基于交易成本理论的IT外包风险控制策略研究综述_张金隆

基于交易成本理论的IT 外包风险控制策略研究综述张金隆1　丛国栋1　陈　涛2(1.华中科技大学管理学院; 2.华中科技大学公共管理学院) 摘要:IT 外包在过去10年中迅速发展,但潜藏着巨大的风险。

为了更好地管理风险,对现有研究成果做了全面的梳理、归纳和提炼,将风险控制策略进一步分类为2个子系统:①主要策略子系统,包括合同机制、关系治理、组织整合、控制机制和动态成本监控;②辅助策略子系统,包括引入第三方专业机构、外包决策优化、不同的管理模式、标准化工具。

这2个子系统为建立企业I TO R 策略研究的方法论提供了良好的基础,有助于丰富企业I TO R 管理理论。

关键词:IT 外包;控制策略;风险管理;综述中图分类号:C93　文献标识码:A 文章编号:1672-884X(2009)01-0126-09Study of Mitigation System for Controlling IT Outsourcing Risk :A ReviewZHAN G Jinlong CONG Guodong CHEN Tao(Hua zho ng Univ ersity of Science and Technolog y ,W uhan ,China )Abstract:IT outsourcing had dev eloped fast during last decade with g reat risk .In order to better m anag e risk,a Literal development in IT outsourcing risk o f enterprise mitig atio n sy stem w as summ a-rized.mitig atio n system could be divided into tw o subsystems,nam ely ,main subsystem ,which in-cludes co ntracting mechanism ,rela tio nal g ov er nance ,o rganizatio n integ ra tion ,co ntrolling system ,and dy namic co st mo nitoring;a nd com plementary subsystem ,which includes the third party suppo rt,o ptimized outsourcing decision-making ,different manag ement style and standardiza tion to ols.The system is fit fo r providing a founda tio n for establishing the research methodolog y o n the mitigation system fo r IT outsourcing risk o f enterprise and helpful for enriching the litera ture of enterprise IT o utso urcing risk management.Key words :IT o utso urcing;mitig atio n system;risk management;rev iew收稿日期:2008-03-17基金项目:国家自然科学基金资助重点项目(70731001);国家自然科学基金资助项目(70801031);教育部人文社会科学资助项目(07JC630044) 随着IT 外包的迅猛发展,其中潜藏的巨大风险也日益突出。

首先,I T 外包继承了IT 固有的风险,如规模大、周期长、投入资金大,有大量不确定因素产生,风险因素众多且各风险因素之间的关系错综复杂等。

其次,IT 外包具有独特风险,包括客户对供应商较大的路径依赖风险;在信息不对称条件下供应商的机会主义行为难以监控;信息安全和知识产权受到侵犯的风险;潜在成本大幅增加的风险以及企业战略、经营目标、经营理念和文化等潜在风险等。

鉴于此,如果IT 外包风险不能得到很好的控制,IT 外包不仅不会为企业带来效益,反而会起到反作用甚至是破坏作用。

具体表现为:伴随着供应商的服务质量下降,企业的经营成本不断上升,技术能力逐渐减弱;由于IT 与管理的密切关系,管理效率、创新能力、最终顾客满意度等方面都会受到影响,企业不仅难以实现经营目标,竞争力也会严重下降。

由于IT 外包风险的严重性和紧迫性,吸引了许多研究者的注意,也出现了大量的研究成果,尤其是风险控制策略方面。

研究者以交易成本理论、控制理论、关系治理理论、委托-代理理论等为基础,参考风险尤其是I T 风险控制策略,结合IT 外包风险的独特性,提出了诸多IT 外包风险控制策略。

这些控制策略从不同角度提供了缓解风险的方法,但是风险策略大多源·126· 第6卷第1期2009年1月 管　理　学　报Chinese J o urnal o f M anag ement V o l.6No.1Jan.2009于不同的理论基础,或者针对某些具体风险,缺乏系统归纳,难以为理论和实践建立全面的方法论指导,尤其需要从理论基础、研究对象和侧重点等方面进行综合整合,保证双方通过适当的管理策略处理风险。

本文对现有研究成果做了全面的梳理、归纳和提炼,并进一步分类为主要策略和辅助策略2个子系统;前者包括合同机制、关系治理、组织整合、控制机制和动态成本监控;后者包括引入第3方机构、外包决策优化、不同管理模式和标准化工具。

主要策略子系统是理论研究成果最集中,并在实践中广泛采用的策略,以相对系统全面的方式解决重要的风险,在缓解风险中扮演重要角色;辅助策略子系统则针对IT外包过程中的某种具体风险,以解决具体问题为目的有的放矢地发挥作用,是主要策略的有益补充。

按照这种方式总结和划分,既有利于提纲挈领、条分缕析,也有助于提高策略的针对性和有效性。

本文旨在为建立IT外包风险策略研究的方法论提供良好的基础,丰富IT外包风险管理理论和指导IT外包风险管理实践。

1　主要策略子系统1.1　合同机制合同,是维持双方关系的正式框架,其法律效力对双方行为有较强的约束力。

为了应对IT 外包面临的复杂多变的环境,包括业务、竞争对手、战略、管理思想以及技术等方面的变化所带来的潜在危害,需要良好的合同机制规范双方行为。

SN IR[1]重点研究了签订IT外包合同时的经济问题。

建立了理解I T外包生存能力的风险分析框架,认为IT合同有4个维度的特点,即监控、不确定性、竞争的重要性和组织之间的相互联系。

这些特点要求双方调整治理结构和合同机制中的传统规定以适应I T外包。

例如,谢怀军[2]认为,在合同中除了传统的条款外,应增加对服务商执行外包项目的审计要求、应急计划的要求、分包合同与多重外包服务商的关系等。

在外包合同中,灵活性比价格更重要,也是提高满意度的重要保证[3]。

鉴于此,在价格调整、重新协商机制、中止条款和缩短期限等方面预先保留开放余地,或者在合同中设置变更机制,以便于双方重新协商如何应对环境变化,保护双方利益。

显然,灵活的合同[4]是十分必要的。

增强合同灵活性有2种类型:不完备合同与激励性合同[5]。

常用的有3种:分阶段合同[6]、变化价格合同[7]和利益分享合同[5]。

(1)分阶段合同　不确定性需要采用序贯决策以简化适应流程[8],而分阶段合同既可对变化的环境及时做出调整,避免长期预测不确定性的困难,又可根据供应商的表现进行取舍。

分阶段合同可以保护客户免于被套牢[9]。

合同不包括任何排他条款,供应商的机会主义行为有效减少。

此类合同虽然会增加成本,但客户主动权较大。

SHIR[1]设计了当项目产出难以测度、限制了传统激励合同的应用时,用来选择供应商的两阶段合同机制。

其成功之处在于,设计了延续合同的绩效水平阈值,当供应商第1阶段的绩效水平低,应为客户提供补偿,而对高质量供应商在第1阶段的损失在第2阶段补偿。

此外,可以建立以市场为诱饵的项目评价机制,并给出分阶段合同设计方法[10]。

(2)变化价格合同　应当根据外包状态,制定一个固定价格合同和变化价格的激励合同[7]。

具体流程为:①与供应商协商得到可接受的利润水平;②协商得到每个I T外包绩效水平的期望利润;③客户进行权衡分析,确定绩效水平与供应商利润率以获取自身最大得益,并保持对供应商的吸引力;④制定激励合同。

(3)利益分享合同　由于I T外包中最受关注的不是成本最小化而是绩效,合同设计中对此也得到充分体现。

FIT GERALD等[5]描述了2类:①供应商可以从节约的费用或提高的利润中分享[3]。

双方约定,只要供应商的服务超过了协议水平就可以得到奖励。

②全部利润(或损失)分享合同,付款须根据客户绩效,甚至是客户在市场中的表现。

此类合同的优点在于:供应商采用新技术成本高昂,但此类合同提供的分享机制鼓励供应商大胆试用新技术。

客户也需要灵活的定价方式与短期合同相结合,以掌握更大主动权。

1.2　关系治理ZAHE ER等[11]证明,关系治理正向影响绩效。

K IM[12]发现,外包关系质量是外包有效性的决定因素。

PIN N IN GTON等[13]将客户与供应商之间的关系总结为4种类型:交互战略、客户主导战略、服务商主导战略和优选服务商战略。

张云川等[14]比较了4种可能的委托方-服务商战略关系,指出服务商主导是一种可行的战略安排,在此情况下服务商可以而且需要主导外包风险的规避。

PO PPO等[15]提出,关系治理的作用机理在于,强化的义务、许诺和期望出现在外包的整个过程中,提高灵活性、团结和信息交换。

灵活性·127·基于交易成本理论的I T外包风险控制策略研究综述——张金隆　丛国栋　陈　涛促进双方适应无法预见的事件;团结推动双方寻找解决问题的办法,并承诺通过互相的调整实现共同行动;信息交换协助解决问题和相互适应。

由于双方致力于上述范式,从而规范了双方行为。

UZZI[16]甚至认为,关系范式,如信任,可以代替复杂、明确的合同或纵向整合。

信任及其相应行为发挥自我强化的保证作用,比正式合同或纵向整合更有效、更经济。

PO PPO等[15]认为,关系治理的要素是开放的沟通、信息共享、信任、依赖和合作,其中尤其值得重视的是信任、沟通和依赖。

信任,是近年来I T外包研究和实践中最流行的关键词,是双方关系治理的重要目标。

高度信任的双方,以I T外包的成功为共同目标,互相理解和支持,协同合作,促进知识有序传播,致力于共同提高竞争力。