商业银行操作风险案例及分析汇编

商业银行操作风险案例分析

操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易类业务和信用风险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面，它并不能为商业银行带来盈利，商业银行之所以承担它是因为其不可避免，对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，我们要从引起操作风险的具体因素着手，采取有效的管理措施。

案例：柜员办理开户案例

案例背景：

2011年9月29日下午16时32分左右，客户ⅩⅩ持4500元现金来到ⅩⅩ银行ⅩⅩ支行3号窗口办理定活两便开户，该窗口个人柜员陶珂在为客户办理完开户业务后直接把单子递给了客户，没有请客户核对单证且自己也没有审核票据，在日终盘账时发现短款40500元，在经过仔细盘查后发现在为ⅩⅩ办理定活两便开户时误将4500元存为45000元。经支行长授权后，柜员将ⅩⅩ定活账户支付，再找回客户本人将45000元的定活单子销户重新开立正确的单据。

风险成因及处理结果：

在本案例中，由于是基本的开户业务，柜员放松了警惕，未严格执行业务操作流程，未坚持唱收唱付，未请客户核对票据，造成现金短款。

该事件出现后，我支行召开全体会议，对陶珂同志的疏忽大意提出了严厉批评，并再次强调了业务操作流程的重要性，要求个人柜员在办理业务的过程中要严格执行唱收唱付的业务制度，并在业务办理

完成后要仔细审核业务办理的准确性并请客户核对金额。

案例点评：

定活开户是银行业务中一项最基本的业务，因为经常办理，柜员往往最此掉以轻心，但错误往往就是在这些不起眼的小事中发生的。如果柜员在办理业务过程中按章操作，规范流程，就可以最大限度地降低操作风险。

合规建议：

1、柜员要认真仔细，严格执行与业务相关的规章制度，按操作流程办理业务，切不可疏忽大意。

2、柜员在为客户办理完业务后，应及时请客户核对金额，同时自己也要审核业务办理的准确性，在确保该项业务准确无误后方可请客户离开。

3、柜员在发现差错后，应及时向支行长汇报，并向客户做好解释工作，避免发生不必要的纠纷。

未按流程办理业务逆向操作的案例

一、案例经过

客户持现金5万元和银行卡来到柜台，要求某柜员为其办理8万元汇款业务。柜员工作疏忽误将客户递交的5万元现金存入银行卡内，随后则按客户要求办理现金汇款8万元，最后才从银行卡上支取

所汇现金，并且，为掩盖真相要求客户多取了一万元现金带走。此笔业务因未按流程办理业务，逆向操作，被认定为风险事件。

二、案例分析

该笔业务按正常的处理，既可以先从银行卡上支取3万元与客户提交的5万元一并办理现金汇款业务，也可以在发现将现金先存入银行卡上以后用转账交易直接办理转账汇款业务，但柜员因业务不熟练或应变能力不强，未冷静应对、妥善处理，将一笔完全可以避免的小小的疏忽放大成了风险事件，柜员也因此受到了严厉处罚。

三、案例启示

(一)加强柜员工作责任心，使员工通过认真细致的工作，尽量减少或避免差错的发生。员工在办理业务过程中首先应该认真听取客户的要求，明了客户的真实意图；其次，应该先眼到、再手到，避免操作失误。

(二)规范柜员业务操作行为，严格按操作流程办理业务，遇到问题及时采取正当的补救措施，切忌以一个错误掩盖另一个错误。

(三) 加强对规章制度的学习和培训，提高员工业务素质。这笔风险事件的发生究其原因主要是柜员对业务的掌握不全面，不精准，遇到问题才无法在最短的时间内找到正确的方法。很多一线柜员平时疲于应付日常工作，对业务学习和培训敷衍了事，导致高风险事件频频发生，这种现象值得广大柜员和管理者好好的反思，重新认识学习的重要性和必要性迫在眉睫。

未按规定办理长期不动户支取的案例

一、案例经过

调阅XX网点业务凭证，柜员办理长期不动户支取业务，支取凭

证上无主管审核签章，且未核对企业预留印鉴。

二、案例分析

根据《银行会计业务核算规程》中要求：“原存款人要支取已清理转入“待处理久悬未取款项”或已结转营业外收入的原转入余额时，应出示原存款账户预留印鉴，经业务主管人员审批同意后，办理支取手续。”。网点业务人员未能执行上述规定，且企业预留印鉴是核对该笔业务是否真实有效的重要依据，如不认真核实预留印鉴，易发生风险隐患。

三、案例启示

（一）网点应加强对员工的安全意识教育，提高工作责任心、执行规章制度的自觉性、严肃性。

（二）网点业务管理人员加强事中控制力度，对日常网点发生的特殊业务应及时掌握，并跟踪监督，确保所办业务规范、准确。

为规避反交易双倍记账的案例

一、案例经过

网点柜员为同一账户连续办理两笔个人转账扣款/冲正交易，一笔为补记账3元，另一笔为冲正6元。经核实，系统误收了客户账户小额账户管理费3元，柜员在使用冲正交易将小额账户管理费冲回客户账时，交易类型误选补记账，导致重复扣收客户账户管理费3元。柜员为了规避反交易，未将错账进行反交易处理，而是双倍冲回客户账。被评定为风险事件。

二、案例分析

（一）柜员工作疏忽，将冲正业务误为补记账，导致客户账户重复下账。

（二）为规避监控未按流程处理业务。柜员发现记账错误后，本应做反交易后重新记账，该柜员为规避监控，将资金双倍冲回客户账，违反“一笔一清”的记账制度。

（三）授权人员履职不到位，两笔错账冲正交易均未认真审核，为柜员违规操作开了“绿灯”。

三、案例启示

（一）加强柜员制度学习和风险防患意识，在日常工作中保持严谨的工作作风，严格执行错账冲正、反交易业务的操作流程，尽量减少工作失误给客户带来麻烦，确保银行和客户资金安全，提高银行的信誉满意度。

（二）增加授权人员的责任心，对特殊业务要坚持先审后授的操作程序，对前台错账冲正、反交易要严格把关，防止和避免银行内部人员因此类交易操作不当而引发的风险事件。

交换退票操作失误引起的案例

一、案例经过

网点票据交换操作员在处理交换退票时没有通过退票系统查看退票影像，仅凭下发的退票清单抽出进账单进行账务处理。由于当天有2张相同金额的提出支票，他没有逐笔确认，随意抽出一笔，结果抽错进账单，造成该退票的记账成功，不该退票的被退票。

二、案例分析

经了解，从下发的交换退票清单中只能得知退票场次、支票号码