国家有关税务法律法规以及本管理制度。
二、发票的领取和保管1. 财务部负责统一领取、保管和发放发票。
任何其他部门或个人不得擅自保管或使用发票。
2. 发票应存放于专门的保险柜中，由指定的财务人员负责日常管理，并做好防火、防盗措施。
3. 发票的领用需经过严格的审批流程，确保每一张发票的流向都清晰可追溯。
三、发票的使用1. 发票开具必须依据真实的交易行为，严禁虚开、伪造或滥用发票。
2. 发票内容应准确无误，包括购买方名称、金额、项目等关键信息，并确保与合同及交易单据一致。
3. 发票一经开具，不得随意更改或作废。
如确需更正或作废，须依照国家税务总局相关规定办理。
四、发票的审核和报销1. 所有报销请求必须附上相应的合法发票原件，无发票或发票不符合要求的，财务部有权拒绝报销。
2. 财务部应对每笔报销请求进行严格审核，包括但不限于发票的真实性、合法性和相关性。
3. 发现虚假发票或不当报销行为的，应立即报告公司高层，并按照公司纪律进行处理。
五、发票的归档和保管1. 已使用的发票应及时整理归档，确保资料完整，便于日后查询和审计。
2. 电子发票应妥善保存在安全的电子设备中，并定期备份，防止数据丢失。
3. 纸质发票应按年度、类型等分类存放，并由专人负责管理。
六、违规处理违反本管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
严重者可能面临法律责任。
七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
公司登记发票管理制度
一、目的为加强公司发票管理，规范财务收支行为，确保发票的真实性、合法性，维护公司利益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及国家税务机关相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有与发票相关的业务活动，包括发票的领购、开具、使用、保管、销毁等。
三、职责分工1. 财务部门：（1）负责公司发票的领购、开具、交付、保管工作；（2）负责发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序；（3）负责向税务机关上报有关发票的管理报表，协助、配合税务机关进行各项检查工作；（4）负责公司发票的统计分析工作。
2. 各部门：（1）负责本部门相应发票的取得、核对工作；（2）配合财务部门进行发票管理相关工作。
四、发票领用1. 发票领用统一由财务部门负责，各部门需开具《发票领用申请单》向财务部门申请领用。
2. 财务部门审核《发票领用申请单》后，按照申请数量和类型向税务机关领购发票。
3. 领购发票时，需填写《发票领用登记簿》，记录领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。
4. 发票领用后，财务部门将发票分发给各部门使用。
五、发票开具1. 发票开具应在发生经营业务确认收入时进行，无经营业务不得开具发票。
2. 开具发票时，必须按照规定项目齐全、内容真实、字迹清楚、加盖单位财务专用章或发票专用章。
3. 不得转借、转让、代开发票，未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。
4. 建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
六、发票保管1. 发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁。
2. 财务部门负责发票的保管工作，确保发票的安全。
3. 任何部门和个人不得擅自销毁发票，如有遗失或损坏，应立即报告财务部门，按规定进行处理。
七、发票销毁1. 发票销毁需按照税务机关的规定办理，经财务部门审核批准后，由财务部门负责销毁。
2. 销毁发票时，应采取安全措施，防止泄露公司财务信息。
公司发票管控管理制度
公司发票管控管理制度制定明确的发票管理政策。
制度应明确发票的申请、审批、领用、开具、保管、报销及归档等各个环节的操作规程。
所有员工必须严格遵守规定，不得私自保管或使用发票，确保发票使用的合法性和正确性。
设立专责的发票管理部门。
该部门负责监督和管理全公司的发票业务，包括但不限于发票的申购、分发、回收和核销。
同时，应配备专业的财务人员负责此项工作，确保其具备相应的财税知识和操作能力。
第三，实行严格的发票审核机制。
所有需要开具的发票都必须经过相关部门的审核批准，且须有明确的用途和合理的金额。
对于大额交易或者特殊类型的发票，还需进行更细致的审查，防止任何可能的财务风险。
第四，采用电子发票系统。
随着科技的发展，电子发票因其便捷性和安全性逐渐成为趋势。
企业应引入电子发票系统，实现发票的电子化管理和存储，减少纸质发票的物理损耗和人为失误。
第五，加强员工培训和意识提升。
定期对员工进行发票管理的培训，让每位员工都了解发票的重要性以及正确的处理方法。
通过提升员工的责任感和风险意识，从源头上预防发票相关的违规行为。
第六，确立责任追究机制。
一旦发现有违反发票管理规定的行为，应立即启动调查程序，并依据实际情况采取纠正措施。
对于造成严重后果的个人或部门，应当按照公司规章制度予以相应的纪律处分。
定期对发票管理系统进行审计和评估。
通过内部或外部审计来检查制度的执行情况，及时发现并解决存在的问题，持续优化发票管理流程。
总结而言，一个有效的公司发票管控管理制度是维护企业财务秩序、防范财务风险的重要工具。
通过上述范本的实施，企业能够确保每一张发票的合法合规，同时也为自身的稳健发展打下坚实的基础。
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*****大酒店有限公司发票管理暂行规定
第一章总则
第一条为加强财务监督，进一步规范公司的发票管理，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等有关规定，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定所称发票包括：一是税务局出售和代开的增值税发票和普通发票以及税务局其他票据。
二是由国务院有关部门自行印制和管理的票据，主要有金融、航空、邮政、铁路等行业自制的票据。
三是省级以上财政部门印制的行政事业性收费收据和非税收入收据。
第二章发票的领购、保管和使用
第三条公司财务部根据使用情况，按照国家关于发票领购的有关规定，统一向税务部门购买并由财务部发票管理员保管。
第四条财务部应按税务机关要求对购买的发票加强管理，健全保管和领用制度，发票管理员负责保管购买的票据和开具发票的专用设备；发票从税务局领来后由发票管理员保管，使用时及时登记发票领用登记簿。
公司发票统一由前台开具，前台开具发票的专用设备由前台经理负责，财务部负责监督检查。
如发票管理员或开票员工作变动，必须严格履行发票管理交接手续。
第五条严防空白发票丢失，一经发现必须及时向单位领导汇报，税务机关备案，对因发票丢失造成损失的追究发票丢失当事人员的经济责任。
第六条发票填开前必须核对票号，防止跳号开票，导致发票毁损。
第七条需要开具发票时，首先必须是客户在有公司业务真实发生，且发生的金额和业务和开具发票一致；前台业务开具发票的，由前台开票人员自行与系统核对金额，据实开具；中餐开票由中餐开具收款票据到前台，前台开票人员核对金额无误后凭据据实开票，财务部负责监督检查。
第八条开票人员在发票开具时，应按顺序号全份打印，并加盖单位发票专用章；各项目内容应清晰、真实、完整，包括日期、客户开票信息、提供服务名称、大小写金额等。
同时核对税率，禁止非法开具超经营范围和税率的发票。
第九条开具的增值税发票发生销货退回、开票有误等情形，在当月发生，可收到退回的发票联（专用发票包括抵扣联），符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废，重新开具。
作废发票全联次留存。
跨月和对方已认证抵扣需开具红字专用发票应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，申请开具红字专用发票（原则上冲红发票首先需全部收回已开的蓝字发票），按照税务机关相关规定办理；普通发票冲红需全部收回已开具的蓝字发票所有发票联，再按照税务机关相关规定办理。
前台开票人员严禁非法开具发票，若有违反，立即调离工作岗位，并负担违规的全部经济损失，触犯刑法的移交司法机关处理。
第十条公司市场销售人员必须根据真实的业务往来提出开票要求，市场销售部门应严格按照公司制定的发票开具管理规定依据从财务部拿到的业务结算单的金额开具《票据开具证明单》到前台开票，
前台开票人员核实结算单与《票据开具证明单》金额是否相符后，再开具发票。
公司业务人员严禁违规开票，若有违犯，一经查实，将严肃处理，触犯刑法的移交司法机关处理。
市场销售部门严禁非法开具《票据开具证明单》，若有违犯，立即调离工作岗位，触犯刑法的移交司法机关处理。
第十一条发票管理员和开票员必须严格遵守国家制定的《发票管理办法》，严禁违规开票。
若有违犯，公司将严肃处理并调离工作岗位，触犯刑法的移交司法机关处理。
第十二条财务部发票管理员不定期检查前台发票开具情况（核对是否依据《票据开具证明单》开具、手续是否齐全等），检查中发现的问题要及时反映给财务部经理处理。
发现重大违规问题，财务经理要及时通知董事长处理。
财务部管理员不定期检查营销管理部门开具的《票据开具证明单》是否与实际业务相符，是否符合公司发票开具管理规定。
第三章发票的取得
第十三条公司在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，必须向收款方取得发票。
取得发票时，不得要求变更品名和金额。
第十四条经办人员取得各类发票时，应严格审核其真伪、内容开具是否合规。
不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，不真实、不合法的发票，财务部门一律不予办理。
第十五条公司采购、公司行政、工程等部门在签订采购或服务合同时要严格提供商品或劳务的全额增值税专用发票或增值税普通发票。
第十六条业务经办人员无法按第十五条规定取得发票时，应写出书面申请，陈述合理理由经董事长签批后方可持收据等其他证明到财务部报销，财务部门通过税务部门补开发票后入账。
供应商提供的税票税率低于规定税率时，应写出书面申请，陈述合理理由经董事长签批后方可持发票等到财务部报销或入账。
无签批手续的财务部有权拒绝付款。
第十七条经济业务发生后，业务经办人员取得发票时，应确定其是否具有开具发票的资格，禁止出现虚假发票。
由于经办人员责任，取得虚假发票，由此造成的查补增值税、企业所得税、罚款、滞纳金全部由经办人员承担。
对善意取得的虚假发票（与销售方存在真实的交易，销售方使用的是其所在地的专用发票，专用发票注明的销售方名称、印章、货物数量、金额及税额等全部内容与实际相符，且没有证据表明购货方知道销售方提供的专用发票是以非法手段获得的），责令经办人员重新取得真实有效的增值税发票或普通发票。
第十八条日常经济业务应在不超过业务发生后的30日内取得发票，并按照公司管理规定签批和签字后，送交财务部进行账务处理。
对因经办人员责任，发票滞后入账，使增值税超过规定的抵扣期限（增值税专用发票等扣税凭证抵扣期限为360天），造成增值税进项税额不能抵扣，企业所得税不能税前列支的，追究有关当事人的责任，并承担相应的经济损失。
对超过30日未取得发票或未完成签字审批手续，财务部催办仍未能及时办理的，将纳入绩效考核。
为谋个人私利虚开发票、多开发票、收取非法发票等行为，一经查实，公司将严肃处理，触犯刑法的将移交司法机关处理。
第十九条严防丢失已开具增值税专用发票和增值税普通发票，如果发生丢失情况，应及时向财务部门报告，同时与销售方联系取得发票复印件后，交与财务部。
财务部迅速与税务部门联系是否能抵扣和做账，如不能使用，相关责任人需要承担票据的经济损失。
第四章发票审查和财务处理
第二十条业务经办人员和部门分管人员要仔细审核以下事项同时付款必须遵循“三流合一”政策：
1、客户名称是否是与本企业完全一致；
2、发票开具是否规范、项目填写是否齐全、金额（大、小写）是否正确，货物名称开具为XX一批或XX一宗必须附销货清单，货物名称必须明细，不能简单归类为：办公用品、劳保用品、备品备件；
3、开票内容与业务内容是否一致；
4、是否按照本企业提供的开票资料开具；
5、开票内容是否在供应商的经营范围内；
6、开票单位是否是收款单位；
7、开票单位是否与签订的合同或协议单位一致；
8、盖章是否清晰、是否是“发票专用章”，“发票专用章”上的单位名称必须与开票单位的名称一致。
9、其它事项。
第二十一条有预付款业务的部门如公司供应商、公司采购部、公司基建等在预付款支付后，必须专人负责建立台账，根据合同或协议及时催开发票，发票收到后按规定签批后报财务入账并核销台账。
第二十二条对不能判断发票真伪的，应向主管税务机关咨询或查验其发票真实性。
第二十三条财务部门在完成对发票真实性审查和公司资金管理相关的签证程序后，根据经济业务性质作账务处理。
第二十四条允许报销行政事业性收费收据和非税收入收据，必须是由具有收费资质的行政事业单位开具的，收费项目为列入国家或省级以上人民政府规定的行政事业性收费和政府性基金目录。
各种结算凭证和往来结算收据一律不得报销。
第二十五条本年度发票应在本年度结束之前提交财务挂账或付款，以前年度发票原则上不得报销。
第五章附则
第二十六条公司财务部发票管理员要及时掌握国家有关发票使用管理的最新政策，对公司的发票管理工作要适时提出自己的意见和建议，改进发票管理，最大限度防范风险，避免损失。
公司财务部负责对公司发票情况监督检查，对不按规定执行的将纳入绩效考核，造成损失追究经办人责任并赔偿公司损失。
第二十七条本规定适用于公司所有部门单位，由财务部负责解释。
麻城市聚豪大酒店有限公司
二0一八年九月三日
票据开具证明单
申请人：开票人：
年月日。