中国银行人民币存贷款计结息管理办法

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人民币存贷款计息结息规则

人民币存贷款计息结息规则为稳步推进利率市场化改革，维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，切实保障银行、客户的基本利益，按照《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》（银发［2005］129号）的要求，我行制定了《银行人民币存贷款计结息规则（暂行）》，现公告如下：一、制定依据根据中国人民银行有关人民币存贷款计结息的有关规定、《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》（银发［2005］129号）及其他相关法律、规章规定。

二、主要内容（一）基本结息规则1.活期存款按积数计息法计算利息。

2.各种定期存款除特别规定外，按逐笔计息法，采用对年对月对日计算年数或月数，如有零头天数的，零头天数部分按照实际天数计息。

3.定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的存期利率计算利息，除特别规定外，遇利率调整，不分段计息。

4.定期存款逢法定节假日到期，若遇本行营业网点不营业，造成客户不能按期支取时，客户可在网点节假日前一天办理支取存款，利息仍按到期支取计算，但应扣除到期日与支取日之间天数的利息。

5.各种存款采用“算头不算尾”的办法计算计息天数。

即从存款当天算至取款的前一天为止。

6.各种定期存款（除存本取息、整存零取外）一律利随本清。

7.各种定期存款的到期日，以对年、对月、对日为准。

如遇到期日为该月没有的日期，以月底为到期日，例：5月31日存入定期半年，到期日应为11月30日；8月31日、30日、29日存入的定期半年，到期日都是次年2月28日（闰年29日）。

（二）存贷款利率换算和利息计算公式1.利率换算公式日利率(?)＝年利率(％)÷360月利率(‰)＝年利率(％)÷122.积数计息法计息公式利息＝每日余额合计数×日利率3.逐笔计息法计息公式计息期为整年(月)的，利息＝本金×年(月)数×年(月)利率。

计息期有整年(月)又有零头天数的，利息＝本金×年(月)数×年(月)利率＋本金×零头天数×日利率。

2023年初级银行从业资格之初级银行业法律法规与综合能力练习题(二)及答案

2023年初级银行从业资格之初级银行业法律法规与综合能力练习题(二)及答案单选题（共60题）1、以下不属于银行业监管机构的是（）。

A.中国银行业监督管理委员会B.中国人民银行C.中国银行业协会D.国家外汇管理局【答案】 C2、个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。

下列说法正确的是（）。

A.钞买价比汇买价要高B.现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费C.现汇买入价与现钞买入价总是相同的D.现汇卖出价与现钞卖出价总是不同的【答案】 B3、下列关于我国的公司债的说法，错误的是（）。

A.公司债的风险与公司本身的经营状况直接相关，风险比国债要高B.我国的公司债范围是广义上的，包括了企业债与金融债C.我国公司债的发行和交易依据《公司法》与《证券法》有关规定D.我国公司债发行和交易的监管机构为中国证监会【答案】 B4、某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款人担保，该担保方式属于（）。

A.信用贷款B.保证C.质押D.抵押【答案】 C5、下列关于商业银行同业拆借的说法中，正确的是()。

A.无担保的资金融通行为B.信用风险相对企业贷款较高C.最安全具有流动性的投资品种D.流动性弱【答案】 A6、在商业银行违反有关法律规定的法律责任形式中，行政处罚是()。

A.对违反行政纪律的行为给予的行政制裁B.对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁C.只针对公民，不针对法人D.对轻微违法行为，尚不构成犯罪的行为人的法律制裁【答案】 D7、存款是现阶段我国商业银行最主要的（）。

A.投资业务B.风险资产C.资金运用D.资金来源【答案】 D8、我国债券回购市场上交易的证券主要是信用等级高的( )。

A.政府债券B.企业债券C.公司债券D.外国债券【答案】 A9、在商业银行流动性风险管理中，流动性比例为流动性资产余额与（）之比。

A.流动性负债余额B.负债总额C.贷款余额D.风险资产总额【答案】 A10、银行金融创新的基本原则不包括( )。

中国人民银行贷款通则全文（最新版）

中国人民银行贷款通则全文最新版中国人民银行贷款通则全文（最新版）最新贷款通则全文如下：第一章总则第二章贷款种类、期限与利率第三章借款人第四章贷款人第五章贷款管理第六章贷款管理特别规定第七章法律责任第八章附则第一章总则第一条为规范借贷行为，维护信贷市场秩序,保障借贷双方的合法权益,根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国银行业监督管理法》、《民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定,制定本通则。

第二条本通则所称贷款，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以还本付息为条件，出借的货币资金。

本通则所称贷款业务，系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。

第三条本通则所称贷款人,系指经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的金融机构。

本通则所称借款人,系指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。

第四条本通则中的贷款币种包括人民币和外币。

第五条在中华人民共和国境内从事贷款业务不得与中华人民共和国法律法规以及有关规定抵触。

第六条借贷双方应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

第七条任何法人、其他组织或自然人不得干涉贷款人依法开展贷款业务。

第八条中国人民银行、中国银行业监督管理委员会是实施《贷款通则》的管理机关。

第二章贷款种类、期限与利率第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。

短期贷款,系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。

中期贷款,系指贷款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款。

长期贷款,系指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款。

第十条贷款按有无担保划分为信用贷款和担保贷款。

信用贷款,系指没有担保、仅依据借款人的信用状况发放的贷款。

担保贷款,系指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。

2023年初级银行从业资格之初级银行业法律法规与综合能力题库检测试卷B卷附答案

2023年初级银行从业资格之初级银行业法律法规与综合能力题库检测试卷B卷附答案单选题（共60题）1、单家银行担任银团贷款中的牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的()。

A.10%B.20%C.30%D.50%【答案】 B2、下列不属于借记卡功能的是（）。

A.存取现金B.转账汇款C.储蓄功能D.刷卡消费【答案】 C3、以下不属于个人存款的是（）。

A.定活两便存款B.教育储蓄存款C.协定存款D.保证金存款【答案】 C4、某上市银行工作人员小王在编制本行年度报告的过程中，建议其亲友购买该银行的股票，此行为违反了职业操守的()规定。

A.内幕交易B.监管规避C.利益冲突D.信息保密【答案】 A5、下列不属于商业银行合规管理部门职责的是（）。

A.审批贷款B.制定合规手册C.关注法律法规的最新发展D.对员工进行合规培训【答案】 A6、要求先存款后消费、不具备透支功能的银行卡的是()。

A.信用卡B.借记卡C.准贷记卡D.贷记卡【答案】 B7、金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由（）承担未履行客户身份识别义务的责任。

A.第三方B.客户C.该金融机构D.该金融机构和第三方共同【答案】 C8、资金管理的核心是建设（）。

?A.内部资金转移定价机制和全额资金管理体制B.外部产品定价机制和份额资金管理体制C.内部资金转移定价机制和份额资金管理体制D.外部产品定价机制和全额资金管理体制【答案】 A9、王某以高利率吸引公众存款，而后以更高利率将吸收的存款贷给一些公司企业。

王某的这一行为违反了( )。

A.非法吸收公众存款罪B.擅自设立金融机构罪C.违法发放贷款罪D.高利转贷罪【答案】 A10、根据《中国人民银行法》，下列选项中不属于中国人民银行的职责的是（）。

A.监督管理银行间债券市场、外汇市场B.发行人民币、管理人民币流通C.开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动D.维护支付、清算系统的正常运行【答案】 C11、在我国股票市场上发行交易的A股股票的计价货币是（）。

中国人民银行关于印发《人民币单位存款管理办法》的通知

中国人民银行关于印发《人民币单位存款管理办法》的通知【发文字号】银发〔1997〕485号【发布部门】中国人民银行【公布日期】1997.11.15【实施日期】1997.11.15【时效性】现行有效【效力级别】部门规章中国人民银行关于印发《人民币单位存款管理办法》的通知（银发［１９９７］４８５号）中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行，各国有商业银行，其他商业银行，各全国性非银行金融机构：现将《人民币单位存款管理办法》印发给你们，请遵照执行。

中国人民银行一九九七年十一月十五日人民币单位存款管理办法第一章总则第一条为加强单位存款的管理，规范金融机构的单位存款业务，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他有关法律、行政法规，制订本办法。

第二条凡在中华人民共和国境内办理人民币单位存款业务的金融机构和参加人民币存款的单位，必须遵守本办法的规定。

第三条本办法所称单位存款是指企业、事业、机关、部队和社会团体等单位在金融机构办理的人民币存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、协定存款及经中国人民银行批准的其他存款。

第四条中国人民银行负责金融机构单位存款业务的管理、监督和稽核工作，协调存款单位与金融机构的争议。

第五条除经中国人民银行批准办理单位存款业务的金融机构外，其他任何单位和个人不得办理此项业务。

第六条经批准的金融机构吸收单位存款应不超过中国人民银行核定的范围，同时遵守本办法的有关规定。

第七条财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。

第八条任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款。

任何个人不得将私款以单位名义存入金融机构；任何单位不得将个人或其他单位的款项以本单位名义存入金融机构。

第二章单位定期存款及计息第九条单位定期存款的期限分三个月、半年、一年三个档次。

起存金额１万元，多存不限。

第十条金融机构对单位定期存款实行帐户管理（大额可转让定期存款除外）。

中国人民银行关于国库存款计付利息有关问题的通知-银发[2003]44号

中国人民银行关于国库存款计付利息有关问题的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国人民银行关于国库存款计付利息有关问题的通知（2003年2月24日银发[2003]44号）中国人民银行各分行、营业管理部、省会首府城市中心支行、深圳、大连、青岛、宁波、厦门市中心支行，各国有独资商业银行、股份制商业银行：根据《财政部、中国人民银行关于印发＜国库存款计付利息管理暂行办法＞的通知》（财库[2002]62号）的要求，为做好国库存款计付利息工作，现将有关事项通知如下：一、计息范围中国人民银行对各级财政机关在各级国库（包括人民银行经理的国库以及不设立人民银行机构地方受人民银行委托的商业银行、信用社代理国库）的“地方财政库款”、“财政预算专项存款”和“财政预算外存款”会计科目核算的国库存款，以及中央财政在国家金库总库的中央预算收入存款计付利息。

代理国库不对以上国库存款支付利息。

代理国库应按照下列要求，重新设置“地方财政库款”、“财政预算专项存款”和“财政预算外存款”三个会计科目，并规范核算范围。

“地方财政库款”，核算代理的地方各级财政预算收入以及预算支出。

“财政预算专项存款”，核算代理的各级财政机关预算专项资金的收入、支拨或上解。

“财政预算外存款”，核算代理的各级财政机关的预算外资金的收纳、支拨或上解。

各代理行代理的其他预算外资金业务，作为一般性代理业务使用其他会计科目核算，不得纳入国库存款计息范围，仍按一般存款计息。

代理国库应设置“待转国库存款利息”表外科目，核算按规定的计息范围和利率计算的国库存款利息。

计算应付利息时记收方，收到人民银行转来的国库存款利息时记付方。

2023年中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力通关题库(附答案)

2023年中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力通关题库(附答案)单选题（共60题）1、下列关于托收的说法，正确的是（）。

A.托收属于银行信用B.托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任C.跟单托收广泛用于非贸易结算D.光票托收用于进出口贸易款项的收付【答案】 B2、商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为（）。

A.系统风险B.非系统风险C.合规风险D.道德风险【答案】 C3、限制人身自由的行政法规，只能由（）规定。

A.行政法规B.地方性法规C.刑法D.法律【答案】 D4、根据《刑法》的有关规定，以下行为中，不是金融诈骗的是( )。

A.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款B.上市公司董事长变更，没有进行披露C.自制信用卡从银行提款机提款D.编造引进资金的理由从银行贷款【答案】 B5、下列违项中，不属于银行管理基本指标的是（）。

A.市场指标B.规模据标C.效率指标D.政策指标【答案】 D6、按照《商业银行法》的规定，核心资本不包括( )。

A.次级债务B.盈余公积C.资本公积D.少数股权【答案】 A7、资本市场是指期限在（）的长期资金融通市场。

A.一年以上B.一年以内(含一年)C.半年以上D.半年以内(含半年)【答案】 A8、由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的业务是( )。

A.货款业务B.贷款承诺业务C.委托贷款业务D.银团贷款业务【答案】 C9、银行开展金融创新活动，应充分尊重他人的知识产权，不得侵犯他人的知识产权和商业秘密。

银行应制定有效的知识产权保护战略，保护自主创新的金融产品和服务。

上述体现的是（）。

A.信息充分披露原则B.公平竞争原则C.知识产权保护原则D.风险可控原则【答案】 C10、在金融市场中，具备偿还期限长、流动性相对较小，风险相对较高特点的市场是（）。

2022年-2023年初级银行从业资格之初级银行管理通关提分题库及完整答案

2022年-2023年初级银行从业资格之初级银行管理通关提分题库及完整答案单选题（共50题）1、商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是( )。

A.合规风险B.声誉风险C.操作风险D.法律风险【答案】 A2、（2018年真题）金融租赁业于20世纪50年代起源于（）。

A.英国B.法国C.美国D.德国【答案】 C3、（）是银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

A.柜台业务B.法人信贷业务C.个人信贷业务D.资金交易业务【答案】 A4、下列关于违约损失率的说法中，不正确的是( )。

A.违约损失率是债务人一旦违约将给债权人造成的损失数额B.违约损失率是针对交易项目——各笔贷款而言的C.违约损失率决定了贷款回收的期限D.违约损失率与关键的交易特征有关【答案】 C5、汽车金融公司是为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。

汽车金融公司的下列经营活动中属于违规行为的是（）。

A.向购买二手车的消费者发放汽车价格80%的贷款B.向购买新能源汽车的自用消费者发放贷款金额达到汽车价格的85%C.向购买汽车的消费者发放3年期汽车贷款D.提供汽车融资租赁业务【答案】 A6、（2017年真题）针对资金交易业务操作风险，风险控制措施不包括（）。

A.树立全面风险管理理念B.实行个人信贷业务集约化管理C.完善资金营运内部控制D.建立资金交易风险和市值的内部报告制度【答案】 B7、下列关于互联网支付的表述中，错误的是( )。

A.互联网支付是指通过计算机、手机等设备，依托互联网发起支付指令、转移货币资金的服务B.互联网支付业务由银行业监督管理机构负责监管C.第三方支付机构与其他机构开展合作的，应清晰界定各方的权利义务关系，建立有效的风险隔离机制和客户权益保障机制D.互联网支付应始终坚持服务电子商务发展和为社会提供小额、快捷、便民小微支付服务的宗旨【答案】 B8、一般来说，流动性与偿还期限（）。

中国人民银行关于调整银行存贷款利率的补充通知-银行[1991]119号

中国人民银行关于调整银行存贷款利率的补充通知
正文：
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于调整银行存贷款利率的补充通知
（银行〔１９９１〕１１９号１９９１年４月２９日）
中国人民银行各省、自治区、市辖市、计划单列城市分行，中国工商银行，中国农业银行，中国银行，中国人民建设银行，交通银行：
现就中国人民银行银发〔１９９１〕６８号文未涉及的有关利率问题补充通知如下：
一、一九九０年人民银行对农村信用社开办的一年期特种存款，仍按年利率１１．７％计息，直至存款到期；对一九九一年一年期特种存款，按年利率１０．８０％计息。

二、从一九九一年四月二十一日起，人民银行对金融机构逾期贷款由原定的按日利率万分之四计收利息改为按日利率万分之三计收利息；对欠交的准备金由原定的按日利率万分之三计收利息降为按日利率万分之二计收利息；对有意不交足准备金或拖延上缴时间的，由原定的按日利率万分之四计收利息改为按日利率万分之三计收利息。

三、楼堂馆所贷款和国家限制发展的行业、项目的技术改造贷款利率相应下调，其下调幅度由人民银行地、市级以上分行会同当地专业银行，结合本地区实际情况协商确定。

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——结束——。

银行业法律法规与综合能力：银行主要业务考试题

银行业法律法规与综合能力：银行主要业务考试题1、多选下列关于国债的表述正确的是（）。

A.国债的二级市场非常发达，交易方便B.国债只能在银行间债券交易市场发行C.国债的利息不用缴纳所得税D.凭证式国债（江南博哥）是商业银行投资的主要对象E.国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险正确答案：A, C, E参考解析：B选项国债有交易所、银行间债券市场和商业银行柜台市场三个发行渠道；D选项记账式国债由于二级市场非常发达且交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。

2、单选关于信用卡消费信贷的特点表述不正确的是（）。

A.循环信用额度B.无抵押但有担保C.有最低还款额要求D.可用于代收代付和网上购物正确答案：B参考解析：信用卡具有无抵押无担保贷款性质。

3、单选整存零取的起存金额为（）。

A.5元B.50元C.1000元D.5000元正确答案：C参考解析：整存零取的起存金额是1000元。

4、多选支付结算业务不包括（）。

A.货币互换B.银行保函C.汇款D.托收E.信用证正确答案：A, B5、多选关于个人存款业务，下列说法中不正确的是（）。

A.存款人的利息税由存款人主动向税务机构缴纳B.所有存款种类，均按复利计算利息C.存款人必须使用实名D.定期存款不能提前支取E.个人存款又叫储蓄存款参考解析：A选项存款人的利息税由商业银行代扣代缴；B选项除活期存款外，其余存款均不计算复利；D选项定期存款可以提前支取，支取部分按活期存款利率计付利息。

6、判断题若2013年4月18日某时刻，中国银行外汇牌价显示：美元的现汇买入价是616.71，这意味着客户小王在该时刻从中国银行买入100美元的现汇需要付给中国银行616.71元人民币。

（）正确答案：错7、判断题对于利率互换，当利率看涨时，可将固定利率债务类工具转换成浮动利率金融工具。

（）正确答案：错参考解析：当利率看涨时，应将浮动利率债务类工具转换成固定利率工具，从而避免在利息上的损失。

2023年银行业法律法规与综合能力(中级)试题及答案(完整版)

2023年银行业法律法规与综合能力（中级）试题及答案（完整版）1.（）是商业银行生息资产中最重要的组成部分。

A. 贷款B. 债券C. 资金业务D. 存放央行款项【答案】: A【解析】:贷款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因而贷款结构通常是分析银行资产结构性时最重要的一个指标。

2.刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系是（）。

A. 犯罪主体B. 犯罪主观方面C. 犯罪客体D. 犯罪客观方面【答案】: C【解析】:犯罪客体是指刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系。

A 项，犯罪主体是指实施危害社会的行为，依法应当负刑事责任的自然人或单位；B项，犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危害结果所持的心理态度；D项，犯罪客观方面是指犯罪活动的客观外在表现，包括危害行为、危害结果。

3.关于个人存款业务，下列说法中正确的是（）。

A. 存款的计息起点为角B. 所有存款种类，均按复利计算利息C. 存款人必须使用实名D. 定期存款不能提前支取【答案】: C【解析】:A项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；B项，除活期存款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利；C项，国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名；D项，提前支取的定期存款计息，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

4.下列选项中，不属于定金和订金的区别的是（）。

A. 性质不同B. 效力不同C. 数额限制不同D. 适用法律不同【答案】: D【解析】:定金和订金的区别表现在以下几个方面：①性质不同。

定金是一种担保方式；而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。

②效力不同。

收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。

中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》及《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》的通知

中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》及《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》的通知文章属性•【制定机关】银行•【公布日期】1991.03.26•【文号】•【施行日期】1991.03.26•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》及《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》的通知（１９９１年３月２６日）管辖分行、计划单列城市分行、经济特区分行：为了加强利率管理，使我行的利率工作走上制度化、科学化轨道，总行在去年召开的计划处长座谈会上听取了各行对利率管理工作和执行情况的汇报，并对部分分、支行的利率执行情况作了调查。

去年１１月，总行召集８个行的同志在郑州讨论起草了《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》和《中国银行外汇利率管理办法》，随后又征求了总行有关部门的意见，并经今年全国计划会议讨论修改定稿，现正式下发你行，请即转发辖内各行，并认真组织贯彻实施，有何问题及时上报总行。

为便于各行更好地执行这两个利率管理文件中的有关规定，现说明如下：一、《中国银行外汇利率管理办法》第九条所列各项外汇利率，目前仍由各有关业务部门根据业务需要研究确定，但下达文件时应会签并抄送综合计划部门。

二、《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》第七条及《中国银行外汇利率管理办法》第二十四条所规定的停、减、免息和加罚息的减免可参照总行（８８）中信字第１０６号的规定，凡１００万美元和３００万人民币以上的贷款报总行批准；１００万美元和３００万人民币以下的贷款由各行根据辖内情况制定相应的审批权限。

买方信贷、政府贷款、混合贷款的免息则应按总行（９０）中贷（财）字第７３号及（９０）中贷财字第８７号规定办理。

特此通知。

附一：中国银行外汇利率管理办法第一章总则第一条利率是国家调节经济的重要杠杆之一，为了保证国家利率政策的正确贯彻执行，充分发挥外汇利率和外汇专业银行在促进国民经济发展中的重要作用，提高外汇资金的使用效益，特制定本办法。

中国人民银行关于中国银行人民币贷款利率浮动管理办法的批复-银复[1993]355号

中国人民银行关于中国银行人民币贷款利率浮动管理办法的批复正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于中国银行人民币贷款利率浮动管理办法的批复（１９９３年１２月８日银复［１９９３］３５５号）中国银行：《中国银行人民币贷款利率浮动管理暂行办法》（中银综［１９９３］１８３号文）收悉，经研究，现批复如下：你行制定的《中国银行人民币贷款利率浮动管理暂行办法》是可行的，同意颁布实行。

你行要加强对贷款浮动利率的管理、检查和监督，各省级以下分行制定出实施细则后，要抄报同级人民银行，以利于人民银行的监督、检查、稽核。

附：二、中国银行中银综［１９９３］１８３文（略）附件：中国银行人民币贷款利率浮动管理暂行办法一、人民币贷款利率浮动，是发挥利率杠杆对国民经济宏观调控作用的重要手段。

根据国家产业政策和企业信用状况实行利率浮动，有利于引导信贷资金投向，促进企业提高经济效益，也有利于银行改善自身的经营管理。

根据中国人民银行总行《关于不准擅自提高和变相提高存、贷款利率的十项规定》，为进一步规范我行利率浮动的管理，特制定本暂行办法。

二、本暂行办法所称利率浮动，系指人民银行规定的人民币流动资金贷款利率可以在法定利率基础上上浮２０％，下浮１０％。

未经批准，不得超过上述浮动幅度。

国家规定的优惠利率贷款和固定资产贷款利率均不得浮动。

三、中国银行的各级综合计划部门是利率浮动的管理协调职能部门，代表各级行统一行使利率浮动的管理权。

四、人民币贷款利率浮动的基本原则是：依据信贷政策，考核企业信用，兼顾资金成本，讲求综合效益。

在上述基本原则的指导下，对不同的企业实行差别利率。

人民币贷款利率管理规定（三篇）

人民币贷款利率管理规定是中国银行业监督管理委员会依据《中华人民共和国银行业监督管理法》等相关法律法规制定的一项重要规章。

该规定的目的是为了规范和提高人民币贷款利率管理水平，维护金融市场的稳定和健康发展。

以下将详细介绍人民币贷款利率管理规定的主要内容。

首先，人民币贷款利率管理规定明确了各类贷款利率的基本原则。

规定明确指出，银行应当依法确定人民币贷款利率，确保利率与市场供求、风险评估相匹配，不得存在操纵利率、强制接受高利率等不正当行为。

同时，规定要求银行建立健全贷款利率管理制度，实行差异化定价，提高贷款利率的市场化程度。

其次，人民币贷款利率管理规定规定了不同类型贷款的利率浮动方式。

规定明确了按照市场利率浮动的浮动利率贷款和按照基准利率浮动的基准利率贷款。

浮动利率贷款的利率浮动范围和方式应当向借款人充分公示。

基准利率贷款的利率浮动应当与市场基准利率的变动相一致，确保利率调整的公平性和透明度。

另外，人民币贷款利率管理规定明确了贷款利率的定价要求。

规定要求银行在确定贷款利率时，应当充分考虑借款人信用状况、还款能力、贷款用途、贷款期限等因素，合理确定贷款利率水平。

同时，规定强调银行应当公开贷款利率定价的基本原则和方法，提高利率定价的透明度。

总之，人民币贷款利率管理规定是中国银行业监督管理委员会为了规范和提高人民币贷款利率管理水平而制定的一项重要规章。

该规定明确了贷款利率的基本原则，规定了不同类型贷款的利率浮动方式，并要求银行在确定贷款利率时进行合理定价。

通过这些规定，可以更加有效地管理人民币贷款利率，维护金融市场的稳定和健康发展。

人民币贷款利率管理规定（二）根据中国人民银行相关规定，人民币贷款利率的管理规定主要包括以下几个方面：1. 基准利率：中国人民银行确定的基准利率为人民币贷款利率的参考利率，商业银行的贷款利率一般在基准利率的基础上浮动。

2. 利率浮动区间：商业银行根据自身情况和市场竞争情况，可在基准利率的基础上进行浮动，但浮动区间由中国人民银行规定。

中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知

中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知银发［2005］129号一、人民银行对金融机构的存款计、结息规定（一）金融机构的法定准备金存款和超额准备金存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。

（二）邮政汇兑资金在人民银行贷方余额执行超额准备金利率，按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。

二、金融机构存款的计、结息规定（一）个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。

未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止。

单位活期存款按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。

（二）以现行的居民储蓄整存整取定期存款的期限档次和利率水平为标准，统一个人存款、单位存款的定期存款期限档次。

（三）除活期存款和定期整存整取存款外，通知存款、协定存款，定活两便、存本取息、零存整取和整存零取等其他存款种类的计、结息规则，由开办业务的金融机构法人（农村信用社以县联社为单位），以不超过人民银行同期限档次存款利率上限为原则，自行制定并提前告知客户。

三、存贷款利率换算和计息公式（一）人民币业务的利率换算公式为：日利率( )=年利率（%）÷360月利率(‰)=年利率（%）÷12（二）银行可采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。

（三）积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。

计息公式为：利息=累计计息积数×日利率，其中累计计息积数=每日余额合计数。

（四）逐笔计息法按预先确定的计息公式逐笔计算利息。

计息期为整年（月）的，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率。

计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率+本金×零头天数×日利率。

国库存款计付利息管理暂行办法-财库[2002]62号

国库存款计付利息管理暂行办法正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国库存款计付利息管理暂行办法（2002年12月12日财库[2002]62号）第一条为做好国库存款计付利息工作，制订本办法。

第二条本办法适用于各级财政机关在中国人民银行及中国人民银行委托代理国库业务的商业银行、信用社开设的人民币国库存款账户资金的计付利息活动。

第三条中国人民银行各级国库（含商业银行、信用社代理国库，下同）库款及利息的支配权，按照国家财政体制的规定，分别属于同级财政机关。

涉及国库资金管理的政策、法规，由财政部统一制定。

第四条国库存款计付利息利率，按现行中国人民银行规定的单位活期存款利率计付。

利率发生调整时，按调整后的利率计付。

第五条国库存款利息，分财政级次、按日库款余额（日积数）累计积数计算，按季结算利息。

第六条各级财政机关应当加强对利息收入的使用管理。

库款计息收入纳入各级财政预算，按照一般预算收入统筹安排使用，不得转为账外收入。

应当支付的代理银行资金汇划手续费、代理业务费等相关费用，以及与财政国库管理制度改革相关的其他费用，通过各级财政预算安排，不与国库存款利息收入挂钩。

第七条各级财政机关在中国人民银行的国库存款利息，由中国人民银行直接计付；在商业银行、信用社代理国库的存款利息，由商业银行、信用社于结息日（每季度最后一月的20日，下同）后的次日向中国人民银行报送计息积数，中国人民银行据以计算并及时计付。

第八条每季度的结息日，中国人民银行根据本结息期内各级财政库款的累计积数，按照规定的利率，计算应付各级财政的利息，并于次日向同级财政机关提供有关库款计息凭证等记账依据。

中国人民银行关于印发《人民币利率管理规定》的通知

中国人民银行关于印发《人民币利率管理规定》的通知【发文字号】银发〔1999〕77号【发布部门】中国人民银行【公布日期】1999.03.02【实施日期】1999.04.01【时效性】现行有效【效力级别】部门规章关于印发《人民币利率管理规定》的通知（银发〔１９９９〕７７号）中国人民银行各分行，营业管理部；各政策性银行，国有独资商业银行，其他商业银行、国家邮政局：为有效发挥利率杠杆对宏观经济的调节作用，加强利率监管，维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，我行对1990年颁布的《利率管理暂行规定》进行了修订，现将修订后的《人民币利率管理规定》印发给你们，请遵照执行。

特此通知。

中国人民银行一九九九年三月二日附件人民币利率管理规定第一章总则第一条为有效发挥利率杠杆对国民经济的调节作用，加强利率管理，维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他相关法律、法规制定本规定。

第二条凡在中华人民共和国境内（不含香港、澳门、台湾）经营人民币存、贷款业务的金融机构，邮政储蓄部门，其他法人、自然人和其他组织，均遵守本规定。

第三条中国人民银行是经国务院授权的利率主管机关，代表国家依法行使利率管理权，其他任何单位和个人不得干预。

第四条中国人民银行制定的各种利率是法定利率。

法定利率具有法律效力，其他任何单位和个人均无权变动。

第二章利率的制定与管理第五条中国人民银行制定、调整以下利率：（一）中国人民银行对金融机构存、贷款利率和再贴现利率；（二）金融机构存、贷款利率；（三）优惠贷款利率；（四）罚息利率；（五）同业存款利率；（六）利率浮动幅度；（七）其他。

第六条金融机构根据中国人民银行的有关规定确定以下利率：（一）浮动利率；（二）内部资金往来利率；（三）同业拆借利率；（四）贴现利率和转贴现利率；（五）中国人民银行允许确定的其他利率。

第七条中国人民银行总行履行下列利率管理职责：（一）根据国民经济发展的需要和货币政策要求，制定利率政策和利率管理法规并组织实施；（二）领导中国人民银行分支机构的利率管理工作；（三）监督、检查金融机构执行国家利率政策、法规的情况；（四）协调、处理金融机构的利率纠纷和利率违规行为；（五）宣传、解释国家的利率政策及相关法规；（六）研究、制定、实施国家的利率改革规划；（七）监测、调控金融市场利率；（八）其他利率管理工作。

中国人民银行关于实施《利率管理暂行规定》有关问题的通知-

中国人民银行关于实施《利率管理暂行规定》有关问题的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于实施《利率管理暂行规定》有关问题的通知（１９９１年４月５日发布）中国人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列城市分行，中国工商银行，中国农业银行，中国银行，中国人民建设银行，交通银行，中信实业银行：中国人民银行《利率管理暂行规定》下发之后，各专业银行和人民银行分行提出了一些需要进一步明确的问题，现就有关问题答复如下，请遵照执行。

一、关于浮动利率的浮动权限问题浮动利率在中国人民银行总行规定的浮动幅度内仍由专业银行掌握。

当前治理整顿期间，流动资金贷款利率的上下浮动及浮动范围的确定，须经地、市级（含地、市）人民银行分行审查批准或者备案。

具体如何掌握，由人民银行省级分行结合当地情况自行确定。

二、关于加收利息问题（一）金融机构欠交准备金、有意不交足准备金或拖延上交时间的，仍按现行有关规定实行加收利息。

（二）对逾期贷款和被挤占挪用贷款，在借款合同规定的利率基础上加收利息。

加息幅度分别是：逾期贷款为２０％，被挤占挪用的贷款为５０％。

如同一笔贷款既逾期又被挤占挪用，可择其重，不能并处。

由于超储积压和有问题商品的贷款是形成逾期贷款的原因之一，故不再单独列入加、罚息的范围。

凡原已列入加息范围的贷款，从１９９１年１月１日开始不再加息。

本文下达前已收的“加息”，不再清退。

逾期贷款期限的划分，以贷款合同规定期限为依据。

贷款到期后，银行同意展期的，贷款期限累计计算。

累计贷款期限够新的利率期限档次时，从贷款展期之日起，按新的期限档次利率计息，展期之前仍按原借款合同规定的利率计收利息；银行不同意展期的，按逾期贷款处理。

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中国银行人民币存贷款计结息管理办法为适应人民币利率市场化改革要求,加强对我行人民币存贷款计结息的管理,根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》(银发〔2005〕129号),《中国人民银行办公厅关于人民币存贷款计结息有关问题的复函》(银办函〔2005〕303号)等文件精神,结合我行实际,特制定本办法.
计息方法和利率换算公式
(一)我行人民币存贷款业务采用积数计息法和逐笔计息法两种计息方法.
1,积数计息法
按实际天数每日累计账户余额,以累计积数乘以日利率计算利息的方法.计息公式为:
利息=累计计息积数×日利率
累计计息积数=每日余额合计数
2,逐笔计息法
按预先确定的计息公式逐笔计算利息的方法.计息公式为:
(1)计息期为整年(月)的
利息=本金×年(月)数×年(月)利率
(2)计息期有整年(月)又有零头天数的
利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率
即按时间顺序先按月计算利息,零头天数再按实际天数计算存期;计息期为整月的,则视零头天数为零.
(3)计息期全部化为实际天数的,实际天数1年为365天(闰年366天),1个月为当月公历实际天数
利息=本金×实际天数×日利率
(二)利率换算公式
日利率=年利率/360
月利率=年利率/12
二,存款计结息
(一)居民储蓄存款计结息
1,活期储蓄存款
活期储蓄存款按季结息,每季末月的20日为结息日,按结息日挂牌公告的活期存款利率计息.未到结息日清户时,按清户日挂牌公告的活期存款利率计息至清户前一日止.适用计息方法为积数计息法.
2,整存整取定期储蓄存款
整存整取定期储蓄存款的期限分为三个月,半年,一年,二年,三年,五年六个档次,按存入日挂牌公告的相应档次利率计息,利随本清,遇利率调整不分段计息.到期支取适用计息方法为逐笔计息法的第一种方法.
整存整取定期储蓄存款可以全部或部分提前支取,但一个存期内只能提前支取一次.全部提前支取的,按支取日挂牌公告的活期存款利率计息.适用计息方法为逐笔计息法的第三种方法.
部分提前支取的,提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息,适用计息方法为逐笔计息法的第三种方法.其余部分到期时按存入日挂牌公告的相应档次利率计息,适用计息方法为逐笔计息法的第一种方法.
逾期支取的,其超过原定存期的部分(如已办理约定自动转存业务,则为超过自动转存后存满新存期的部分),按支取日挂牌公告的活期存款利率计息.适用计息方法为逐笔计息法的第三种方法.
3,定活两便储蓄存款
定活两便储蓄存款在存入日不事先约定期限,客户可自行选择在任何时候支取,存款利率按支取日挂牌公告的1年期以内(含1年)相应档次的整存整取定期存款利率打折计息.相应期限
整存整取利率打折后小于支取日活期利率的,按支取日活期存款利率计算.
存期不足三个月的,按支取日挂牌公告的活期利率计息.适用计息方法为逐笔计息法的第三种方法.
存期三个月以上(含三个月)不满半年的,按支取日挂牌公告的定期整存整取三个月利率打六折计息;存期半年以上(含半年)不满一年的,按支取日挂牌公告的定期整存整取半年期利率打六折计息;存期在一年以上(含一年),无论存期多长,一律按支取日挂牌公告的定期整存整取一年期利率打六折计息.适用计息方法为逐笔计息法的第二种方法.
4,通知存款
通知存款是客户在存款时不约定存期,支取时须提前通知银行,约定支取存款日期和金额方能支取的存款.通知存款无论实际存期多长,按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知和七天通知存款两个品种.存款人须一次性存入,可以一次或分次支取,按支取日挂牌公告的相应利率水平和实际存期计息,利随本清.适用计息方法为逐笔计息法的第三种方法.
通知存款如遇以下情况,按活期存款利率计息,计息期遇利率调整不分段计息:
(1)实际存期不足通知期限的,按活期存款利率计息;
(2)未提前通知而支取的,支取部分按活期存款利率计息;
(3)已办理通知手续而提前支取或逾期支取的,支取部分按活期存款利率计息;
(4)支取金额不足或超过约定金额的,不足或超过部分按活期存款利率计息;
(5)支取金额不足最低支取金额(个人为5万元)的,按活期存款利率计息.
通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的,通知期限内不计息.
通知存款部分支取,留存部分高于最低起存金额(个人为5万元)的,需重新填写通知存款单或凭证,从原开户日计算存期;留存部分低于起存金额的予以清户或转存其他存款,按清户日或转存日挂牌公告的活期存款利率计息.
5,零存整取定期储蓄存款
零存整取定期储蓄存款是指开户时约定存期和固定金额,本金分次存入,到期一次支取本息的存款方式.零存整取定期储蓄存款的期限分为1年,3年,5年三个档次,凡按约定存期连续存满的零存整取存款,到期时按存单开户日利率执行,存期内遇利率
调整不分段计息.适用计息方法为积数计息法.
零存整取存款存期内每月必须以约定的固定金额存入,中途如有漏存,应在次月补存,未补存者,视同违约,对违约后存入的部分,支取时按支取日挂牌公告的活期存款利率计息;未到期支取的,按照支取日挂牌公告的活期存款利率计息.适用计息方法为积数计息法.
逾期支取的,逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息.适用计息方法为逐笔计息法的第三种方法.
6,存本取息定期储蓄存款
存本取息定期储蓄存款是指本金一次存入,分次支取利息,支取利息的期次可与银行商定为1个月或几个月一次,银行按本金和约定存期计算好分次应付利息,储户凭存单分期取息,到期支取本金的存款方式.存本取息定期储蓄存款按期限分为1年,3年,5年三个档次,按存单开户日利率执行,存期内遇利率调整不分段计息.适用计息方法为逐笔计息法的第一种方法.
如到取息日未取息,以后可随时支取,不计复利.
存本取息存款提前支取时,须按实际存期和支取日挂牌公告的活期存款利率计息,并将已分期支取的利息一次性从本息中扣回;逾期支取的,逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计
息.适用计息方法为逐笔计息法的第三种方法.
7,教育储蓄
教育储蓄存款指开户时持存款人本人(学生)户口簿或居民身份证并约定存期和固定金额,本金分次存入,到期时凭存折及学校提供的正在接受非义务教育的学生证明(必须是当年有效证明,且一份证明只能享受一次利率优惠,以下简称"证明")一次支取本息,并免征储蓄存款利息所得税的存款方式.
教育储蓄存款按期限分为1年,3年,6年三个档次,在遵循储蓄原则的基础上实行利率优惠,各档次利率为:一年期按开户日一年期整存整取定期储蓄存款利率计息;三年期按开户日三年期整存整取定期储蓄存款利率计息;六年期按开户日五年期整存整取储蓄存款利率计息.到期支取时,能提供"证明"的,按实际存期和相应档次优惠利率计息,并免征教育储蓄存款利息所得税;不能提供"证明"的,按实际存期和开户日挂牌公告的同期同档次零存整取储蓄存款利率计息,同时按有关规定征收存款利息所得税.适用计息方法为积数计息法.
教育储蓄存款存期内每月必须以约定的固定金额存入,如出现漏存月份,应在次月补存,未补存者,视同违约,对违约后存入部分,支取时按挂牌公告的活期存款利率计息,并征收储蓄存款
利息所得税.适用计息方法为积数计息法.
教育储蓄存款提前支取时,存款人能提供"证明"的,按实际存期和开户日挂牌公告的同档次整存整取定期储蓄存款利率计息,并免征储蓄存款利息所得税;不能提供"证明"的,按实际存期和支取日活期存款利率计息,并按有关规定征收存款利息所得税.适用计息方法为积数计息法.
逾期支取时,逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息,并按有关规定征收储蓄存款利息所得税.适用计息方法为逐笔计息法的第三种方法.
(二)单位存款计结息
1,单位活期存款
单位活期存款按日计息,按季结息,每季末月的20日为结息日,计息期间遇利率调整分段计息.适用计息方法为积数计息法.
2,单位定期存款
单位定期存款的期限分三个月,半年,一年,二年,三年,五年六个档次.
单位定期存款在存期内按存入日挂牌公告的定期存款利率计息,遇利率调整不分段计息.适用计息方法为逐笔计息法的第一种方法.。