固定资产贷款、项目融资

固定资产贷款

一、产品简介

固定资产贷款是指银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款，包括基本建设贷款、更新改造贷款、房地产开发贷款和其他固定资产贷款等。

二、产品种类

按照还款来源特征分为一般固定资产贷款、重大固定资产贷款和项目融资。

一般固定资产贷款是指借款人为既有企事业法人，还款资金来源主要依赖借款人综合经营收入的固定资产贷款。

重大固定资产贷款是指借款人为既有企事业法人，其还款资金来源既依赖借款人原有业务收入、又依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入的固定资产贷款。

项目融资是指借款人为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人，其还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入的固定资产贷款。对还款资金来源主要依赖项目补贴收入或其他收入的，也应列为项目融资。

三、业务流程

（一）贷款申请与受理

具备以下基本条件的企业，可向我行申请固定资产贷款：

1.依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；

2.信用状况良好，无重大不良记录；

3.为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况;

4.国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；

5.借款用途及还款来源明确、合法；

6.项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；

7.符合国家有关投资项目资本金制度的规定；

8.我行要求的其他条件。

客户申请固定资产贷款，除向我行提供通常的贷款审查材料外，还需要提供符合国家固定资产投资项目管理程序的支持性文件，项目建议书、可行性分析报告、环评报告等相关材料，项目前期准备工作完成情况报告，项目资金的筹措方案及落实资金来源的证明材料，与贷款用途相关的文件及证明等等。

符合固定资产贷款基本条件的，经营机构可受理借款人申请，收集借款人基本资料，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。

（二）贷款调查与审查

经营机构按照我行贷前调查工作规范的规定，对所收集资料的真实性、完整性和有效性负责，并完成固定资产贷款的尽职调查，形成书面调查报告，报授信审查审批部门进行审查、审批。

对于固定资产贷款项目，按照授信风险管理要求，从借款人、项目发起人、项目合规性、项目技术和财务可行性、项目产品市场、项目融资方案、还款来源可靠性、担保、保险等角度进行贷款风险评价，按我行授信流程的有关要求和程序进行审查，并报有权审批人审批。

（三）贷款发放与支付

1.合同签订

贷款申请获批后，与客户签订借款合同及其他必要的法律文件。

2.贷款发放

经营机构准备借款合同、借据等放款有关资料的，提交放款审核部门，放款审核部门对放款资料的合规性、全面性和一致性进行审核，确认借款人满足批复要求和合同约定的提款条件的，向借款人发放固定资产贷款。

3.贷款支付

贷款发放后，应严格按照贷款批复要求和合同约定对贷款资金的支付进行审核，对于单笔金额超过项目总投资5%或者超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用银行受托支付方式。固定资产贷款发放和支付过程中，经营机构应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。

（四）贷后管理

经营机构应定期对借款人和项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等内容进行检

查与分析，建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。

1.项目建设期间，应主要围绕贷款资金支付、贷款用途和项目建设进度等内容进行贷后管理。

2.项目建设完成后，经营机构应根据项目有关验收材料对项目进行全面总结分析，提出项目经营期管理中应关注的重点。

3.项目经营期，经营机构应围绕项目产生现金流情况开展贷后管理。

四、风险防范要点

（一）资金缺口风险

资金缺口主要由以下几个方面原因引起：

1.由于固定资产项目建设期往往比较长，在项目实施过程中可能会出现所需的原材料、设备等价格上涨；

2.由于投资预算不足造成实际投资额大大高于项目预算投资额；

3.计划中应当到位的资金如资本金、其他银行贷款等没有到位。资金缺口风险会导致项目建设期、还款期延长，严重的还会引起项目停工。

因此，在调查评估固定资产贷款时要特别注意以下几个问题：

1.评估项目预算是否留有缺口；

2.如果产生不可预见的资金缺口时，是否有及时弥补的途径；

3.项目预算突破后对还款会产生那些方面实质性影响等等。

（二）技术风险

风险因素：采用的新技术、新工艺流程由于某些原因企业无法正常使用。这在关键技术依靠引进国外的那类项目中容易发生风险。

防范要点：在做贷款评估时，要加强对企业消化使用新技术能力的考察、论证。

（三）市场风险

风险因素：由于预测错误等原因，在项目投产使用时产品市场发生实质性变化，导致产品价格比预期低和产品不适销等情况，使项目投产后不能产生预期的经济效益。

防范要点：与承担项目建设的相关行业主管单位、政府机构保持联系，及时掌握项目投资方面的计划安排。

五、参考制度和办法

中国银行业监督管理委员会《固定资产贷款管理暂行办法》，《中原银行固定资产贷款管理办法（试行）》。

项目融资

一、产品简介

项目融资（PROJECT FINANCING）是由获准经营贷款业务的银行或非银行金融机构，按商定的期限和条件向某一特定的项目提供资金的融资方式，是指符合以下特征的贷款：

（一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；

（二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；

（三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

二、产品种类

项目融资主要包括项目融资、特殊资产融资、房地产项目融资。

（一）项目融资

信贷资金用于新投资建设项目（如电厂、交通基础设施、电讯基础设施、工业生产加工、矿山、环境设施项目等），或在项目改善或未改善的情况下，对已有的建设项目再融资，贷款偿还主要依靠项目投入运营后产生的现金收入。

（二）特殊资产融资

信贷资金用于购买特殊的大型实物资产（如船舶、飞机、卫星、有轨车辆等），贷款偿还主要依靠实物资产的运营、或者出租等产生的现金收入。

（三）房地产项目融资

信贷资金用于房地产项目（如用于出租或销售的办公室建筑、零售场所、多户的住宅、工业和仓库场所及旅店等）的建设，贷款偿还主要依靠房地产项目建成后出租或销售产生的现金收入。

三、业务流程

（一）根据项目投资人或借款人发出的融资申请，结合我行资金头寸和客户定位等情况，按照我行授信管理办法决定是否立项。

（二）立项后，根据项目金额的大小和我行公司授信业务管理办法、流程组