财务部责任清单

检查合同管理台账、检查合同审批手续
1、是否按招待费管理规定办理了招待审批手续； 2、招待审批手续是否明确招待单位、人数、标准； 3、招待费发票是否符合规定，费用明细是否具体，规格、数 量是否明确，发票日期和用途是否与申请单一致； 4、企业领导人发生的招待费是否控制在标准和预算内，是否 单独记账或标记，是否按月统计。
赠、赞助等非经营性资金使用是否经过总经理办公会审议批 准； 3、公司及各子公司、投资公司国有产权转让、增加和减少注 册资本，净值300万元以上的不动产转让或报废、净值500万以 上的不动产租赁、300万元以上的资产损失核销、100万元以上
检查资金管理制度、资金支付凭证、产 权装让、资本增减、资产核销等凭证、 资产租赁合同手续、相应大额资金使用 总经理办公会决定或董事会决定。
检查相应的配套制度
制度
3、制度是否做到合规合法、内容全面、流程清晰、职责明确，是
否遵循决策、执行、监督权分立以及公开透明、市场竞争的原
则；
4、针对外部要求的变化或执行中发现的问题，是否及时对制度进
行了修订。
11 差旅费管理
1、是否制定了差旅费管理办法，是否符合集团公司规定； 2、是否编制差旅费预算，包括企业领导人差旅费预算； 3、企业领导人差旅费是否控制在标准范围内，是否单独记账或单 独标记，是否按月统计；
7 排，内部职责分工明确，相 2、内部分工是否符合内控制度的要求，起到相互制约的作 对照；检查内部工作流程记录，是否有
互制约，符合内控制度要求 用；
相互监督、相互制约的作用。
3、是否按照内部分工进行工作安排。
8
遵守公司薪酬管理制度，按 公司绩效考核管理制度和员 工奖惩规定进行绩效分配和 考核
1、是否按照公司岗位绩效薪酬的规定进行绩效分配； 2、员工奖惩是否依据充分，是否符合公司或部门规定，是否 经过班子成员集体决定。
检查招待费报销凭证、包括招待审批单 、发票，招待费预算、领导人招待费统 计表
16 担保业务
1、是否制定了担保业务管理办法，审批流程是否明确，符合 相应规定： 2、公司年度担保限额、担保方案，为集团公司范围外的单位 提供担保是否经过总经理办公会议和董事会审议批准； 3、担保事项是否签订了合同，是否对合同履行情况进行了跟 踪。
3
廉洁从业承诺书制定的科学 性与针对性
2、廉洁从业承诺书是否有针对性； 3、是否设置责任考核与责任追究条款，责任考核和追究进行了具
检查承诺书
体化或量化。
4
落实党风廉政建设责任考核 1、是否每年对廉洁从业承诺书落实情况进行检查考核；
与责任追究
2、是否严格依据有关条款进行了责任追究。
检查廉洁从业承诺书检查考核记录
1、是否制定经营佣金管理制度； 2、经营佣金支付是否事先签订了佣金合同，是否符合合同规 定的支付条件； 3、经营佣金支付审批手续是否齐全。
检查经营佣金管理制度、经营佣金支付 合同、支付凭证
求；
款计划、预算
3、货款支付是否控制在预算范围内，是否按计划支付，是否
按应付款相应的比例支付。
1、是否指定了合同管理员； 2、是否建立合同台账，是否及时登记； 3、是否按规定审批流程审批结束后才加盖合同专用章，其中 1000万元以上的合同是否经过总经理办公会审议批准； 4、合同是否每年装订成册并归档。
检查担保方案、担保合同、担保审批手 续、总经理办公会和董事会决议
17 金融衍生业务
1、是否制定了金融衍生业务内控制度，审批流程是否明确， 是否符合相关规定； 2、公司融资额度，发行债券方案，从事金融衍生业务等高风 险经营事项方案是否经总经理办公会和董事会审议批准； 3、对金融衍生业务是否进行了后评估，对后评估意见是否加 以利用和改进；
检查差旅费管理办法、领导人差旅费报 销凭证、领导人差旅费报销台账、月度 统计表
12 资金管理
13 采购资金支付 14 采购或支出类合同管理 15 招待费支付
1、是否制定了了资金管理规定，资金支付审批是否规定了权
Βιβλιοθήκη Baidu
限，是否按规定流程和权限审批；
2、超过1000万元的大额资金使用与运作、10万元以上对外捐
党风廉政建设责任清单（财务成本部）
序号
责任要点
考核要点
检查材料
1
部门每年召开党风廉政建设 的会议,研究和部署反腐倡 廉重要工作
1、是否每年召开党风廉政建设的会议； 2、是否研究如何贯彻上级反腐倡廉建设的部署，分析本部门 反腐倡廉突出问题并制定有针对性措施； 3、是否将会议成果体现在工作计划或工作要点等中。
1、新调入的敏感岗位人员上岗前是否进行了廉洁提醒谈话； 2、是否进行了针对性的廉洁教育； 2、是否及时签订了廉洁从业承诺书。
检查廉洁提醒谈话记录、廉洁培训记录 、廉洁从业承诺书
1、是否按公司人力资源部核定的岗位进行人事安排和岗位分
遵守公司人事制度和岗位安 工，岗位变动是否符合程序；
检查岗位分工表与人力资源部人事动态
5
将党风建设和反腐倡廉建设 作为部门学习的重要内容， 定期组织学习
1、是否将反腐倡廉教育列入部门学习内容，部门重点敏感岗 位人员每季度不少于一次集中学习； 2、反腐倡廉教育是否针对部门人员岗位特点，涉及反腐倡廉 理论和法律法规、廉洁从业及自律、作风建设等内容。
检查部门记录、签到表
6
新调入的敏感岗位人员的廉 政教育
检查会议记录、会议签到表、会议材 料； 检查部门年度工作计划，是否对党风廉 政建设做出部署。
2
层层签订党风廉政建设责任 书
1、部门主要领导与公司分管领导是否签订了责任状； 2、部门主要领导与部门副职及部门重点敏感岗位人员是否签 订廉洁从业承诺书。
检查责任状、承诺书、部门重点敏感岗 位人员清单。
1、是否结合本部门工作实际制定廉洁从业承诺书；
检查员工绩效分配方案，检查绩效薪酬 分配表，员工奖惩记录
9
每年进行一次廉政风险点排 查和评估，针对廉政风险制 定预防措施
1、是否制定了廉政风险点排查方案（计划）； 2、是否按方案进行了廉政风险点排查； 3、是否对廉洁风险点进行了风险评估并采取相应措施； 4、是否按对策措施进行了落实和效果评估。
检查廉政风险点排查方案（计划）、廉 洁风险评估表及对策措施以及措施实施 的记录和效果评估记录。
检查金融衍生业务相关记录、总经理办 公会和董事会决议
1、委外审计、各类保险业务服务提供方选择是否进行了招投
18
审计、保险等委外业务管理
标或比价审价； 2、是否签订了服务合同并按规定程序进行会签、审批；
3、费用支付是否符合合同约定。
检查委外审计、保险业务招标或审价资 料、合同、费用支付凭证
19 经营性佣金管理
1、是否针对“三重一大”事项或敏感领域（如差旅费管理、资金
管理、担保管理、金融衍生业务管理、经营性佣金管理等）制定
配套支撑制度，形成完整制度体系；
2、“三重一大”配套支撑制度是否明确了决策前策划、论证工作
“三重一大”配套支撑制度 和决策后的实施、评估考核、责任与追究等,覆盖主制度确定的全
10 及其他敏感业务领域的管理 部“三重一大”事项范围；
预算外资金的使用等是否经过总经理办公会和董事会审议批
准；
1、预付款的支付是否符合合同规定；
2、采购资金支付（或挂账）是否核实了采购合同、中标价格
或审价单，所支付货款（或挂账）发票、入库单是否齐全，是 检查预付款支付凭证、检查付款（挂
否符合中标通知书或审价单规定的供方、品种规格、数量的要 账）发票、合同、审价单、入库单，付