电算化实训报告

电算化实训报告标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]

实训报告

一.实训目的

1.了解会计电算化的基本知识、基本原理，能够利用用友会计软件完成系统初始化工作，并掌握必要的系统应用和维护技巧；

2.熟悉会计软件的功能结构、处理流程，掌握总账系统、会计报表系统、固定资产系统的应用，具备熟练应用用友会计软件进行凭证处理、帐簿管理和使用、编辑报表公式、生成和审核报表的实际操作能力；

3.能够在实验中分别模拟制单、出纳、审核、系统管理员等不同角色的操作，参与其中进行不同的会计业务处理；

4．为会计从业资格证及今后的资格认证考试做准备，为今后更好的从事会计工作打基础。

二．实训重点

系统管理、基础设置、总账的初始化、账务处理、报表的编制、固定资产核算、工资核算、应收应付系统

三、实训软件：用友T3

四、实训内容

（一)、建立帐套

这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限等的设置和管理的基本流程，具体操作：

①增加用户；

②建立账套；

③设置权限；

④账套修改；

⑤启动系统；

⑥基础档案设置；

⑦账套输出保存

﹡常见的一些问题：

①各系统时间的设置。很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时候，系统会出现＂不能超前建账时间＂或＂不能滞后建账时间＂，这一错误的根源在于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。

②权限的设置。每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给予用户权限，用户才能行使他的职责。如果没有设置用户权限，在后面的操作中用户就不能进入账套。

③单据设计。当打开单据设置时，没有出现应收款管理和应付款管理等分类，只有启动相应的系统才会有相应的单据分类，此时在系统启用中启动应付和应收，再进入单据设置就会出现应收和应付款管理。

(二)、基础设置

1系统启用。从开始菜单中找到用友财务软件打开企业门户。启用日期设置为07年3月1日。

2进行基础档案设置，包括部门档案、客户分类、供应商分类、客户档案、供应商档案等。

(三)、建立会计科目

1增加会计科目。按照所给资料来增加缺少的会计科目。

2修改会计科目。按照所给资料来修改会计科目中所缺少的项目。如辅助帐和客户往来关系。

3删除会计科目。在所给资料中没有的会计科目可以删除。当然，即便留着也无关系，所以我们在操作的时候并没有删除。

4按照资料制定会计科目。

﹡常见的一些问题：

会计科目设置是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。刚填制的几张凭证，到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”，出现这样的凭证难道就是这些凭证不需要审核？但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计科目的原因，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。(四)、设置凭证类别

1设置为统一的记账凭证.

2设置期初余额。

3双击设置了的辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助帐窗口，按明细输入每笔业务的金额。

4输入完说有的科目后，单击试算。试算平衡可往下进行，如若不然再找找出错的地方修改过来，知道试算平衡为止。

(五)、设置项目档案和结算方式

按照资料上显示的来设置项目档案和结算方式。

(六)、启用总帐系统

1填制凭证。输入制单日期、摘要、科目名称、借贷方金额即可。要注意的是科目名称必须为末级科目的。

2审核凭证。用审核员来重新登录企业门户，来进行审核。审核可以一张张审核，也可进行批量审核。

3记账。重新用账套主管的身份登录企业门户，进行记账工作。

4查询凭证

在总账的凭证中打开查询凭证对话框。选择查询的条件即可开始查询。(七)、转账生成

1自定义转账生成。按照资料录入完后单击确定就可。

2期间损益。

(八)、对账

按照资料填写银行存款余额调节表、银行对账单即可。

(九)、工资管理系统

这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。按资料设置业务控制参数、人员附加信息、工资项目、人员档案及类别、计算公式、工资变动数据、工资分摊等。

(十)、固定资产管理

设置业务控制参数、资产类别、部门及对应这就科目表、增减方式、原始卡片、本月增加、计提折旧、本月减少等等。

(十一)、启用UFO报表。

1设计报表格式、尺寸、单元格、表格线、行高列宽、关键字等等。

2根据报表项目的数据来源，运用系统提供的引导公式定义各类公式。

3在“数据”状态下进行报表数据处理。

①资产负债表：资产负债表是反映企业在某一个特定日期内财务状况的报表，是根据“资产=负债+所有者权益”，在资产负债表中，有时表中的“资产≠负债+所有者权益”，一般出现这样的现象在于没有结转制造费用和期间损益所造成的。

②利润表：反映了企业在一定期间经营成果实现情况的会计报表。是根据“收入－费用＝利润”。一个企业的经营情况可以从利润表中可见。

五．注意事项

经过这次的上机学习，我总结出了以下要点及注意事项：

第一、凭证错误时，首先要看是不是已审核记账的凭证，然后决定要修改原始凭证还是另作张红字冲销凭证。

第二、修改凭证时注意查看是否要取消审核记账，注意调换审核和记账的人员。

第三、小心谨慎为善。录入数字时要反复确认是否正确，以免后续工作麻烦。

第四、做帐套时要循序渐进，因为大部分的内容都是一环扣一环的，前面的没做完切忌做后面的内容。

六．小结

通过本次实训，我发现电算化会计是会计史上崭新的一页。电子计算机的应用，首先带来数据处理工具的改变，也带来了信息载体的变化，会计电算化后对传统会计方法、会计理论都将发生巨大的影响，从而引起会计制度、会计工作管理制度的变革。

我们用了近半个月的时间，来进行会计电算化等科目的实训。通过本次实训，使我们能够熟练进行会计核算，模拟真实的经济业务，培养我们分析经济业务，并根据经济业务进行会计电算化制单、记账、成本记算、报表分析的能力。在实训的操作过程中，培养我们的分析、判断和操作能力，为我们以后走上会计工作岗位打下基础。在本次的实训过程中，不仅培养了我实际的动手能力，增加了实际的财务工作的过程有了一个新的认识。而且充分认识