商业银行不良资产处置模式汇总资料
我国银行不良资产处置方式梳理
我国银行不良资产处置方式梳理
我国银行不良资产的处置方式主要包括以下几种:
1. 直接清收:这是银行针对逾期贷款的普遍做法。
需要注意的是,应在诉讼时效内进行清收,并注意清收的方式。
即使借款人等债务主体未在催款函上签字或盖章,但有证据证明该文书已到达对方,那么银行的清收能产生诉讼时效中断的法律后果。
2. 呆账核销:对于一些无法起死回生或根本不能回收的不良资产,银行会用呆账准备金、坏账准备金、拨备前利润和银行自有资本进行冲销处置。
根据《金融企业呆账准备金提取及呆账准备金管理办法》,商业银行可以根据贷款的实际情况提取呆账准备金,简化冲销呆账的程序。
3. 发放贷款增量稀释:通过发放大量新贷款使整个国有商业银行的不良贷款比率降低。
这种方式实际上并没有减少不良资产存量,而且还有可能演变为一种资源内耗,利用借新还旧等方式腾挪不良资产,并没有真正降低不良资产的偿还风险。
除了以上方式,还有一些其他方式,例如利用投资银行等金融机构的专业能力,进行不良资产的证券化、债转股等操作。
需要注意的是,各种处置方式都有其优缺点,在实际操作中应结合具体情况选择合适的处置方式,以达到最佳的处置效果。
商业银行不良资产处置方式汇总课件
04 不良资产处置的法律途径
民事诉讼
债务人破产清算
通过民事诉讼要求债务人进行破产清算,以偿还银行债务。
债务人财产清算
在债务人虽未破产但已无财产可清偿的情况下,通过民事诉讼对其 财产进行清算,以确定债务人的实际损失并追究其责任。
财产保全与强制执行
在诉讼过程中,申请法院对债务人的财产进行保全,防止债务人转移 财产,并在判决生效后申请强制执行,对被保全的财产进行处置。
商业银行不良资产处置方式汇总课 件
• 商业银行不良资产概述 • 不良资产处置的常见方式 • 不良资产处置的市场化方式
• 不良资产处置的法律途径 • 不良资产处置的案例分析 • 不良资产处置的风险防范与未来
展望
01 商业银行不良资产概述
不良资产的定义与分类
不良资产定义
商业银行不良资产是指处于非良 好状态的资产,包括不良贷款、 不良投资、不良其他资产等。
包括破产申请、破产审查、破产宣告、破产清算等环节。
破产清偿的意义
通过破产清偿,可以解决债务人的财务困境,保护债权人的权益, 同时有助于规范市场经济秩序和促进社会公正。
03 不良资产处置的市场化方式
公开拍卖
定义
适用范围
指通过公开拍卖活动,将商业银行的不良 资产以竞价的方式转让给最高出价者,以 达到回收资金的目的。
债转股的主要方式
包括直接将债权转为股权、将债权 出售给第三方并由第三方持有股权 等。
债转股的意义
通过债转股,可以帮助债务人降低 负债率,增加资本实力,同时为债 权人提供更多的投资机会和选择。
破产清偿
破产清偿定义
破产清偿是指债务人因破产而无法按期清偿债务,按照法律规定 进行清算和分配的过程。
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置 方式汇总
2020/11/8
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银ห้องสมุดไป่ตู้不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
演讲完毕,谢谢听讲!
再见,see you again
2020/11/8
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置的创新模式汇总
商业银行不良资产处置的创新模式汇总商业银行作为金融机构,不良资产是其经营风险的一个重要方面。
不良资产的处置对商业银行来说是一项既具有挑战性又有潜力的业务。
近年来,商业银行在不良资产处置方面,通过创新模式来提高效率、降低成本,并实现更好的风险控制。
一、资产证券化模式资产证券化是指商业银行将自身不良资产通过一定的法律和财务安排,转化为可交易的证券,发行到市场上,以实现对不良资产的处置。
这种模式在不良资产处置方面有以下几个创新点:1.分散化风险:商业银行通过将不良资产打包成证券,并分散投资于不同投资者,可以将风险分散到更多的机构和个人手中,降低自身的风险暴露。
2.专业化处理:商业银行通过将不良资产转让给专业的资产管理公司,可以将不良资产的处置交给专业机构处理,减少自身处置不良资产的成本和风险。
3.优化资本结构:商业银行通过资产证券化可以将不良资产从资本市场中剥离,减少不良资产对自身资本的占用。
二、资产管理计划模式资产管理计划是商业银行将不良资产与优良资产结合,成立一个特别的资产管理计划,由专业的机构进行管理和处置。
这种模式在不良资产处置方面的创新点包括:1.资产分级:商业银行可以将不良资产与优良资产进行分级,将不同风险和收益特征的资产进行分开管理和处置,提高不良资产的回收率。
2.优化资源配置:商业银行通过资产管理计划可以将不良资产交由专业机构处理,提高不良资产的处置效率,同时释放自身人力和资金资源,更好地开展核心业务。
3.灵活处置:商业银行通过资产管理计划可以将不良资产进行组合拆分、偿还优先等方式进行灵活的处置,提高不良资产的回收价值和回收速度。
三、银行间市场交易模式银行间市场交易模式是指商业银行将不良资产出让给其他银行通过交易市场进行处置。
这种模式在不良资产处置方面的创新点包括:1.交易透明化:商业银行通过银行间市场交易可以使不良资产交易过程更加透明,提高交易效率和交易定价公平性。
2.专业化处理:商业银行通过出让不良资产给其他银行,可以将不良资产的处置交给更专业的机构处理,提高不良资产的处置效率和回收价值。
商业银行不良资产处置方式课件 (一)
商业银行不良资产处置方式课件 (一)商业银行不良资产处置方式课件商业银行作为金融机构,在经营过程中难免会出现不良资产,如何妥善处理这些不良资产,是银行开展业务的关键之一。
本篇文章将从以下几个方面,为大家介绍商业银行不良资产处置方式课件。
一、不良资产的分类商业银行的不良资产包括非正常类、可疑类、损失类三大类别。
非正常类指的是最近信用状况有所下降的借款人,对其的贷款不良率出现正常的上升趋势;可疑类指的是借款人出现重大还款困难情况,对其贷款的偿还能力明显下降,已经出现实际损失的可能;损失类指的是商业银行的贷款已经出现违约或拖欠情况,且不存在弥补方式,实际上已经没有恢复收回的可能。
二、不良资产处置的渠道商业银行在面对不良资产时,可以采取以下几种策略:1. 债务重组:通过对不良资产的分析,建议借款人进行重大变革,从而变得更为可持续。
2. 债务重组和存量债务转换:允许借款人将不良资产转变为更为优良的贷款,以此解决不良的信用问题。
3. 借款人权利转让:将不良资产转让给新的股东或其他借款人进行借款。
4. 资产处置:将不良资产进行出售、租赁或回租等方式,使其转化为现金或其他的资产类型。
三、不良资产处置的流程商业银行在进行不良资产的处置过程中,需要遵循以下的流程:1. 不良资产的筛选:把所有不良资产收集起来,进行分类,并以此为依据制定出整体的处置方案。
2. 处置方案的设定:为了对不良资产进行更为全面的处置,银行需要制定出详细的处理方案。
3. 取得只有权的授权:在进行不良资产的处置之前,需要取得经过批准的,或者正式的授权文件,以确保处置的合法性。
4. 处置的实施:在得到必要授权,并确定了最终的处置方案后,银行需要进行实施,从而达到处置不良资产的目的。
综上所述,通过商业银行不良资产处置方式课件的学习,我们可以了解到不良资产的分类和处置方式,更好地提高了银行业务经营的水平,同时也有助于我们更为全面地提升金融领域的业务素质和能力水平,这对我们未来的职场生涯将有很大的帮助。
商业银行不良资产处置方式汇总
商业银行不良资产处置方式汇总
一、通过追偿手段处置不良资产
1.诉讼追偿:商业银行可以通过向法院提起诉讼,要求借款人归还逾期贷款本金和利息,用于清偿不良资产。
二、通过转让方式处置不良资产
1.直接转让:商业银行将不良资产以折价方式直接转让给其他金融机构、投资公司或企业,以期获得一定程度的资金回收。
2.资产证券化:商业银行将不良资产打包成资产支持证券,并发行给投资者,在一定期限内按照约定的利率和还本方式进行偿还。
3.对外招标:商业银行通过公开招标的方式将不良资产转让给有意购买的企业或机构。
三、通过自办和联办方式处置不良资产
1.自行开发:商业银行可以通过自行开发不良资产所在地的房地产、工业园区等项目,将不良资产转化为经营性资产,并通过出租、销售等方式获得经济效益。
2.与其他企业联办:商业银行可以与其他企业合作,联办项目,通过合作共赢的方式将不良资产转化为新增经济效益。
四、通过破产清算方式处置不良资产
1.强制清算:商业银行可以向法院申请对倒闭企业进行清算,以便清偿不良资产。
2.自愿清算:商业银行可以与倒闭企业协商一致进行自愿清算,以便最大限度地实现资产的价值。
五、通过资产管理公司处置不良资产
商业银行可以委托资产管理公司负责处置不良资产,由资产管理公司通过收购、转让、租赁、出售等方式进行不良资产的处置,以获得更好的效益。
综上所述,商业银行处置不良资产的方式多种多样,可以根据具体情况选择最适合的方式。
不良资产的有效处置对于保障商业银行的资金安全和经营利润至关重要,也对维护金融稳定和促进经济发展具有重要意义。
商业银行不良资产的处置
定义分类定义与分类产生原因商业银行不良资产的产生原因主要有以下几点:1)社会信用环境不佳;2)银行内部管理不善;3)经济周期波动;4)企业经营管理不善。
危害商业银行不良资产的存在会给银行带来严重的风险隐患,影响银行的资产质量和经营稳定性。
同时,也会对整个金融体系的稳定产生负面影响。
产生原因与危害处置的必要性和紧迫性必要性商业银行不良资产的处置是银行风险管理的重要环节,对于防范和化解金融风险,保障国家金融安全具有重要意义。
同时,通过不良资产处置,可以提高银行的资产质量和经营效益。
紧迫性随着经济下行压力的加大,商业银行不良资产问题日益突出,亟需加快处置进度。
同时,监管部门也加大了对商业银行不良资产处置的监管力度,要求银行采取更加积极有效的措施加以解决。
因此,商业银行不良资产处置的紧迫性更加凸显。
债务重组债务重组的步骤债务重组的常见方式债务重组定义03债权转物的优缺点债权转物01债权转物定义02债权转物的实施方式批量转让030201破产清偿破产清偿定义破产清偿需要经过申请、受理、宣告、清算等步骤。
破产清偿的程序破产清偿的优缺点处置方式华夏银行采取了多种方式进行不良资产处置,包括但不限于:债务重组、债权转股、出售给资产管理公司、打包出售等。
背景介绍华夏银行在2005年前后受到宏观经济形势和行业周期性波动的影响,出现大量不良资产。
成效评估经过几年的努力,华夏银行成功剥离了大量不良资产,改善了资产质量,并逐渐走出了困境。
国内案例:华夏银行不良资产处置国际案例:美国RTC不良资产处置背景介绍处置方式成效评估案例比较与启示案例比较启示目前缺乏针对商业银行不良资产处置的专门法规,导致在处置过程中存在法律空白和模糊地带,难以有效规范操作。
执行难度大由于法律法规的不完善,商业银行在不良资产处置过程中面临执行难度大、难以追究法律责任的问题。
缺乏专门法规法律法规不完善VS市场机制不健全缺乏成熟市场定价机制缺失信息不对称问题信息披露不足难以判断风险道德风险商业银行在不良资产处置过程中可能存在道德风险,即为了追求短期利益,忽视长期风险,导致不良资产的处置不彻底。
商业银行不良资产处置传统模式与创新分析
这是联合各 方力量 和各 种资 本创新 商业 银行 不 良资产
处置方法 。
的供给结构和需 求结构。它可 以极大改变一个 国家的金融体 系, 现在已开始从发达国家向发展 中国家金融体系演进。 随着产品创新和服务能 力持续增 强 , 近年来 商业银行 信
商业银行 和资产管 理公 司着力 于产 业和 产 品之问 的衔 接和联合 , 发挥商业银 行 的资金 和信 息优 势 , 着重 利用 资产 管理公 司的灵活 多样 的方式 。国家 和总 行视情 况 可补贴 一
尸正钾
土 王
2 资 本 运 营 法 .
T ’压 1 手
产是不断变化 的, 此方 式无法在根本上解决 问题 。
3 银行“ . 自我 消 化 ” 式 模
这是运用资本市 场手段 和 投资银 行业 务技 巧创新 商业 银 行不 良资产处置方法 。
银行根据 自身特点 , 采取 “ 催收 一部 分 , 贷一 部分 , 转 重 组一部分 , 销一部分 , 核 拍卖一 部分 ” 对银 行不 良资产 分 流 ,
,
1 资 产 证 券 化 模 式 .
资产证券化是近 3 o年来金融领域发展最为迅速的金融创
新工 具 。这项 金融 创新 技 术 起 源 于美 国 , 今 已 成 为金 融创 新 如
中的一种主流融资技术 。它最大的特点是给金融体系提供了新
的流 动性 来 源 , 改变 了许 多 金融 资产 的 特性 , 改 变 了资 本 市场 也
序 号 发行 发行成 金额 功日 ( 亿元)
.
定 的费用 ; 也可 比照资 产管 理公 司 的处置 手段 , 当放宽 不 适
良贷款和抵贷资产处置 的政策 限制 , 为银 行与合作 方提供 有 利条件 。而 国有商业银行通过 转让 、 打折 出售 、 打包处 理 、 租 赁、 招标 、 卖等方 式直 接处 置不 良资产 。通 过探 索各 种 资 拍 本 的联合运作处置 , 引其他 资本 介入 , 也是 处置不 良资 吸 这 产 的一个基 本条件。商业银行充分发挥 市场作 用 , 利用 中央
商业银行不良资产处置模式汇总
商业银行不良资产处置模式汇总商业银行不良资产处置模式汇总1、概述在商业银行的运营过程中,不良资产的产生是不可避免的。
为了保证商业银行的健康经营,及时、有效地处置不良资产成为了一项重要的工作。
本文将对商业银行常见的不良资产处置模式进行总结和分析。
2、裁判文书模式商业银行通过法律途径解决不良资产问题是一种常见的处置模式。
该模式下,商业银行通过诉讼、仲裁等程序,向法院申请判决强制执行,追回不良资产或实现债权。
这种模式对于涉及法律程序的不良资产处置具有较高的效果。
3、委外处置模式商业银行将不良资产委托给专业的第三方金融机构或资产管理公司进行处置是较常见的一种模式。
委外处置模式下,专业的机构可以充分发挥自身的专业优势,快速、高效地处置不良资产,减轻商业银行的风险。
4、资产证券化模式商业银行可以通过将不良资产进行打包,发行资产支持证券的方式进行处置。
这种模式通过将不良资产转换为具有流动性的证券品,吸引投资者参与,从而实现不良资产的处置。
资产证券化模式具有较高的效率和灵活性,可以有效地解决商业银行面临的不良资产问题。
5、债转股模式商业银行可以通过与债务方进行协商,将不良资产转换为债权方的股权。
通过这种模式,商业银行可以实现对不良资产的处置并成为债权方的股东,进一步参与债务方的经营。
债转股模式对于商业银行在处置不良资产的同时获取更多利益具有一定的优势。
6、注资重整模式对于某些资产负债比较严重的不良资产,商业银行可以选择向该资产注入资金,并通过重整、整合等手段进行处置。
通过注资重整,商业银行可以对不良资产进行有效整合,降低其损失,实现资产的增值。
附件:本文所涉及的法律名词及注释1、不良资产:指银行在业务运作中不良地贷出资金、不良债权、不良债务担保物、不良债权人的权益等2、处置:指商业银行通过转让、追索、重整等方式对不良资产采取措施3、裁判文书:指法院在审理案件后所做出的书面决定及判决4、委外处置:指商业银行将不良资产委托给专业机构进行处置5、资产证券化:指商业银行通过将不良资产进行打包,发行证券的方式进行处置6、债转股:指商业银行通过与债务方进行协商,将不良资产转换为债权方的股权7、注资重整:指商业银行向不良资产注入资金,并通过整合等手段进行处置。
商业银行不良资产处置模式汇总
商业银行不良资产处置模式汇总商业银行不良资产处置模式汇总1.不良资产处置概述1.1 不良资产的定义和分类1.2 不良资产处置的目的和意义1.3 不良资产处置的原则和方法2.不良资产处置模式2.1 出售模式2.1.1 公开拍卖2.1.2 协商转让2.1.3 资产重组2.2 委托管理模式2.2.1 资产管理计划2.2.2 资产托管2.3 内部处置模式2.3.1 转移债权2.3.2 债转股2.4 其他处置模式2.4.1 转让回购2.4.2 债券化3.不良资产处置流程3.1 不良资产准备阶段3.1.1 不良资产识别3.1.2 不良资产计提与核销 3.2 不良资产销售阶段3.2.1 资产估值与定价3.2.2 资产包装和推介3.3 不良资产交割阶段3.3.1 合同谈判和签订3.3.2 资产交割和清收4.不良资产处置风险控制4.1 市场风险控制4.2 法律风险控制4.3 信用风险控制4.4 操作风险控制4.5 流动风险控制附件:1.不良资产处置合同范本3.不良资产处置流程图本文所涉及的法律名词及注释:1.不良资产:指商业银行或金融机构贷款、债券等资产中违约或有可能违约的资产。
2.不良资产处置:指商业银行或金融机构对于不良资产进行处理以降低风险和损失的活动。
3.公开拍卖:指将不良资产通过公开竞拍的方式进行出售的模式。
4.协商转让:指在与其他机构或个人进行协商后将不良资产进行转让的模式。
5.资产重组:指将多个不良资产进行组合并重新包装后进行转让或管理的模式。
6.股权转让:指将不良资产中的债权转化为股权的模式,一般用于企业债权的处置。
7.债券化:指将不良资产进行打包和转让,发行债券供投资者购买的一种模式。
商业银行不良资产处置的模式汇总
商业银行不良资产处置的模式汇总商业银行的不良资产处置是指银行对于信贷业务中出现的不良贷款或其他不良资产进行处理和清偿的过程。
处置不良资产对于维护银行的稳定运营和金融体系的健康发展具有重要意义。
以下是几种常见的商业银行不良资产处置模式。
一、委托处置模式:此模式是指商业银行将不良资产委托给专业的不良资产处置公司进行处理。
不良资产处置公司以低价购买或委托清收的方式获取不良资产,并采取一系列措施进行债权清收、资产变现。
此模式适用于银行资金紧张、处置能力不足或对风险管理能力不确定的情况。
二、债务重组模式:商业银行与借款人协商,通过重新安排债务结构、改变还款期限、降低利率等方式,将不良贷款转化为可接受的债务水平,以达到减少不良资产和恢复信贷质量的目的。
此模式重视银行与借款人之间的合作和协商,有助于保持银行与客户关系的稳定。
三、处置转让模式:商业银行通过公开招标、协商转让、与处置机构合作等形式,将不良资产以较低价格转让给其他金融机构、投资公司或地方政府等。
此模式注重有效市场竞价机制和合理定价,以便快速清理不良资产,减少风险敞口。
四、资产证券化模式:商业银行将不良资产通过转化为特定的证券或债券等金融工具,发行给投资者。
投资者购买这些资产支持证券后,商业银行会获得相应的资金,从而减少不良资产及风险敞口。
此模式有利于提高银行的流动性和资本充足率。
五、资产管理公司模式:商业银行成立专门的资产管理公司,将不良资产转移给资产管理公司进行处置。
资产管理公司具备专业的风险管理和资产处置能力,能够更好地处理不良资产并争取最大化收益。
此模式在中国得到广泛使用,起到了重要的不良资产处置和风险分担的作用。
六、自愿性委托清收模式:商业银行与借款人协商,约定借款人自愿委托给商业银行进行清收的措施。
商业银行通过委托清收资产,采取法律手段追缴欠款,恢复银行债权。
此模式注重法律手段的应用,有利于维护银行的合法权益。
以上是商业银行不良资产处置的几种常见模式,每种模式都有其适用的情况和特点。
我国银行不良资产处置方式梳理
我国银行不良资产处置方式梳理全文共四篇示例,供读者参考第一篇示例:我国银行不良资产处置方式梳理随着我国经济的不断发展,银行业也逐渐成为国民经济的重要支柱之一。
随着经济形势的波动和市场竞争的加剧,银行不良资产问题日益严重。
不良资产的形成不仅影响了银行的经营效益,也直接影响到整个金融体系的稳定。
如何有效处理银行的不良资产成为了银行业面临的一大难题。
银行的不良资产主要包括逾期贷款、不良债券、不良信用卡等。
如何有效处置这些不良资产,成为银行管理者和监管部门的重要课题。
我国银行业不良资产处置方式主要包括市场化处置、协商化处置、法律化处置等几种方式。
市场化处置是指银行将不良资产通过市场竞价等方式出售给专业的处置公司或资产证券化机构。
通过市场定价的方式,将不良资产迅速变现,降低银行的风险暴露。
这种方式可以有效减少银行的不良资产余额,提高资产质量和经营效益。
市场化处置还可以激励处置公司更好地发挥专业优势,提高资产处置效率。
协商化处置是指银行与债务人通过协商的方式达成达成债务重组、延期还款等协议,从而减少不良资产的逾期和呆滞。
银行可以根据债务人的还款能力和意愿,灵活调整还款方式和期限,降低不良资产的损失。
协商化处置需要银行加强与债务人的沟通和协调,充分考虑债务人的利益和实际情况,避免对债务人造成过大的压力。
法律化处置是指银行通过依法破产清算、强制执行等程序来处理不良资产。
当债务人无法按时偿还贷款或债务时,银行可以向法院提起诉讼,通过司法程序追索债务人的财产或资产,强制清偿债务。
这种方式虽然效果明显,但也存在时间长、成本高等缺点。
银行在选择法律化处置方式时,需要谨慎权衡风险和收益。
除了以上几种主要的不良资产处置方式外,我国还可以根据实际情况采取其他灵活的处置方式,如债转股、资产置换等。
银行在处理不良资产时,应根据具体情况选择合适的处置方式,并综合考虑市场环境、法律法规、风险偏好等因素,确保不良资产处置工作的顺利进行。
商业银行不良资产管理处置模式
(二)银行资产质量面临的压力和挑战 经济下行、市场低迷、外需不振,对部分区域贷款质量 构成严峻挑战 典型代表:长三角地区 重点客户的潜在风险突出 政府融资平台:政府性债务总量30万亿元(偿还责 任、担保责任和救助责任),进入偿债高峰期 小微企业、民营企业受经济波动影响大
10
(二)银行资产质量面临的压力和挑战 新业务风险、新的风险类型不断显现 商业银行表外业务的潜在风险 投资的信用债违约风险 输入型风险加剧风险的复杂性、交叉性和传染性 社会融资渠道多元化:本外币贷款在社会融资总量占 比十年间下降了33个百分点 影子银行业务 民间借贷
长城、东方正在积极推进转型
20
(2)国有商业银行不良资产剥离模式
2000年以前,工农中建交等国有商业银行向资产管理公司: 按账面价值剥离1.4万元不良资产 工行、中行、建行股改前,向资产管理公司: 无偿剥离损失类贷款4092亿元 按市场中标价格转让可疑类贷款7377亿元 农行股改前,按账面值剥离不良资产8157亿元(仍委托 农行处臵),农行与财政部建立“共管基金”,用以在15年 内偿还农行应收财政部款项的本金,并支付相应利息
16
2.国内的集中处理模式介绍 (1)金融资产管理公司基本情况
(2)国有商业银行不良资产剥离模式
17
(1)金融资产管理公司的基本情况 成立时间:1999年,国务院相继批准成立
资产接收:商业银行政策性剥离1.4万亿元不良贷款
主要目标:化解金融风险、支持国企改革和保全国有资产 处臵手段:债务追偿、资产臵换、转让与销售、债务重 组、资产证券化、债权转股权、阶段性持股、分立重组、 收购兼并、包装上市、破产清算等
5
2.不良贷款余额和比率连续多年“双降”,但反弹趋势明显 2004年末,我国全商业银行不良贷款余额17176亿元,不 良贷款率为13.2% 2011年末,我国商业银行不良贷款余额4279亿元,不良 贷款率为1.0%,连续多年实现“双降”。 2013年,我国商业银行不良贷款余额5921亿元,不良贷 款率为1.0%,不良贷款反弹趋势明显。
商业银行的不良资产处置
Part
05
政策建议与展望
完善法律法规,优化处置环境
制定和完善相关法律法规
商业银行不良资产处置需要完善的法律法规支持,包括资产处置、债权保护、 信息披露等方面。
建立公正透明的市场环境
通过法律法规的完善,建立公正、透明的市场环境,保障各方合法权益,促进 不良资产的合理流动。
创新处置方式,提高处置效果
能力。
THANKS
感谢您的观看
01
当债务人无法偿还债务时,商业银行可以通过法律途
径进行追偿。
02
包括向法院提起诉讼、申请强制执行等方式,以维护
自身权益。
03
法律诉讼有助于保障商业银行的合法权益,但需要耗
费时间和资源,且执行效果受多种因素影响。
资产证券化
资产证券化是指将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的资产,通过一定的结构安排,对资产 中风险与收益要素进行分离与重组,进而转换成为在金融市场上可以出售和流通的证券的过程。
03
印度SBI Capital Markets案例:SBI Capital Markets成 立于2000年,作为印度国家银行的子公司,负责处置其母 行的不良资产。该公司采取了多种手段,包括资产出售、 债务重组和证券化等,成功地降低了母行的风险。
国际经验对我国处置不良资产的启示
设立专门的处置机构
借鉴RTC、KAMCO等机构的经验 ,我国可以设立专门的机构来负 责处置商业银行的不良资产,提 高处置效率。
通过资产证券化,商业银行可以将不良资产转化为可交易的证券,提高资产的流动性。
同时,可以通过分散风险和降低融资成本,吸引更多的投资者。
债转股
债转股是指商业银行将债 权转化为股权,成为企业 的股东。
商业银行不良资产处置模式汇总
商业银行不良资产处置模式汇总不良资产是指银行从贷款业务中产生的由于借款人未能按时还款、违约等原因而导致的无法收回本金和利息的资产。
对于商业银行而言,不良资产是一种风险和负担,需要积极处置以减少对银行的不利影响。
为了更好地处理不良资产,商业银行采用了多种处置模式。
以下是商业银行常见的不良资产处置模式。
1.委托处置:商业银行将不良资产委托给资产管理公司或其他专业机构进行处置。
委托处置通常包括转让不良资产、重新评估资产价值、重新定义债务重组方案等。
通过委托处置,商业银行可以将不良资产从自身风险中剥离出来,减少对银行业务的不利影响。
2.转让处置:商业银行可以通过公开招标、协商转让等方式将不良资产转让给其他机构或个人。
转让处置可以快速减少不良资产的占比,转移风险,提高银行自身的偿付能力。
转让处置的方式包括直接转让和资产证券化等。
3.自主处置:商业银行通过自身力量进行不良资产处置。
自主处置包括资产回收、抵债转让、资产重组等方式。
通过自主处置,商业银行可以更好地掌控处置进程和效果,减少委托他人造成的风险和成本。
4.全流程处置:商业银行从不良资产的识别、评估、处置到追回资金的全过程进行处置。
全流程处置模式主要包括不良资产治理、组织实施和资产追回等环节。
通过全流程处置,商业银行可以全面管理和控制不良资产,提高资产处置效率和追回率。
5.资产重组:商业银行可以通过与债务人协商,调整债务的利率、期限、担保方式等来减少不良资产的风险。
资产重组的方式包括债务重组、债务转股、债务转让等。
通过资产重组,商业银行可以优化资产结构,改善债务人还款能力,减少损失。
6.处置机构合作:商业银行可以与资产管理公司、保险公司等专业机构合作,共同处置不良资产。
合作可以通过共同投资、风险共担等方式进行,以提高不良资产的处置效果和回报。
不同的不良资产处置模式适用于不同的情况,商业银行需要根据不同的具体情况选择合适的处置方式。
综合使用多种处置模式可以提高不良资产处置的效率和效果,减少商业银行的风险和损失。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
处置不良资产的传统模式
1.利用集中清收盘活资产——成立攻坚队组织专项清收盘活不良资产
这是商业银行处置不良资产普遍采用的方法。
主要以压缩不良资产余额为重点开展不良资产清收攻坚战,调整经营绩效计量方式和有关资源配置政策,引导各级部门关注不良资产结构和潜在损失的变化,促进银行资产质量的切实提高。
2.内部分账经营——成立相对独立的专门机构集中划拨全行不良资产并进
行分账经营
组建相对独立的授信管理中心,或者不良资产管理中心,实行不良资产内部剥离。
比如中国银行部分分行将城区不良资产上收保全处统一处置,在省会城市成立了保全中心,实行上下联动、集中处置。
3.作为坏账核销——部分无法起死回生或根本不能回收的不良资产用呆账
准备金、坏账准备金、拨备前利润和银行自有资本冲销处置不良资产
《金融企业呆账准备金提取及呆账准备金管理办法》允许商业银行根据贷款的实际情况提取呆账准备金,简化冲销呆账的程序,在贷款呆账准备金的提取和冲销方面基本上实现了与国际接轨。
4.发放贷款增量稀释——发放大量新贷款使整个商业银行的不良贷款比率
降低
利用做大分母降低不良资产比例,实际上并没有减少不良资产存量,而且还有可能演变为一种资源内耗,利用借新还旧等方式腾挪不良资产,并没有真正降低不良资产的偿还风险。
除了真正把信贷投向实际经济领域外,展期和借新还旧方式掩盖了大量不良债权,这种方式并不值得提倡。
处置不良资产的创新模式
1.利用资本市场化解——运用资本市场手段和投资银行业务技巧创新商业
银行不良资产处置方法
商业银行可发掘出不良资产资源性的一面,重新发现不良资产的真实价值并通过各种资本市场运营手段提高其真实价值,使板结的不良资产重新流动和活化,产生新的现金流处置不良资产。
“不良资产经营”理念的关键在于商业银行本身要把握哪些不良资产具备战略投资价值和风险投资价值而拥有一定的潜在投资市场。
当商业银行找到了不良资产的潜在投资市场后,就以财务顾问的身份为债务企业提供债务重组和债转股服务,为战略投资者、风险投资者提供投资咨询和搭桥贷款服务。
不过就现阶段而言,除了我国商业银行自身经营体制、经营手段不完善以外,更重要的是现存的法律瓶颈;另外,我国目前尚处于“分业经营,分业管理”时期内,将银行债权直接转化为战略投资者、风险投资者的股权,尚缺乏足够的政策和法律支持。
国家要对商业银行介入风险投资领域给予一定政策和法律上的支持,可在不良资产处置方面给予单独政策,使商业银行可以适当运用资本运营方法处置不良资产。
现阶段可试行局部混业经营,探索从不良资产处置入手逐步实现混业经营,先将商业银行不良资产从内部分离出来,交由不良资产管理中心或保全中心进行专业化经营,同时赋予其相应的投资银行职能,运用资本运营方法处置不良资产。
2.联合运作模式——联合各方力量和各种资本创新国有银行不良资产处置方法
首先探索银行和资产管理公司的联合运作处置。
银行和资产管理公司可着力于产业和产品之间的衔接和联合,发挥商业银行的资金和信息优势,重在利用资产管理公司灵活多样的方式。
国家应允许银行各总行委托资产管理公司代为处置,国家和总行补贴一定的费用;也可比照资产管理公司的处置手段,放宽不良贷款
和抵贷资产处置的政策限制,允许商业银行通过转让、打折出售、打包处理、租赁、招标、拍卖等方式直接处置不良资产。
其次探索各种资本的联合运作处置。
处置不良资产的一个基本条件,就是要有大量资本介入,没有资本的介入,不可能顺利处置不良资产。
商业银行要充分发挥市场作用,利用国家“鼓励外资以并购、参股等多种形式参与国企改制和不良贷款处置”的政策,吸引民资和外资参与资产处置,有条件的还可以引入国外风险投资公司的合作机制,发挥多种资源的作用,加速不良资产处置进度。
要采取有效形式,鼓励各国投资者进入国内商业银行不良资产处置市场。
同时容许民间资本进入商业银行处置不良资产处置领域,创造宽松的政策环境,让私营企业主和民营企业家参与。
近年来,在存款利率不断下调,大量民间资本亟须寻求出路的情况下,有关部门应取消各种限制民营经济的政策规定,积极鼓励和引导民间资本介入不良资产处置。
允许民间资本不论来自单位还是个人出资收购商业银行的债权、股权和实物资产,并部分或全部享受资产管理公司的有关优惠政策,切实保障民间资本出资收购商业银行不良资产后的债权人权利和股东权利,以解除收购方的后顾之忧。
3.企业并购重组——通过企业并购和债务重组创新商业银行不良资产处置方法
商业银行可通过债务重组推动存量资产重新配置,将现有不良资产资源在国内外同行业间进行分配,并最终实现经济结构调整处置不良资产。
商业银行应以不良资产重组为契机,推动经济结构调整和企业组织结构升级,加快不良资产处置。
积极支持国有企业改制、兼并与重组,采取灵活措施,对重点企业逐户解决债务问题,将抵贷资产交由经规范改制后的新企业承担,对新办企业以抵贷的厂房、设备资产作为贷款投入,而对于符合债转股的拟改制企业,在充分论证的前提下,继续实施债转股,并落实银行行债转股的管理权。
4.信托处置模式——利用信托公司的制度优势和产业基金的优势创新商业
银行不良资产处置方法
商业银行可将一个地区甚至一个省的不良资产整体打包,按一定的底价委托给一家当地信托公司,先由该信托公司一次性支付债权购买款项予以买断,然后双方利用信托公司的特殊地缘人脉优势(政府背景)和信托功能(如重组、转股等投资银行手段)对上述债权予以清收,收回部分由信托公司和银行按比例分成。
由于信托资产所特有的独立性和破产隔离制度,一旦信托公司受托处理银行不良资产,可最大限度利用信托公司的制度优势将这些资产与所有的债权人分离,利用自己的融资渠道以及产业基金的优势,通过注资经营,快速高效地处理大量的不良资产。
而且根据信托法的有关要求,信托资产将从委托人的资产负债表中分离,而且不计入信托公司的资产负债表,信托资产完全是一种表外业务。
这种表外处置的方法,可以在最短的时间内,迅速降低商业银行的不良资产率。
因此信托处置法效率高且效果好。
5.业务外包法——发挥社会中介机构作用创新商业银行不良资产处置方法
商业银行将一部分不良资产外包给律师事务所、信用咨询调查公司、保理公司等社会中介机构进行处置,可节约市场交易成本和内部组织成本、提高处置效率。
目前商业银行的大量不良资产分散在各个分支机构中,这些机构在处置众多不良资产项目过程中,对外要分别与法院、仲裁机构、评估机构、政府主管部门打交道,对内还要组织有关的处置材料上报上级机关审批、研究。
这种情形一方面造成司法服务、评估等的卖方市场,司法、评估质次价高,商业银行被迫支付昂贵的诉讼、评估成本,却常常收不到应有的效果,“胜诉不胜钱”不断重演。
另一方面也使各商业银行基层机构疲于奔命,处置不良资产的积极性受到影响。
如果将一部分不良资产的处置外包给这些机构,情况将大为改观:由于建立了委托代理处置的契约关系,这种契约像借款合同一样可以批量定制,单位成本很低,银行将只需面对几个社会中介机构,并且处于不良资产资源的垄断性供给方,处置的交易成本和组织成本将会大大降低,效益必将有所提高;而社会中介机构面对银行不良资产处置这块大蛋糕,为了自身的利益,也将努力争取代理处置权,高效率进行处置。
这样一来,商业银行可以变被动为主动,不良资产处置速度将会大大提高。
目前我国的《商业银行法》等法规尚无禁止不良资产处置业务外包的规定,我国商业银行不良资产处置外包属于贷款业务下游的部分操作环节,这些环节中的法律业务、评估业务实际上有很多早已实现外包。
因此,从当前情况看,银行不良资产处置外包暂时还不会遇到法律和金融监管的约束。
而从目前我国各种社会中介机构的种类和经营范围看,各种律师事务所、信用咨询调查公司、保理公司等都可以承接商业银行不良资产处置的外包业务。
因此社会中介机构对代理商业银行的不良资产处置是有需求的,而且由于存在竞争,社会中介机构短时间内也不会形成价格联盟,不会垄断商业银行不良资产处置的外包市场。
从中长期看,商业银行不良资产处置业务外包还会刺激信用调查、咨询、评估、保理行业、法律服务等中介机构的发展,进一步促进社会中介事务的专业化分工,对我国市场经济发展大有益处。
6.资产证券化——通过证券化处置不良资产,不仅可以加快处置速度,提高处置效益,也能促进金融创新、丰富金融产品,加快资本市场的进一步发展。
通过证券化方式,商业银行既拓展了自身业务,也积累到了资本市场的运作经验。
对于不良债权以及部分经过债务重组等方式转换而来的债权,商业银行可以按贷款额度、担保方式、地域分布、行业类别等分类标准,挑选一部分资产并可与实物资产组成不同资产池,委托或者出售给特殊目的机构
SPV(SpecialPurposeVehicle),该机构再以这些资产为支持,发行较高收益债券,证券化方案可考虑按如下程序设计和操作:
(1)依据市场条件,选择一定债权与实物资产组成不同额度相同类别的资产池,通过公开竞争或协议等适当方式委托或者出售给SPV。
(2)该机构作为原始资产购买人,以一定资产为支持,发行到期一次还本付息的债券,发行债券所得款项作为购买不良债权的支付价款。
(3)债券到期后,由该“特殊目的”机构还本付息。
如果已积累的变现现金不够支付债券的还本付息,可由该SPV的发起人按各自出资比例或事先拟定的协议垫付差额部分。