中青旅2020年上半年财务风险分析详细报告

中青旅2020年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为224,742.86万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为324,700.73万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为75,393.15万元，2020年上半年已有长期带息负债为109,981.6万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为300,136.01万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。静态来看，该企业可以新增的短期贷款为81,818.75万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为184,574.3万元。由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。经营亏损情况未缓解，资金缺口在扩大，资金链断裂的风险犹存。资金链断裂风险等级为10级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

内部资料，妥善保管第1 页共5 页