关于公司每 盘库流程及要求管理办法

关于山东兆鑫石油工具有限公司月度盘库工作流程及要求

的管理办法

为全面保证生产的正常进行、清晰准确的管理与核实公司资产，以达到合理有效的规范库存管理及完善财务核算与监管职能的目的，公司决定每月定期对现有原材料、半成品、产成品种类及数量进行实地盘存，现将月度盘存工作流程及要求通知如下：

一、工作目的

合理有效的规范库存管理、完善财务核算与监管职能。

二、参与部门及人员

主盘部门：财务部（成本会计1人）

监盘部门：物料部（采购人员1人）

受盘部门：仓库（仓管员1人）

三、盘存时间、盘存地点及方式、盘存对象

盘存时间：每月月初第一个工作日

盘存地点及方式：对公司现有库房及库房外的露天堆放进行实地盘存

盘存对象：实际入库的原材料、半成品及产成品种类及数量

四、具体盘存流程

1.财务部人员应在盘存前导出账面库存明细并编辑打印当月库存盘点明细表（见附表.1)一式两份（财务人员与采购人员各1份），账面数据要严格保密，严谨盘存前与仓管员沟通以进行不当调整。

2.仓管员应于盘存日前将盘存对象按照种类、型号、入库日期等相应顺序进行归类整理，确保摆放整齐有序，以方便盘点工作的进行，提高盘存效率。

3.盘存人员在仓管员的指引下实地盘查库存盘点明细表上所列项目的种类与数量，并将所盘实际数据进行登记。

4.库存盘点明细表由财务人员与采购人员分别独立填写，盘点完成后进行数据比对，如两方数据出现差异，则对该盘存对象重新进行盘存；数据一致后，主盘人员、监盘人员、仓管员应在库存盘点明细表相应的签名栏内签名，并对盘存

结果负责。库存盘点表原表由财务部与物料部分别留存，待当月盘存工作全部完成后入档。

5.由财务部根据库存盘点明细表原表编制当月库存盘点差异明细表（见附表.2），并将以上两表报送财务负责人，同时抄报仓库与物料部。

6.由仓管员在财务部与物料部的配合下主要负责对盘点中存在差异的盘存对象进行核查，并按照实际查明的盘亏原因，填报当月盘存差异情况说明表（见附表.3），于盘存完成后3个工作日内报送财务负责人并抄送财务部与物料部，由财务负责人指令财务部监督其整改；如果盘亏原因无法查明，则有财务负责人报知总经理后，指令财务部对亏损资产进行账目处理，并按相关照规定对相关责任人进行处罚。

五、盘存要求

1.公司要求各参与部门高度重视月度盘存工作，每月按时进行，做到相互配合，认真负责，任何相关员工不得以工作繁忙及其他理由拒绝参与或消极对待。

2.月度盘点工作应于盘点之日起5个工作日内全部完成，不得拖延。

3.对于盘存中出现的问题，相关责任人应积极解决，认真负责，不得部门间相互推诿扯皮。

4.月度盘存工作具体细节，由财务部门负责解释。

5.本办法自颁布之日起开始生效。

附表.1

年月库存盘点明细表

主盘人员：监盘人员：仓管员：

附表.2

年月库存盘点差异明细表

填报人：附表.3

年月盘存差异情况说明表