财务业务一体化流程图

财务业务一体化流程图(ppt)

付款核销采购发票采购订单 DR：应付帐款 CR：现金 DR：应付暂估款应交税金 CR：应付帐款 DR：原材料 CR：应付暂估款库存审核销售发货单销售订单销售发票核销收款存货记帐 DR：销售成本 CR：产成品 DR：应收帐款 CR：销售收入应交税金 DR：现金 CR：应收帐款
结算
结算（收款单录入）
核销
DR：银行存款 CR：应收帐款
预收款
DR：银行存款 CR：预收帐款
典型日常业务操作流程
应付单（采购发票）
应付系统
审核
DR：材料采购进项税 CR：应付帐款
结算（付款单录入）
核
DR：应付帐款 CR：银行存款
销
预付款
DR：预付帐款 CR：现金
采购入库单
典型日常业务操作流程
采购订单付款单录入结算采购发票录入发票审核
采购管理
DR：应付帐款 CR：银行存款
DR：材料采购进项税 CR：应付帐款 DR：材料采购 CR：现金 DR：材料采购 CR：应付暂估款
采购结算
现付操作
生成采购入库单
入库单审核
入库单记帐
典型业务操作流程
销售订单参照收款单录入结算
销售管理
DR：银行存款 CR：应收帐款 DR：应收帐款 CR：销售收入销项税 DR：现金 CR：销售收入销项税
销售发票录入
发票审核
现收操作
生成出库单审核出库单记帐
DR：销售成本 CR：产成品
典型日常业务操作流程
应收单（销售发票）
应收系统
审核
DR：应收帐款 CR：销售收入销项税
财务业务一体化流程图
销售管理
销售订单销售发货单销售发票

财务业务一体化流程

• 不选中，销售出库单由《库存管理》参照销售发货单生成；在参照时，可以修改本次出库数量，即一次
销售多次出库
一次销售多次出库流程
填制并审核销售发货单
库存生成销售出库单
填制并审核销售发票
审核销售出库单
发票传至应收系统并审核
出库单进行记账出库单生成凭证
发票生成凭证
产成品入库
填制并审核产成品入库单产成品成本分配
结算前部分退货
填制并审核退货单
填制并审核红字采购入库单
采购入库单
填制相对应的发票采购结算（手工结算）
入库单及红字入库单记账
发票将传至应付系统等待确认
结算后退货
填制并审核退货单
填制并审核红字采购入库单
填制红字采购发票
采购结算（自动结算）
红字采购入库单记账
红字发票将传至应付系统等待确认
销售管理系统
• 发票审核完在系统里进行制作凭证
• 收到款项时做账收款单并核销，
• 三种核销方法
一、收款单处直接核销二、自动核销三、手工核销
手工核销
手工核销的步骤：
一、点击【核销处理】-【手工核销】，进入核销过滤条件界面。
二、选择需要进行核销处理的供应商，输入收付款单、单据过滤条件，点击〖确认〗按钮，进入单据核销界面，上边列表显示该供应商可以核销的收付款单记录，下边列表显示该供应商符合核销条件的对应单据。
开票后直接发货流程
填制并审核销售发票
审核销售出库单出库单进行记账
系统自动生成销售发货单
发票传至应收系统并审核
出库单生成凭证
发票生成凭证
借：主营业务成本贷：库存商品
注：由系统自动生成的发货单无法修改

财务22张流程图

会计人不仅仅需要和各种各样的人打交道，还需要和各类报表打交道，随着会计工作的深入，越来越多的事情占据了会计人的大部分时间，总感觉手忙脚乱？22张会计工作流程表帮助大家高效工作！
1.会计各类岗位工作流程及职业能力分析
2.固定资产怎么盘点以及代理记账怎么处理
1、固定资产盘点流程图
2、代理记账流程图
3、生产成本核算流程
财务会计工作流程图总汇1.财务副总工作流程图
2.成本费用管理会计工作流程图
3.成本核算员工作流程图
4.出纳工作流程图
5.分公司会计工作流程表
7.会计核算部部长工作流程图
8.会计稽核员工作流程图
9.流动资产管理会计工作流程图
10.其他会计员岗位名称工作流程图
11.生产财务部部长工作流程图
12.收入会计流程图
13.统计流程图
14.营销财务部部长流程图
15.应收款会计流程图
16.资金管理部部长流程图
17.资金预算员流程图
18.总公司会计流程图。

财务业务一体化操作流程

一、系统管理1. 建账系统管理（双击）系统——注册以用户名admin进入系统管理建账账套——建立账套号（系统默认），启用会计期（根据企业情况自行设置）——下一步单位名称、单位简称等单位信息根据需要录入——下一步企业类型，行业性质（自行选择）——下一步对于存货、客户、供应商是否分类，若分类打上√——下一步点【完成】创建帐套会计编码方案（根据企业情况添加）确认——数据精度定义——确认提示创建帐套成功——是否启用帐套——点【是】在相应模块前面打√选择日期。

2. 增加操作员及权限操作员——增加——编号、名字选择操作员——增加（从右侧选择相关的明细权限）（必须赋权后才能做日常操作）3. 备份帐套——备份——选择帐套——确定——选择备份目标——选择相应的文件夹——数据备份成功二用友T3操作基础设置1)机构设置基础设置——部门档案——增加，录入部门编码，部门名称保存基础设置——职员档案——增加，录入职员编码，职员名称，选中所在部门——退出3）往来单位A.基础设置——往来单位——客户分类——增加，录入类别编码，类别名称——保存（如果客户有分类）基础设置——往来单位——客户档案——增加，录入客户编码，客户名称，客户简称，选择所属分类——保存B.基础设置——往来单位——供应商分类——增加，录入类别编码，类别名称——保存（如果供应商有分类）基础设置——往来单位——供应商档案——增加，录入供应商编码，供应商名称，供应商简称，选择所属分类——保存4）存货A.基础设置——存货——存货分类——增加，录入类别编码，类别名称——保存B.基础设置——存货——存货档案——增加，录入存货编码，存货名称，规格型号，计量单位，选中存货属性（除劳务费用除外）——保存5）财务总账→会计科目a．增加科目会计科目→增加→输入编码、中文名称（如100201→中国银行，550201→差旅费）点增加，确认。

b．设辅助核算点击相关科目，如1131应收账款，双击应收账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“客户往来” →确认。

财务部工作流程图解

PPT文档演模板
财务部工作流程图解
•
PPT文档演模板
借款（资金支付）流程图
•申请人填制《借款单》、《付款申请单》
•部门主管领导审批
•总经理审批
• 附注：
• 业务费、周转金不受前清后借原则限制。资金支付手续使用《付款申请单》比照本流程办理，并附资金支付审批表、合同执行情况表、专项付款申请表
仓库盘点流程图
•盘点前做好准备工作 •登记所有帐卡
•库房物资进行码堆整理清理数量
•财务部盘点清理小组现场分工安排盘点顺序进行全面盘点
•编制《盘点记录表》进行帐帐、帐实核对
•编制《库存盘点汇总表》和差异原因分析报告，上报总经理审批
•根据审批结果进行库存账务调整
仓库盘点制度
1、盘点准备 • 盘点前，库管员必须将所有账卡全部登记完毕，对库
《资产负债表》、《损益表》和《现金流量表》，《资产负债表》、《损益表》每月编制一次，《现金流量表》一季度编制一次。 2、财务报表审核 • 月度财务报表由财务部门负责人审核；季、年度财务报表由财务部负责人审核后，须再交总经理审核。 3、加盖印章 • 审核后的财务报表须加盖公司专用章、法人专用章和财务负责人章后方可报送。 4、财务报表报送 • 报送时间：月报，内部报送时间为下月初12日；外报时间为15日；年报，内部报送时间为下月初15日；外报时间为20日。 • 报送范围：内报至财务负责人和总经理；外送至国税局、地税局、业务银行；对外报送、提供报表数据，需经总经理批准同意，由财务提供原件或复印件。 5、财务报表保存 • 财务报表除按规定上报外，财务部由主管会计留底保存。 6、财务报表归档 • 年底终了，主管会计将月度报表按年装订成册，及时送财务部档案管理员登记后，存入会计档案室

财务业务一体化操作指导(全面流程)

财务业务一体化的存货核算操作财务核算业务规程（一）总体流程一、存货核算功能存货核算管理系统用于工商业企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。

各种实际成本和计划成本计价法可并行使用提供总仓、分仓、分仓库组等多种核算方式外购入库核算可自动分配采购费用，自动生成暂估补差单提供完整的委外加工核算流程一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单二、期初调整期初调整主要是对库存余额进行查询、对账和调整。

由于种种原因，企业存货在数量账存、实存一致的情况下，金额仍会账实不符，如数量为零，金额不为零，需要单独进行期初余额调整。

对于出入库单据的金额调整，则可通过成本调整单进行，金额调整模块可处理成本调整单的录入和维护。

库存余额调整主要由以下功能点组成：期初余额调整期初仓存异常余额汇报表成本调整出库核算异常余额汇报表三、入库核算核算模块提供的入库核算功能，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本，不同类型的入库其核算的特点不同，如外购入库的成本需依据相钩稽的采购发票，还应计入采购费用，委外加工入库的成本由材料费和加工费组成。

本模块根据各种入库核算不同的特点，分别提供了不同的核算流程，可灵活地满足用户的需求。

主要包括以下几个功能点：外购入库核算存货估价入账自制入库核算其它入库核算委外加工入库核算入库业务报表3.1 外购入库核算外购入库核算主要用来核算外购入库实际成本，包括买价和采购费用二部分。

买价由与外购入库单相钩稽的发票决定，采购费用由用户录入后，可按数量、按金额或手工先分配到发票上每一条物料的金额栏，再通过核算功能，将买价与采购费用之和根据钩稽关系分配到对应的入库单上，作为外购入库的实际成本。

（本模块只处理本期发票已到并已钩稽的外购入库单，发票未到的外购入库单须在估价入账模块处理）本模块主要由采购费用录入、采购发票审核、采购费用分配、入库实际成本核算几部分组成。

财务工作流程图

财务工作流程图财务报表工作流程图
出纳工作流程图
费用报销流程图
工资核算流程图
公司资金管理流程图
固定资产账务处理流程图
库存商品盘存工作流程图
税务申报工作流程图
网上银行工作流程
往来结算工作流程图
银行承兑汇票办理及使用流程图
财务管理工作流程图
权力运行风险表现:
1、风险?:在财务预算方面～未严格执行年初的预算～导致开支不合理～造成挪用、误用资金～影响经费正常运转。

2、风险?:在经费收支管理方面～收入未纳入财政部门统一管理～隐瞒应当上缴的财政收入～滞留、截留、挪用应当上缴的财政收入～私自留用各项经费,支出未按规定权限签批～
大额资金的使用上～未经集体讨论～导致资金使用不当～给工作造成不利～公款私存～私设“小金库”。

3、风险?:在会计核计管理方面～会计人员贪污、挪用公款、职务侵占,对印鉴保管不善出现丢失、被盗用,会计资料保管不善发生丢失、损坏,年终财务决算时～由于帐表不符～造成财务数据不准。

4、风险?:支票管理方面～支票丢失～开具空头支票。

风险防范措施:
1、严格执行《预算法》、《会计法》。

2、加强学习教育～提高业务能力。

3、加强责任意识教育。

4、设立监督审计岗～实行财务全程监督。

5、强化效能监察～严格责任追究。

T6财务业务一体化处理流程图文

T6购销存一体化业务处理流程常规采购业务流程：一：采购次薪小材：第一步：库存管理－日常业务－采购入库单－增加如图确认无误后并审核。

因为次薪小柴税率为13%农产品可抵扣，因此进采购管理系统中开采购普通法票：第二步：采购管理－业务－开票－普通发票－增加－生单－采购入库单：如图：表头输税率13，表体输入税率13根据采购入库单生成发票确认金额和数量无误后：保存发票并结算第三步：进入应付款管理系统对该发票进行审核制单：应付款管理－日常业务－应付单据审核后自动制单：如图注意：如果是采购化工原料采购入库单同上，第二步开票采购管理应在专用发票中根据采购入库单生成专用发票（税率17）其他步步骤全部相同。

第四步：付款：如果付木材款和化工原料款，应在应付系统中填制付款管理如图：应付款管理－日常处理－付款单据管理－付款单录入保存并审核后自动生成凭证如图采购尿素的发票未开足额的业务流程处理：采购尿素10吨单价1000元，金客10000 供应商：石福明供应商只开了8000的发票应收账款要确客10000. 税按开票金额8000计税，1162.39 原材料应按10000－1162.39＝8837.61计材料成本第一步：处理流程：库存管理－日常业务－入库－采购入库单如图发票回来只有8000元并确定以后的2000元不会再开票了第二步：采购管理－业务－发票－采购专用发票注意（根据入库单生成采购专用发票后数量不变，金额改为8000）如图：保存后并结算，进入应付款管理系统－日常处理－应付单据审核后生成凭证为：应付账款为8000 原料材料成本为6837.61 差2000未开票的此时进入存货核算－日常业务－入库调整先择供应商：石福明入库类别：其他入库表体选择尿素金额2000 如图：保存后在存货核算－业务核算－正常单据记账－选择－入库调整单记账（备注，所有记账工作可以在月末一次性处理记账）入库调整记账后：在存货核算－财务核算－选择入库单－生成凭证注意：存货科目选择140303化工原料对方科目选择220204无票应付款，确定后生成凭证为：这样我就们就未开票部份的原材料记入存货成本，也挂上应付账款了我们现在去查尿素的成本金额为：10000－1162.39＝8837.61产成品入库流程：当日完工产成品及时办理入库并填制产品成入库单如：库存管理－日常业务－入库－产成品入库选择好部门入库类型为：产成品入库只需要输数量保存并审核销售业流程处理：常规销售流程：第一步：销售管理－业务－发货－发货单输入：数量：先输入税率然后输含税单价：如图:确认无误后保存并审核第二步：销售管理－业务－开票－销售普通发票－增加销售类型客户简称点击生单确认无误后，保存并复核第三步：进入应收款管理－日常处理－应收单据审核审核该发票审核可以立即制单，也可以月末一次性生单销售特殊业务处理流程销售管理系统：业务场景：中间商：李学栋介绍客户：丁松远购1000张板协议与丁松远结算按60元/张金额：60000元与中间商李学栋结算为：55元/ 张公司直接发货给丁松远并挂应收账款60000元。

T6财务业务一体化处理流程(图文)

T6购销存一体化业务处理流程常规采购业务流程：一：采购次薪小材：第一步：库存管理－日常业务－采购入库单－增加如图确认无误后并审核。

因为次薪小柴税率为13%农产品可抵扣，因此进采购管理系统中开采购普通法票：第二步：采购管理－业务－开票－普通发票－增加－生单－采购入库单：如图：表头输税率13，表体输入税率13根据采购入库单生成发票确认金额和数量无误后：保存发票并结算第三步：进入应付款管理系统对该发票进行审核制单：应付款管理－日常业务－应付单据审核后自动制单：如图注意：如果是采购化工原料采购入库单同上，第二步开票采购管理应在专用发票中根据采购入库单生成专用发票（税率17）其他步步骤全部相同。

第四步：付款：如果付木材款和化工原料款，应在应付系统中填制付款管理如图：应付款管理－日常处理－付款单据管理－付款单录入保存并审核后自动生成凭证如图采购尿素的发票未开足额的业务流程处理：采购尿素10吨单价1000元，金客10000 供应商：石福明供应商只开了8000的发票应收账款要确客10000. 税按开票金额8000计税，1162.39 原材料应按10000－1162.39＝8837.61计材料成本第一步：处理流程：库存管理－日常业务－入库－采购入库单如图发票回来只有8000元并确定以后的2000元不会再开票了第二步：采购管理－业务－发票－采购专用发票注意（根据入库单生成采购专用发票后数量不变，金额改为8000）如图：保存后并结算，进入应付款管理系统－日常处理－应付单据审核后生成凭证为：应付账款为8000 原料材料成本为6837.61 差2000未开票的此时进入存货核算－日常业务－入库调整先择供应商：石福明入库类别：其他入库表体选择尿素金额2000 如图：保存后在存货核算－业务核算－正常单据记账－选择－入库调整单记账（备注，所有记账工作可以在月末一次性处理记账）入库调整记账后：在存货核算－财务核算－选择入库单－生成凭证注意：存货科目选择140303化工原料对方科目选择220204无票应付款，确定后生成凭证为：这样我就们就未开票部份的原材料记入存货成本，也挂上应付账款了我们现在去查尿素的成本金额为：10000－1162.39＝8837.61产成品入库流程：当日完工产成品及时办理入库并填制产品成入库单如：库存管理－日常业务－入库－产成品入库选择好部门入库类型为：产成品入库只需要输数量保存并审核销售业流程处理：常规销售流程：第一步：销售管理－业务－发货－发货单输入：数量：先输入税率然后输含税单价：如图:确认无误后保存并审核第二步：销售管理－业务－开票－销售普通发票－增加销售类型客户简称点击生单确认无误后，保存并复核第三步：进入应收款管理－日常处理－应收单据审核审核该发票审核可以立即制单，也可以月末一次性生单销售特殊业务处理流程销售管理系统：业务场景：中间商：李学栋介绍客户：丁松远购1000张板协议与丁松远结算按60元/张金额：60000元与中间商李学栋结算为：55元/ 张公司直接发货给丁松远并挂应收账款60000元。

TEP-06-08财务业务一体化操作指导(简化流程)

财务业务一体化的存货核算操作存活核算处理的典型业务流程：●外购入库发票处理及生成凭证；●委外入库发票处理及生成凭证；●销售出库发票处理及生成凭证；●生成领料生成成本结转凭证；●委外出库生成成本结转凭证；●产品入库生成成本结转凭证；●销售出库生成成本结转凭证；一、外购入库发票、凭证处理1、当月到票的外购入库处理方式关联“外购入库”单生成相应的购货发票（专用、普通），再进行外购入库核算，最后通过购货发票生成购货凭证。

K/3操作路径：供应链－采购管理－入库－外购入库单查询－下推（菜单）－生成购货发票K/3操作路径：供应链－存货核算－入库核算－外购入库核算K/3操作路径：供应链－存货核算－凭证管理－生成凭证－外购入库－重设2、当月未能到票作暂估处理方式月末对当月未到票的外购入库单进行估价（已存在价格可以不估），估价后根据外购入库单生成暂估入库凭证。

K/3操作路径：供应链－存货核算－入库核算－存货估价入账K/3操作路径：供应链－存货核算－凭证管理－生成凭证－外购入库估价入账－重设3、以前期间的外购入库，当月到票的处理方式（月初一次冲回方式）操作方式与当月到票处理方式一样二、委外入库发票、凭证处理1、当月到票的委外入库处理方式关联“委外入库”单生成相应的购货发票，再进行委外加工入库核算，并与相应的“委外出库”单进行核销，最后通过购货发票生成委外凭证。

K/3操作路径：供应链－采购管理－委外加工管理－委外加工入库查询－下推（菜单）－生成购货发票K/3操作路径：供应链－存货核算－入库核算－委外加工入库核算K/3操作路径：供应链－存货核算－凭证管理－生成凭证－委外加工入库(有发票)－重设2、当月未能到票作暂估处理方式先在委外加工入库核算中录入估计的加工费，再进行核销、核算，最后通过存货核算系统生成暂估应付账款。

K/3操作路径：供应链－存货核算－入库核算－委外加工入库核算K/3操作路径：供应链－存货核算－凭证管理－生成凭证－委外加工入库(无发票)－重设3、以前期间的委外入库，当月到票的处理方式关联“委外入库”单生成相应的购货发票，再进行委外加工入库核算，最后在存货核算系统生成加工费暂估冲回凭证，然后通过购货发票生成委外入库凭证，形成正式的应付账款。

财务科工作流程图

财务科工作流程1、物质采买报销流程采买人员按计划和规定采买物质→凭发票或随货同行单→办理查收入库手续→经采买员、保存员、会计、分管副院长署名确认（单价万元以上需院长署名赞同）→经财务科审查人员审查无误→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

2、差旅费报销流程出差人员持报销凭据和填写正确的报销单→经财务科审查人员审查并计算出差补助→出差人员持审查并计算好的报销单（科室经费开销）经科教长及分管副院长或（医院经费开销）分管副院长署名赞同→出租车票和飞机票一定由行政副院长署名赞同→出差人员持各级领导署名赞同的报销凭据→经审查人员确认后交制单人员编制记帐凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

3、科研课题经费报销流程报销人持经课题负责人署名赞同的报销凭据、经费本→由科教科长及分管副院长按规定审批署名→经财务科审查人员审查无误→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

4、版面费报销流程报销人持经科教科长或护理部主任及分管副院长署名赞同的财政一致收款收条→经财务科审查人员审查无误→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

5、学费报销流程报销人持经科教科长和分管副院长署名赞同的财政一致收款收条→经财务科审查人员审查无误→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

6、员工医药费报销流程报销人持医保医药费收条及医保病历证→由保健科长审查并按规定分类填写报销单后加盖保健科公章→经财务科审查人员审查无误→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

7、在院病人外院检查花费报销流程在院病人因医疗需要去外院检查，凭门诊收条及花费清单→主管医生签字→院医保办登记赞同后盖印并注明花费性质→财务科物介管理员将收费项目代码输入电脑→到住院处记帐盖印并注明记帐金额→凭署名盖印的门诊收条、花费清单→经财务科审查人员审查→制单人员编制记账凭据→出纳人员确认凭据并由报销人署名后付款。

财务业务一体化流程图

采购订单
付款单录入
采购发票录入
发票审核
采购结算
现付操作
生成采购入库单
入库单审核
结算入库单记帐
DR：应付帐款 CR：银行存款
DR：材料采购进项税
CR：应付帐款
DR：材料采购 CR：现金
DR：材料采购 CR：应付暂估款
典型业务操作流程销售管理
销售订单参照
销售发票录入
生成销售发货单
收款单录入发票审核
销项税
DR：银行存款 CR：应收帐款
DR：银行存款 CR：预收帐款
典型日常业务操作流程应付系统
应付单（采购发票）
审核
结算（付款单录入）
核
销预付款
DR：材料采购进项税
CR：应付帐款
DR：应付帐款 CR：银行存款
DR：预付帐款 CR：现金
结算
现收操作发货单审核
生成销售出库单
出库单审核
出库单记帐
DR：银行存款 CR：应收帐款
DR：应收帐款 CR：销售收入
销项税
DR：现金 CR：销售收入
销项税
DR：销售成本 CR：产成品
典型日常业务操作流程应收系统
应收单（销售发票）结算（收款单录入）
审核
核销
预收款
DR：应收帐款 CR：销售收入
采购订单销售订单
采购发票采购入库单销售发货单销售发票
收款
核销结算库存审核
核销
存货记帐
DR：应付帐款 CR：现金
DR：应付暂估款应交税金
CR：应付帐款
DR：原材料 CR：应付暂估款
DR：销售成本 CR：产成品
DR：应收帐款 CR：销售收入