海关企业信用管理制度介绍(20141128培训)
海关企业认证---内部培训制度
内部培训管理制度1目的为配合报关部的发展，提升员工素质，增强员工对本职工作的能力及管理能力，并有计划地充实其知识技能，发挥其潜在能力，建立良好的人际关系，特制定《报关部培训管理制度》（以下简称本制度），作为报关部各级人员培训实施与管理的依据。
2适用范围报关部所有员工的各项培训计划、实施、督导、考评以及改善建议等，均依本制度办理。
3权责划分3.1 业务模式组权责1.制定、修改报关部培训制度；2.拟定、呈报全部门年度、季度培训计划；3.联系、组织或协助公司人力资源部完成报关部各项培训课程的实施；4.检查、评估培训的实施情况；5.管理部门内部讲师队伍；6.负责对各项培训进行记录和相关资料存档；7.追踪考查培训效果.3.2 其它专业组的权责1.上报专业组培训计划；2.制定各专业组业务课程的培训大纲；3.收集并提供相关专业培训信息；4.配合业务模式组培训的实施和效果反馈、交流的工作；5.确定专业组内部讲师人选，并配合、支持内部培训工作；4培训管理4.1 总论1.培训安排应根据员工岗位职责，并结合个人兴趣，在自觉自愿的基础上尽量做到合理公平。
2.凡报关部员工，均有接受相关培训的权利与义务。
3.报关部培训规划、制度的订立与修改，所有相关培训事宜，以业务模式组为主要权责单位，各相关专业组负有提出改善意见和配合执行的权利与义务。
同时对于各专业组的专业课程，有安排讲师备课并讲解的义务。
4.报关部的培训实施、效果反馈及评价考核等工作以业务模式组为主要权责专业组，并对报关部的培训执行情况负督导呈报的责任。
各专业组必须给予必要的协助。
4.2 报关部人员培训体系各专业组人员的聘用必须提出用人计划，由业务模式组统一汇总后交由报关部经理审批并提交公司人力资源部。
人员招聘后，需要经过6个月的系统和业务培训，经考核后才能正式定岗。
业务模式组制定未来6个月的业务培训计划。
培训计划完成后再根据表现确定定岗报关部岗位。
培训体系包含四个模块。
进出口企业信用管理
进出口企业信用管理在当今全球化的经济环境中，进出口企业面临着诸多挑战和机遇。
信用管理作为企业管理的重要组成部分，对于进出口企业的稳健发展和市场竞争力的提升具有至关重要的意义。
进出口企业的信用管理涵盖了多个方面，从客户信用评估到内部信用控制，从合作伙伴的选择到风险管理策略的制定。
首先，客户信用评估是信用管理的基础。
在与潜在客户开展业务之前，企业需要对其进行全面的信用调查。
这包括了解客户的经营状况、财务实力、市场声誉以及过往的交易记录等。
通过收集和分析这些信息，企业能够对客户的信用风险做出较为准确的判断，从而决定是否与其建立业务关系，以及在何种条件下开展合作。
对于已经建立业务关系的客户，持续的信用监控也是必不可少的。
市场环境不断变化，客户的经营状况可能会出现波动。
进出口企业需要定期更新客户的信用信息，及时发现潜在的风险，并采取相应的措施。
例如，如果客户出现财务困境或付款延迟的迹象，企业可以调整信用额度、加强收款措施或者重新评估合作关系。
内部信用控制是进出口企业信用管理的重要环节。
企业需要建立完善的信用管理制度和流程，明确各部门在信用管理中的职责和权限。
销售部门在拓展业务时，不能仅仅追求销售额的增长而忽视信用风险；财务部门则要负责对信用数据的分析和评估，为决策提供支持；而风险管理部门则需要制定和执行风险应对策略，确保企业在可承受的风险范围内运营。
在选择合作伙伴时，信用状况同样是关键的考量因素。
无论是供应商还是物流服务商，其信用水平都会直接影响到进出口企业的业务运营。
与信用良好的合作伙伴合作，可以降低交易风险，提高供应链的稳定性和效率。
相反，如果合作伙伴存在信用问题，可能会导致货物交付延迟、质量问题或者财务纠纷，给企业带来巨大的损失。
风险管理策略的制定是进出口企业信用管理的核心。
企业需要根据自身的风险承受能力和业务特点，制定相应的信用政策。
这包括确定信用额度、信用期限、收款方式以及坏账准备等。
同时，企业还需要建立风险预警机制，当信用风险超过预设的阈值时，能够及时启动应急预案，最大程度地减少损失。
海关信用管理制度培训
海关信用管理制度培训一、背景介绍近年来，国际贸易的发展日益迅猛，我国对外贸易量逐年增长，与此同时，海关的工作任务也日益繁重。
海关信用管理作为海关监管的重要组成部分，对于规范贸易行为、保障国家利益、维护国际贸易秩序起着至关重要的作用。
因此，海关信用管理制度的建立和完善显得尤为迫切。
为了提高海关信用管理工作水平，规范海关信用管理行为，确保海关监管工作的稳健有序开展，必须加强对从业人员的培训，提高他们的理论水平和实践能力，使他们能够全面深入理解海关信用管理制度，做到知识储备，应对复杂的实际工作。
因此，本次培训旨在加强海关信用管理制度的培训，提高从业人员的业务水平和服务质量，推动海关信用管理工作的有效实施，为我国对外贸易的发展和繁荣做出贡献。
二、培训内容1.海关信用管理制度的基本概念和内容海关信用管理制度是规范海关监管行为、促进国际贸易发展的重要制度。
本次培训将介绍海关信用管理制度的基本概念和内容，使从业人员能够全面了解海关信用管理制度的基本框架和核心内容。
2.海关信用评价体系海关信用评价是对纳税人、海关申报单位等行为的评价，是实现海关信用管理的重要手段。
本次培训将介绍海关信用评价体系的构成要素、评价方法和评价标准，使从业人员能够掌握海关信用评价的基本原理和方法。
3.海关信用管理工作流程海关信用管理工作是一个系统工程，需要从业人员根据客户需求和海关政策不断调整工作流程。
本次培训将介绍海关信用管理工作的整体流程和各个环节的操作流程，使从业人员能够了解海关信用管理工作的具体操作方法。
4.海关信用管理案例分析海关信用管理工作的实施离不开实际案例的分析和研究。
本次培训将结合实际案例，对海关信用管理工作中常见问题进行分析和研究，使从业人员能够从中总结经验，避免犯同样错误。
5.海关信用管理政策解读海关信用管理政策是海关信用管理工作的依据和指导，了解和解读政策对于提高海关信用管理工作的质量至关重要。
本次培训将重点介绍国家有关海关信用管理政策，使从业人员能够了解政策的最新变化和发展动向。
海关企业信用管理制度实施研究——以郑州海关为例
摘要进入21世纪以来，我国经济总量大幅增长，现已稳居世界第二大经济体地位。
与此同时，我国对外贸易量迅速增长，在海关有限的人力资源下如何实现有效的监管是现代海关建设的重要课题，为此，我国海关逐步建立了以风险管理为核心的监管模式，通过对货物及企业的风险评估，来实现对国际贸易的有效监管。
海关企业信用管理制度是实施风险管理的重要基础性制度，其目的是便于海关判别风险企业，筛选出高资信企业享受高效的通关服务，失信企业受到严密监管，并确保国际贸易不受恐怖主义的威胁；其核心内容是海关系统中有资质的信用评估关员，依据企业的内部管理制度、财务状况、守法状况及硬件设施等标准，评定企业海关方面的信用等级，不同的信用等级享有不同的海关通关政策。
海关企业信用管理制度是国家构建社会信用体系建设的重要组成部分，也是世界海关组织WCO在全球国家海关部门中着重推广的管理企业模式。
我国海关企业信用管理制度自2014年12月1日实施以来，对提高外贸企业通关时效，节约海关人力资源，助推对外贸易大幅增长起到了重要作用，但实施两年半来，也存在亟需改进的方面。
本文通过对郑州海关企业信用管理制度实施情况研究，结合郑州海关实际认证工作及调研情况，提出目前我国海关企业信用管理制度面临的问题，比较了我国与欧盟海关企业信用管理制度的差异性，总结了欧盟海关的实践经验，从转变实施理念、人力资源建设、扩大优惠举措、加强反腐建设等方面，对进一步强化我国海关企业信用管理制度的实施提出了改进建议。
关键词：海关管理；企业信用；AEO制度AbstractSince the beginning of the 21st century, China's economy has grown substantially, and it is now the world's second largest economy. At the same time, China's foreign trade grows rapidly . It is an important subject of the modern customs’ construction that how to achieve effective supervision under the limited human resources at the customs. Therefore, China customs has gradually established a risk management as the core of the regulatory model. Through evaluating the risk of the goods and the enterprise to achieve the effective regulation of international trade. Customs enterprise credit management system is an important basic implementation of risk management system, its purpose is to facilitate the judgement of risk enterprise, credit enterprise enjoying high efficient customs clearance service, credibility enterprise tightly regulated, and to ensure that international trade is not affected by the threat of terrorism; Its core content is the qualified credit evaluation officials in the customs system who assess enterprise's credit rating based on its internal management system, financial condition, the condition of law-abiding and hardware facilities. The enterprise enjoys different customs clearance policy according to its credit rating .The credit management system of the customs enterprise is an important part of the construction of the national social credit system. It is also the management enterprise mode which is mainly adopted by the WCO of the world customs organization emphasizes in the global national customs department. Since the implement of customs enterprise credit management system on December 1, 2014 in China, it has played an important role in improving the customs clearance time of foreign trade enterprises, saving the customs human resources, helping foreign trade growth, but after two and a half years of implementation with the urgent need of improvement. This article about Zhengzhou customs enterprise credit management system implementation research, combining the situation of certification and research Zhengzhou customs, puts forward of the problems of China's customs enterprise credit management system, compares the difference of the enterprise creditmanagement system in our country and the European Union customs, summed up the practical experience of the European customs. From these ways that carrying out from the transformation idea, the construction of human resources, expanding the preferential measures, strengthening the construction of anti-corruption. The customs put forward further the suggestions that further strength the implement China customs enterprise credit management system.Key words: The customs administration；Enterprise credit；AEO system目录摘要 (I)Abstract (II)目录 .......................................................................................................... I V 一、绪论 . (1)（一）研究的背景和意义 (1)1、研究背景 (1)2、研究意义 (1)（二）国内外文献综述 (2)1、国外企业信用管理制度现状及研究情况 (2)2、国内研究概况 (3)（三）理论工具和研究的主要内容及方法 (5)（四）研究的创新点和不足 (5)二、郑州海关企业信用管理制度实施现状 (6)（一）郑州海关企业信用管理制度实施状况 (6)1、制度内容简介 (6)2、制度发展概况 (8)3、制度实施组织架构 (8)4、制度实施流程 (9)5、郑州海关实施措施 (11)（二）郑州海关企业信用管理制度实施成效分析 (12)1、高资信企业通关效率得到提高 (12)2、风险管理效能提高 (13)3、企业信用信息全面共享 (13)4、高资信企业享受到国外通关便利 (13)三、企业信用管理制度实施存在的问题及原因分析 (15)（一）存在的问题 (15)1、制度实施重执法轻培育 (15)2、部分法规条文不切实际 (15)3、制度实施人力不足（兼职多，专职少） (15)4、制度实施阻力较大，企业申请意愿不强 (16)5、制度实施范围较窄，未能有效覆盖 (16)6、制度实施寻租较易 (17)（二）原因分析 (17)1、缺乏充分验证 (17)2、缺乏人力规划 (17)3、认证成本较高 (18)4、优惠措施不足 (18)5、缺乏“防腐”设计 (19)四、欧盟海关企业信用管理制度实践经验及启示 (20)（一）欧盟海关企业信用管理制度实施简介 (20)1、欧盟海关企管制度——AEO制度 (20)2、实施程序 (21)（二）实践经验及启示 (22)1、大力推广，主动服务 (22)2、注重后续监控 (22)3、建立专家型队伍 (23)4、科技运用广泛 (23)五、加强我国海关企业信用管理制度实施的建议 (24)（一）转变实施理念，降低认证标准 (24)（二）加强人才建设，转变海关职能 (24)（三）统一资信管理，扩大优惠举措 (25)（四）试点与中介合作，引入市场化服务 (25)（五）引入“双随机”模式，加强廉政建设 (25)六、结论与展望 (27)（一）主要结论 (27)（二）研究不足及展望 (27)参考文献 (28)致谢 (31)一、绪论（一）研究的背景和意义1、研究背景从2013年开始，国家就已经开始筹划逐步建立完善我国的社会信用体系。
海关企业信用管理制度介绍(20141128培训)概述.
（2）指定高 级管理人员负 责关务，对企 业认证建立书 面或者电子档 案。
公司管理层职责分工 的书面文件 负责海关事务的高级 管理人员名单 企业认证的书面或电 子档案
与负责 海关事 务的高 管
2. 海关业务培训
指标 （1）企业应当建 立海关法律法规等 相关管理规定的内 部培训制度。 书面文件 面谈 公司内部 培训制度 的书面文 件 打分标准 （1） 书面文 件有海关法律 法规的培训内 容 （2） 培训记 与法定代表人 或其授权人员、 录符合要求 （3）通过面 负责海关事务 谈了解的情况 的高级管理人 与培训记录相 员 一致
适用C类管理企业
失信企业
适用D类管理企业
失信企业标准
一、有走私犯罪或者走私行为的。
二、非报关企业1年内:违规次数超过上年度报关单、进出境备 案清单等相关单证总票数千分之一且有2次以上10万元违规的， 或者被海关行政处罚金额累计超过100万元的； 报关企业1年内：违规次数超过上年度报关单、进出境备 案清单总票数万分之五的，或者被海关行政处罚金额累计超过 10万元的；
（2）法定代表人 公司内部 或者其授权人员、 培训记录 负责关务的高级管 理人员应当每年至 少参加1次以上海 关法律法规等相关 管理规定的内部培 训，及时了解、掌 握相关管理规定。
3. 单证控制
指标 具备进出口单证复 核或者纠错制度或 者程序。 在申报前或者委托 申报前有专门部门 或者岗位人员对进 出口单证涉及的价 格、归类、原产地、 数量、品名、规格 等内容的真实性、 准确性和规范性进 行内部复核。
《海关认证企业标准》
高级认证标准
内部 控制
财务 状况
守法 规范
贸易 安全
附加 标准
2017/9/19
海关总署令第225号(《中华人民共和国海关企业信用管理暂行办法》)
海关总署令第225号（《中华人民共和国海关企业信用管理暂行办法》）发布时间：2014-10-30《中华人民共和国海关企业信用管理暂行办法》已于2014年9月4日经海关总署署务会议审议通过，现予公布，自2014年12月1日起施行。
署长于广洲2014年10月8日中华人民共和国海关企业信用管理暂行办法第一章总则第一条为了推进社会信用体系建设，建立企业进出口信用管理制度，保障贸易安全与便利，根据《中华人民共和国海关法》及其他有关法律、行政法规的规定，制定本办法。
第二条海关注册登记企业信用信息的采集、公示，企业信用状况的认定、管理等适用本办法。
第三条海关根据企业信用状况将企业认定为认证企业、一般信用企业和失信企业，按照诚信守法便利、失信违法惩戒原则，分别适用相应的管理措施。
第四条认证企业是中国海关经认证的经营者（AEO），中国海关依法开展与其他国家或者地区海关的AEO互认，并给予互认AEO企业相应通关便利措施。
第五条海关根据社会信用体系建设和国际合作需要，与国家有关部门以及其他国家或者地区海关建立合作机制，推进信息互换、监管互认、执法互助。
第二章企业信用信息采集和公示第六条海关应当采集能够反映企业进出口信用状况的下列信息，建立企业信用信息管理系统：（一）企业在海关注册登记信息；（二）企业进出口经营信息；（三）AEO互认信息；（四）企业在其他行政管理部门的信息；（五）其他与企业进出口相关的信息。
第七条海关应当在保护国家秘密、商业秘密和个人隐私的前提下，公示企业下列信用信息：（一）企业在海关注册登记信息；（二）海关对企业信用状况的认定结果；（三）企业行政处罚信息；（四）其他应当公示的企业信息。
海关对企业行政处罚信息的公示期限为5年。
海关应当公布企业信用信息的查询方式。
第八条公民、法人或者其他组织认为海关公示的企业信用信息不准确的，可以向海关提出异议，并提供相关资料或者证明材料。
海关应当自收到异议申请之日起20日内复核。
海关总署第225号令
海关总署第225号令发布时间：2014-10-14《中华人民共和国海关企业信用管理暂行办法》已于2014年9月4日经海关总署署务会议审议通过，现予公布，自2014年12月1日起施行。
署长2014年10月8日中华人民共和国海关企业信用管理暂行办法第一章总则第一条为了推进社会信用体系建设，建立企业进出口信用管理制度，保障贸易安全与便利，根据《中华人民共和国海关法》及其他有关法律、行政法规的规定，制定本办法。
第二条海关注册登记企业信用信息的采集、公示，企业信用状况的认定、管理等适用本办法。
第三条海关根据企业信用状况将企业认定为认证企业、一般信用企业和失信企业，按照诚信守法便利、失信违法惩戒原则，分别适用相应的管理措施。
第四条认证企业是中国海关经认证的经营者（AEO），中国海关依法开展与其他国家或者地区海关的AEO 互认，并给予互认AEO企业相应通关便利措施。
第五条海关根据社会信用体系建设和国际合作需要，与国家有关部门以及其他国家或者地区海关建立合作机制，推进信息互换、监管互认、执法互助。
第二章企业信用信息采集和公示第六条海关应当采集能够反映企业进出口信用状况的下列信息，建立企业信用信息管理系统：（一）企业在海关注册登记信息；（二）企业进出口经营信息；（三）AEO互认信息；（四）企业在其他行政管理部门的信息；（五）其他与企业进出口相关的信息。
第七条海关应当在保护国家秘密、商业秘密和个人隐私的前提下，公示企业下列信用信息：（一）企业在海关注册登记信息；（二）海关对企业信用状况的认定结果；（三）企业行政处罚信息；（四）其他应当公示的企业信息。
海关对企业行政处罚信息的公示期限为5年。
海关应当公布企业信用信息的查询方式。
第八条公民、法人或者其他组织认为海关公示的企业信用信息不准确的，可以向海关提出异议，并提供相关资料或者证明材料。
海关应当自收到异议申请之日起20日内复核。
公民、法人或者其他组织提出异议的理由成立的，海关应当采纳。
企业信用管理制度
企业信用管理制度
可以定义为一套规章制度和管理方法，旨在规范企业信用行为、提升信用水平，保护消费者权益和维护市场秩序。
该制度通常包括以下几个方面：
1. 信用评估体系：建立信用评估指标和评分模型，根据企业的信用历史、经营实绩、财务状况等因素对企业进行评估，确定企业的信用等级。
2. 信用记录管理：建立和维护企业的信用档案，记录企业的信用信息。
包括企业的信用评级、信用指标、信用违规记录等。
3. 信用承诺和担保：企业在经营活动中应提供真实、准确的信息，并承诺遵守相关法律法规和商业道德，同时提供担保或保证，以确保信用的实现。
4. 信用宣传和宣告：企业应积极宣传自身的信用状况和信用成果，借此建立良好的信用形象，增加市场竞争力。
5. 信用监督与惩戒：对企业的信用行为进行监督，发现信用违规行为及时采取相应的惩戒措施，包括警告、罚款、降低信用等级等。
6. 信用修复与恢复：对于信用不良的企业，可以采取一些措施进行信用修复和恢复，比如改进管理、整顿内部制度、加强对外承诺等。
企业信用管理制度的目的是加强对企业信用行为的管理和约束，建立良好的信用环境，提升企业的诚信度和市场形象，促进
企业健康发展，增强经济社会的信任和稳定性。
同时，该制度也有助于消费者有效利用信用信息，选择合作伙伴，并为政府监管提供参考。
中国海关企业信用管理
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
截至2014年3月 WCO中179个成员中已有168个签署了实施《标准框架》意向书 53个国家和地区建立了AEO制度 (包括中国、欧盟、美国、日本、韩国、马来西亚、新加坡、中国香 港、中国台湾等主要经济体) 签署了24个互认协议或安排： 2007年：美国－新西兰； 2008年：日本－新西兰，美国－加拿大，美国－约旦； 2009年：美国－日本，欧盟－挪威，欧盟－瑞士； 2010年：日本－加拿大，加拿大－韩国，加拿大－新加坡，欧盟－ 日本，韩国－新加坡，韩国－美国； 2011年：安道尔－欧盟，日本－韩国，韩国－新西兰，日本－新加 坡； 2012年：欧盟－美国，中国－新加坡，美国－中国台湾； 2013年：中国-韩国、中国－中国香港 2014年：以色列－中国台湾，中国－欧盟
2、企业认证申请 3、守法证明
谢谢！
《关于对环境保护领域失信生产经营单位 及其有关人员开展联合惩戒的合作备忘录》
《关于对严重质量违法失信行为当事人实 施联合惩戒的合作备忘录》
办事流程
北京海关网站()-在 线服务-企业管理
1、企业注册登记（注册、变更、注销、 临时注册登记、跨境电商注册、年度报告）
AEO互认合作
已实现AEO互认的国家和地区 韩国、香港、新加坡、欧盟
其他正在进行的互认磋商： 美国、中国台湾、日本、以色列
开展AEO互认接触的国家： 俄罗斯、澳大利亚、印度、哈萨克斯坦、马来西 亚、巴西、瑞士、阿根廷、墨西哥、南非、土耳 其
联合激励与联合惩戒
《关于对海关高级认证企业实施联合激励 的合作备忘录》
《全球贸易安全与便利标准框架》与AEO
AEO互认 相互认可是一个国际性的概念，指某个行动、决定 或某个认证过程为一个行政机构所认可的同时，另 一个行政机构也给予了相同的认可。相互认可可以 避免重复监管，并很大程度上给贸易带来便利。 AEO的国际互认是指各国海关通过双边、次区域、 区域、以及未来全球范围多个渠道上实现AEO的互 认。
口岸信用评价管理制度范文
口岸信用评价管理制度范文口岸信用评价管理制度范第一章总则第一条为贯彻落实国家贸易管理政策，维护口岸的良好经营环境，提高社会信用意识和金融信用度，制定本制度。
第二条口岸信用评价管理制度是指对进出口企业及相关从业人员进行信用评价、信用档案管理、信用激励和处罚等的规章制度。
第三条口岸信用评价管理制度适用于口岸境内的进出口企业及相关从业人员。
第四条口岸信用评价管理制度的实施依托于口岸信用评价管理平台，通过数据收集、处理和分析，对个体和企业的信用进行综合评价和管理。
第五条口岸信用评价管理制度的目标是鼓励守法经营、信用良好的企业和从业人员，整治违法经营、信用不良的企业和从业人员，促进口岸经济的健康发展。
第二章信用评价第六条信用评价是对进出口企业及相关从业人员的信用状况进行定量和定性评估的过程。
第七条口岸信用评价的指标包括但不限于：纳税情况、征信记录、遵纪守法情况、合同履约能力、社会公信力等。
第八条口岸信用评价分为主动评价和被动评价。
主动评价是指企业和个体根据自愿申请提供信息，主动接受信用评价。
被动评价是指在企业和个体从事进出口业务过程中，因涉及信用活动而被系统自动进行信用评价。
第九条主动评价的方式包括：申请提供信用报告、申请评估信用等级、申请认证等。
申请者须提供真实有效的相关资料。
第十条被动评价的方式包括：每次进口申报、每次出口申报、每次海关查验等。
被动评价将在相关业务环节进行。
第十一条口岸信用评价结果将作为企业和个体信用记录的重要组成部分，并用于后续口岸经营审批等环节。
第十二条口岸信用评价结果将通过口岸信用评价管理平台公示，供社会公众查询。
第三章信用档案管理第十三条口岸信用评价管理平台负责维护和管理进出口企业及相关从业人员的信用档案。
第十四条口岸信用档案包括信用评价结果、信用记录、信用报告等。
第十五条口岸信用档案的管理以信息化为基础，通过建立统一的口岸信用管理平台，对信用数据进行存储、查询、分析和共享等操作。
海关信用管理制度培训
一、培训背景随着我国经济的快速发展，对外贸易规模不断扩大，海关作为国家进出境监督管理的重要部门，其监管工作的重要性日益凸显。
为提高海关工作效率，保障国家经济安全，海关信用管理制度应运而生。
为了使全体海关工作人员充分了解和掌握海关信用管理制度，提高业务水平，特举办此次海关信用管理制度培训。
二、培训目标1. 使全体海关工作人员充分了解海关信用管理制度的内涵、意义和作用；2. 提高海关工作人员对信用管理制度的执行能力，确保制度落实到位；3. 强化海关工作人员的法治意识，提高依法行政水平；4. 促进海关内部管理规范化、制度化，提高海关整体工作效率。
三、培训内容1. 海关信用管理制度的概述- 海关信用管理制度的定义- 海关信用管理制度的体系架构- 海关信用管理制度的发展历程2. 海关信用管理制度的实施- 信用等级划分及评定标准- 信用管理措施及实施流程- 信用管理制度的监督与考核3. 海关信用管理制度在实际工作中的运用- 信用管理在进出口货物监管中的应用- 信用管理在打击走私、维护国家经济安全中的作用- 信用管理在提高海关工作效率方面的体现4. 海关信用管理制度的相关法律法规- 《中华人民共和国海关法》- 《中华人民共和国进出口货物检验法》- 《中华人民共和国进出口关税条例》5. 海关信用管理制度的风险防范- 信用管理风险识别与评估- 信用管理风险防控措施- 信用管理风险的应对策略四、培训方法1. 讲师授课：邀请具有丰富实践经验的专家进行授课，结合实际案例进行分析，使学员对海关信用管理制度有更深入的了解；2. 案例分析：选取具有代表性的案例，引导学员进行讨论，提高学员分析问题和解决问题的能力；3. 互动交流：组织学员进行分组讨论，分享工作经验，促进相互学习，共同提高；4. 角色扮演：模拟海关信用管理工作的场景，让学员亲身体验，提高实际操作能力。
五、培训时间及地点培训时间：根据实际情况确定，一般为期两天；培训地点：海关培训中心或相关会议室。
海关企业信用管理制度
海关企业信用管理制度第一章总则为规范海关企业信用管理工作，促进企业合法合规经营，维护海关公平监管秩序，根据《中华人民共和国海关法》《中国海关企业信用管理办法》等相关法律法规，明确企业信用管理的基本原则，建立健全海关企业信用管理制度。
第二章信用评价1. 企业信用分类（一）按照企业的经营行为和信用记录，将企业划分为信用优良企业、一般信用企业、失信企业。
（二）信用优良企业：指在海关监管下，诚实守信，遵守法律法规，主动履行各项海关事务，未发生严重违法违规行为的企业。
（三）一般信用企业：指在海关监管下，信用状况良好，主动履行各项海关事务，偶有轻微违法违规行为的企业。
（四）失信企业：指在海关监管下，存在严重违法违规行为，严重影响海关监管秩序，或者拒不履行海关义务、扰乱海关正常工作秩序的企业。
2. 信用评价标准（一）企业纳税记录：按照企业的纳税记录，包括税款的缴纳情况、申报情况、报关种类等方面进行评价。
（二）合规经营情况：包括企业是否存在虚假申报、偷逃税款、走私等违法违规行为，是否存在与海关监管有关的案件、事故等情况。
（三）海关事务履行情况：包括企业是否按时申报报关单、履行报检手续、配合海关核验等情况。
（四）企业规范经营：包括企业是否存在商品假冒伪劣、侵权盗版、质量不合格等情况。
3. 信用评价周期（一）海关将根据企业的纳税记录、海关事务履行情况、合规经营情况等因素，定期对企业进行信用评价，评价周期一般为一年。
（二）在评价周期内，若企业发生重大违法违规行为，海关有权随时对企业进行信用评价，并作出相应的处理。
第三章信用激励和约束1. 信用激励（一）信用优良企业，将享受海关监管便利，包括报关单核对比例降低、优先办理退税等优惠政策。
（二）一般信用企业，根据企业的信用状况，海关将给予适当的激励政策，包括适当的报关单核查比例、加快办理退税等政策。
（三）海关将根据企业的信用状况，开展“红黑名单”式的信用管理，对信用优良企业给予公示和表彰，对失信企业进行公示和惩戒。
完善海关信用管理制度
完善海关信用管理制度第一章总则第一条为了规范海关信用管理，建立健全信用信息采集、评价、公示和奖惩机制，提高监管效率，促进贸易便利化，加强海关信用风险防控，特制定本制度。
第二条海关信用管理，是指海关依法对与海关业务相关的主体进行信用状况评价和分类，根据评价结果分类管理、采取对应措施的一系列管理活动。
第三条海关信用管理应当遵循依法、公平、公开、诚实信用等原则，确保信用评价客观、公正。
第四条海关信用管理制度适用于海关对境内外的个人、法人或其他组织在跨境贸易、出入境行为中的信用管理活动。
第五条海关总署指导各级海关依法开展信用管理，海关总署信用管理部门负责指导、协调和监督全国海关信用管理工作。
第六条海关信用管理部门应当建立健全信用信息管理系统，归集并整理各类信用信息，设置信用评价指标及权重，推动信用信息的共享和协同。
第七条海关信用管理部门应当根据需要，定期评估和完善信用管理制度，保证信用管理工作的科学性和有效性。
第八条海关信用管理部门应当依法责令、强制整改失信主体，并将其列入失信名单，实施相应处罚措施。
第九条海关信用管理部门应当对信用优良主体予以奖励和激励，建立信用优惠政策，促进企业信用建设。
第十条海关信用管理部门应当定期向社会公布信用信息，接受社会监督。
第二章信用信息采集和评价第十一条海关信用管理部门应当建立健全信用信息采集机制，依法收集和整理相关主体的基本信息、经营信息、税务信息、海关信息等。
第十二条海关信用管理部门应当建立信用评价模型，设定信用评价指标和权重，对信用信息进行分类评价和分值计算。
第十三条信用评价指标应当包括主体基本信息、经营状况、守法诚信、履约能力等内容，根据实际情况确定具体指标和权重。
第十四条海关信用管理部门应当根据信用评价指标和权重对相关主体进行评价，并将评价结果分类管理。
第十五条对于评价结果不合格的主体，应当及时通知并要求整改，必要时可以采取暂停业务、限制进出口、加盟保证金等措施。
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海关管理要求
更好的区分高信用和失信企业 标准更合理 屡教不改的企业
建设社会信用体系
社会信用体系建设规划纲要（2014-2020） 《企业信息公示暂行条例》 简政放权要求
AEO制度国际接轨
AEO是世界海关组织在全球推行的全球企 业供应链安全管理制度，通过各国海关对 外贸供应链上的生产商、进口商等各类型 企业进行认证，授予“经认证的经营者” （即AEO）资格，再通过各国海关开展互 认合作，实现企业在全球海关的信用管理， 享受全球海关提供的优惠待遇
（3）有专门程序或者制度，保 护系统和数据，有数据恢复、备 份等手段防止信息丢失，应用反 病毒软件和防火墙技术。
信息安全管理制 度的书面文件 信息安全的培训 书面记录
系统使用手册
Hale Waihona Puke 书面文件系统名称、系 统来源、系统 介绍、系统使 用手册
查核系统
实际登陆 系统
打分标准
（1） 有信息 系统 （2） 有财务 控制和关务物 流控制模块 （3） 通过系 统可以查询企 业生产经营、 进出口或者代 理报关活动
10. 数据管理
指标
书面文件
查核系统
（1）生产经营数 系统使用手册 据以及与进出口活 动有关的数据及时、 准确、完整录入系 统，系统数据自进 出口货物办结海关 手续之日起保存3 年以上。
1. 内部组织架构
指标
（1）进出口 业务、财务、 内部监督等部 门职责分工明 确。
（2）指定高 级管理人员负 责关务，对企 业认证建立书 面或者电子档 案。
书面文件
面谈
公司各部门职责分工 与部门
的书面文件
主管
进出口业务部门、财
务部门、内部监督部
门的主管人员名单
公司管理层职责分工 与负责
的书面文件
海关事
证流、信息流能够 文件
进出口
得到有效控制，经 对HQ系统中反 活动情
抽查有关单证，未 映的企业进出口 况
发现有不符合海关 活动，分别抽查
监管规定的情形。 10份以上的单证
打分标准
（1） 书面文 件符合要求 （2） 抽查的 单证未发现异 常情况。
6. 内审制度
指标
书面文件
面谈
（1）设立专 公司内部审计制度的 与内审
一般认证企业案件标准
1.1年内因违反海关监管规定被处罚金额超 过3万元且10万元以下的行为不超过1次。
2. 1年内违反海关监管规定行为的处罚金额 累计10万元以下，且违法次数在5次以下或 者虽然超过5次，但违规次数与上年度企业 进出口相关单证总票数比例不超过千分之 一。
需要关注
1.知识产权案件作为一般违规案件来处理 2. “处罚金额”，指因发生违反海关监管规
二、是什么
名称 标准 程序 待遇
企业信用等级
诚
信 守
便利管理
法
便
利 便利管理
失
信 违
常规管理
法
惩
戒 严密监管
高级认证企业
一般认证企业 一般信用企业 失信企业
根据 企业 信用 状况
企业类别与信用等级的过渡
适用AA类管理企业 适用A类管理企业 适用B类管理企业 适用C类管理企业 适用D类管理企业
高级认证企业
海关企业信用管理制度介绍
宁波海关企管处 2014.11.27
主要内容
一、为什么？ 二、是什么？ 三、怎么办？
一、为什么
（一）企业呼声 （二）海关管理需要 （三）国内深化改革要求 （四）国际接轨
企业的要求
1.知识产权案件 2.中小企业 3.大企业 4.新企业 5.管理措施不统一
11. 信息安全
指标
书面文件
面谈及查 打分标准 核系统
（1）建立信息安全管理制度， 保护信息系统安全，并对员工进 行相关培训。
（2）有专门程序或者制度，识 别信息系统的非正常使用，包括 非法入侵信息系统，篡改或者更 改业务数据，并对上述行为有严 格的责任追究。信息系统要使用 专人账户和密码，并且定期更改 用户密码。
失信企业标准
1三 拖欠应缴税款、应缴罚没款项的； 上一季度报关差错率超过同期全国平均
2四 报关差错率1倍的； 经过实地查看，确认企业登记的信息失实且
五 无法与企业取得联系的； 1 六 被海关依法暂停从事报关业务的；
失信企业标准
1七
涉嫌走私、违反海关监管规定拒不配合海关进行调查的；
2八
假借海关或者其他企业名义获取不当利益的；
4. 单证保管
指标
书面文件
（1）按海关要 求建立进出口单 证管理制度，确 保企业保存的进 出口纸质和电子 报关单证、物流 信息档案的及时 性、完整性、准 确性与安全性。
公司的进出口单 证管理制度的书 面文件。 抽查10份以上 （不足10份，按 全部）。
（2）妥善保管 公司的报关专用 报关专用印章， 章。 以及海关核发的 抽查3份以上 证书、法律文书。（不足3份，按
负责海关事务的高级 务的高
管理人员名单
管
企业认证的书面或电
子档案
打分标准
（1） 书面文 件符合要求 （2） 通过面 谈了解的情况 与书面文件相 一致
2. 海关业务培训
指标
书面文件
（1）企业应当建 公司内部
立海关法律法规等 培训制度
相关管理规定的内 的书面文
部培训制度。
件
（2）法定代表人 公司内部 或者其授权人员、 培训记录 负责关务的高级管 理人员应当每年至 少参加1次以上海 关法律法规等相关 管理规定的内部培 训，及时了解、掌 握相关管理规定。
认证企业
一般认证企业 一般信用企业
失信企业
失信企业标准
一、有走私犯罪或者走私行为的。
二、非报关企业1年内:违规次数超过上年度报关单、进出境备 案清单等相关单证总票数千分之一且有2次以上10万元违规的， 或者被海关行政处罚金额累计超过100万元的；
报关企业1年内：违规次数超过上年度报关单、进出境备 案清单总票数万分之五的，或者被海关行政处罚金额累计超过 10万元的；
门的内部审计 书面文件
人员
机构或者岗位，提供内部审计机构或
或者聘请外部 岗位的人员名单或者
专职人员独立 聘请的外部单位及人
对进出口业务 员名单
等实施内部审
计。
（2）每年至 公司内部审计档案 少内审1次， 建立内审书面 或者电子档案。
打分标准
（1） 书面文 件符合要求 （2） 有专门 的内部审计机 构或岗位，或 者聘请外部专 职人员独立对 进出口业务等 实施内部审计 （3） 有内部 审计档案
认证标准通过条件
1．所有赋分项目均没有 不达标（-2分）情形
2．认证标准总分在95分 （含本数）以上
通过 认证
认证标准总分=100+（所有赋分项目得分总和）
2020/3/7
21
认证标准的规范改进
不允许企业规范改进类
高级：第12-15、17、 22、23项
一般：第9-12、14、 19、20项
N
弄虚作假、伪造企业信用信息的； 九
1
其他海关认定为失信企业的情形。 十
高级认证企业案件标准
1.连续1年无因违反海关监管规定被处罚金 额超过3万元的行为；
2. 1年内违反海关监管规定行为的处罚金额 累计5万元以下，且违法次数在5次以下或 者虽然超过5次，但违法次数与上年度企业 进出口相关单证总票数比例不超过千分之 一。
3. 单证控制
报关企业
指标
具备进出口单证复 核或者纠错制度或 者程序。
代理申报前，有专 门部门或者岗位人 员对委托人所提供 监管证件、商业单 据、进出口单证等 资料的真实性、完 整性和有效性进行 合理审查。
书面文件
面谈
提供负责代理申 与部门
报前合理审查的 主管、
部门或岗位人员 复核岗
名单。
位人员
抽查10份以上的
7. 责任追究
指标
书面文件
前期准 备
（1）建立对进出 公司责任追究制 与负责
口业务发现问题或 度或措施的书面 海关事
者违法行为的责任 文件
务的高
追究制度或者措施。 责任追究的书面 级管理
记录
人员
（2）建立对企业 人员和报关人员私 揽货物报关、假借 海关名义牟利、向 海关人员行贿等行 为的责任追究制度 或者措施。
全部）。
前期准备 已经申报 的进出口 报关单证
海关核发 过哪些证 书、法律 文书
打分标准
（1） 书面文 件符合要求 （2） 抽查的 单证和报关专 用章及相关文 书能准确提供
5. 进出口活动
指标
书面文件
前期准 备
进出口业务管理流 公司货物流、单 HQ系
程设置合理、完备， 证流、信息流的 统查询
涉及的货物流、单 流程控制的书面 企业的
申报前有专门部门 单证内部复核的 主管、
或者岗位人员对进 部门或岗位人员 复核岗
出口单证涉及的价 名单。
位人员
格、归类、原产地、 抽查10份以上的
数量、品名、规格 进出口单证（不
等内容的真实性、 足10份的，按全
准确性和规范性进 部）。
行内部复核。
打分标准
（1） 书面文 件符合要求 （2） 复核岗 位人员了解书 面文件的内部 复核流程 （3） 抽查的 单证有按照书 面文件规定执 行
进出口单证（不
足10份的，按全
部）。
打分标准
（1） 书面文 件符合要求 （2） 复核岗 位人员了解书 面文件的内部 复核流程 （3） 抽查的 单证有按照书 面文件规定执 行
3. 单证控制
物流企业
指标
具备进出口单证复 核或者纠错制度或 者程序。