金融商业银行负债业务及管理配套习题及答案

第二编银行业务 第七章商业银行负债业务及管理 一、填空题 1.商业银行负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以 ________ 业银行对其债务人所承担的全部 ______ 。

我国个人楚期存款中，整存整取的起存金额是 ______ 元。

我国金融机构间同业拆借是由 _____ 统一负责管理、组织、监督和稽核。

在金融市场较为发达的国家，商业银行向中央银行借款一般以 ________ 为主。

利率风险的产生取决于两个条件：市场利率发生变动以及银行的 ________ 不匹配。

2. 3. 4. 5. 二、单项选择题1. A.2. _____ 是银行经营的基础和先决条件。

（） 资产业务 B.中间业务 C.负债业务 短期负债是指期限在 以内的负债。

（ ） A.三个月 B.六个月 C. 一年的债务，负债所代表的是商 D.表外业务D.五年 3. 般回购协议实质是以有价证券作抵押的短期资金融通，在形式上表现为附有条件的证券买卖，其利率一 同等期限的同业拆借利率。

（ ） A.高于 B.等于 C.低于 D.不确定_____ 是为弥补银行资本不足而发行的，介于存款负债和股票资本之间的一种债务，《巴赛尔协议》称 4. 之为附属资本或次级长期债务。

（ ） A.公司债券 B.资本性金融债券 C. 一般性金融债券 D.国际性金融债券 5. 以下哪一项不属于银行使用边际成本分析法分析负债成本的有点？（ 〉A.可以反映负债的相对成本B.可以确定新增负债的最低费用目标C.可以帮助银行选择合适的资金来源D.可以准确评价一个银行历史经营状况 6. 我国商业银行所而临的主要风险中，无法满足存款者提现，支付到期债务和借款者的正当贷款要求的 风险被称为（ A.利率风险 三、 多项选择题银行负债的基本特点是（ ） A.现实的、优先存在的义务 C.偿付以后消失商业银行办理储蓄业务的原则有（ A.存款自愿 B.取款自由 B.流动性风险 C.资本风险 D.政策风险 1. 2. B •能够以货币il •量的 D.以债抵债的债务 C.存款有息 D.为存款人保密 以卞属于目前我国银行开办的外币存款种类的有（ A.美元 B ・欧元商业银行向中央银行借款可用于（ A.调剂法定准备金头寸 C.用于发放贷款四、 名词解释 3. 4. 1.主动型负债2.再贷款C.卢比D.韩元B.应急调整资产 D •补充储备3. 人民币同业存款4. 资金成本五、 判断题商业银行中间业务是开展资产业务和负债业务的基础。

（ ）银行可以将同业拆借拆入的资金用于弥补信贷缺口，但不能用于固资产投资。

（ 银行的负债成本中，相关成本主要体现为风险成本和连锁反映成本。

（） 市场预期利率下降时，银行应该调整负债结构，增加短期负债。

（ ）七、论述题论述负债业务对于商业银行的重要性。

八、案例分析题金融债券是由银行和非银行金融机构发行的债券。

在英、美等欧美国家，金融机构发行的债券归类于公司 债券。

在我国及日本等国家，金融机构发行的债券称为金融债券。

由于银行等金融机构在一国经济中占有 较特殊的地位，政府对它们的运营又有严骼的监管，因此，其违约风险较小，具有较高的安全性。

商业银行发行金融债券具有很多优点。

发行债券着眼于增长长期资金来源和满足特楚用途的资金需要。

发 行金融债券的主动权在银行手中，因而它属于卖方市场，是银行的“主动负债”。

由于金融债券的利率高 于存款的利率，对客户具有较强的吸引力，因而其筹资的效率在一般情况下高于存款。

金融债券一般都具 有明确的偿还期，因而资金的稳立性强。

吸收存款受到准备金率的影响，而金融债券获得的资金则不受其中国境内发行金融债券始于1985年。

近年来，我国商业银行为了解决资金来源不足，同时满足资本充足率, 大;g 发行次级债券。

2003年，兴业银行作为我国第一家获准发行次级债的商业银行，发行了 30亿元的次 级债，其他银行也陆续发行次级债，作为资本补充来源。

在融资压力很大的2011年，商业银行的次级债 发行极为火爆，商业银行全年累计发行次级债规模达到3132亿元，大幅超过股权融资额，创下历史最高 水平。

大量金融债券的发行对于帮助银行更加稳健地运营起了很重要的作用。

根据材料，结合教材分析我国商业银行发行金融债券的优缺点。

参考答案1. 2. 3. 4. 六、 简答题简述银行给予存款利息的主要原因。

1. 2. 比较存款性负债和非存款性负债的不同。

3. 简述存款负债管理原则。

4. 简要介绍负债成本分析方法。

第七章 商业银行负债业务及管理 一、 填空题 1.货币讣量经济责任2.50 3.中国人民银行4.再贴现5.资产和负债结构 二、 单项选择题 1.C 2.C 3.C 4. B 5. D 6. B 三、 多项选择题 1. ABC 2. ABCD 3. AB 4. ABD 四、 名词解释 1. 主动型负债，是银行为了缓解流动性压力，解决流动性需求而主动通过备种渠道筹措资金所形成的负 债。

商业银行在筹资过程中始终是居于主导地位的，因此被称为主动型负债。

人民币同业存款也称同业存放，是指因为支付淸算和业务合作等的需要，由徉商业银行以及证券公司、 财务公司等非银行金融机构存放于商业银行的款项。

再贷款，是指中央银行先贷款给商业银行，再由商业银行贷给普通客户的资金，主要以短期为主，采 取的形式多为以政府债券或商业票据为担保的抵押贷款。

资金成本，是指为筹措资金而支付的一切费用，包括利率费用和营业费用，反映银行为筹措资金所付 出的代价。

五、 判断题 1. X 2. X 3.V 4. V六、 简答题 ①货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报，货币占用具有机会成本。

②投资具有风险，需要提 供风险补偿。

③通货膨胀会导致货币贬值。

①前者是被动负债，后者是主动负债。

存款是银行规宦利率，存款人自行决泄存放期限和金额，所以 又称为被动负债：而非存款负债，为银行自主运用相关金融工具和产品，主动地负债。

②存款市场属 于银行经营的买方市场，借入负债属于银行经营的卖方市场。

③非存款负债比存款存款负债具有更大 的主动性、灵活性和稳立性。

银行可自主决立主动负债的金额、期限和利率水平，从而更加从容地确 宦资产负债业务，更好地管理流动性。

①存款第一原则。

②采取鼓励存款、方便存款的措施，促使短期性存款向稳定方向转化。

③存款有息 原则。

除财政预算存款外，实行普遍的有息存款制度。

④增加存款种类和确立不同存期。

⑤对存款进 行结构、期限管理，保持贷款与存款的对称性。

⑥充实和创新存款的考核内容与方法。

① 边际成本分析法。

主要用于分析银行每增加一个单位的资金所付出的成本。

② 历史数据加权平均分析法。

主要用于对不同的银行各■种负债成本的对比分析和同一银行历年负债成 本的变动分析。

③ 预期加权平均成本分析法。

主要用于各项资金的平均预期成本作为边际成本的预测值。

预期加权平 均成本实际是对未来边际融资成本的估计。

边际成本法和预期加权法适用于资产泄价，而历史数据加权平均法更适合于评价银行的历史筹资成 本。

因此，银行在进行成本分析时应根据不同的情况结合集中不同的分析方法，做出综合评价。

2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. 七、论述题（1） 银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的基础和先决条件。

银行自有资本有限， 负债业务为银行提供了大部分的资金来源。

银行负债规模的大小制约着资产规模的大小：负债结构包 括期限结构、利率结构等决是着资产的运用方向和结构特征。

（2） 银行负债是保持银行流动性，增加利润的手段。

银行通过负债业务可以聚集超大量资金，以确保 贷款以及客户的存款取现、转账的资金需求。

同时银行资产的盈利率一般低于工商企业，银行要想获 得与一般企业相当的利润，只能依靠大量借人资金，使资产总额数倍于自有资本。

（3） 负债是银行同社会％界联系的主要渠道。

社会所有机构的闲置资金和货币收支都离不开银行的负债业务，而且负债也是银行进行金融服务和监督的主要渠逍。

（4）银行负债是社会经济发展的强大推动力，有利于整个国民经济稳立发展。

商业银行通过负债业务筹集资金，再通过资产业务运用资金，将社会闲置资金重新投入社会再生产，生产出更多为市场所需要的产品，从而实现货币这种稀缺资源的优化配置，促进国民经济的健康发展。

（5）银行通过负债参与了货币的创造。

稳定负债对稳定社会货币流通量有着决建性的影响，而货币的数量又对通货膨胀进而对整个经济产生重大影响。

八、案例分析题优点：（1）能够很大程度上解决银行资产与负债期限不匹配的矛盾。

一般来说，银行等金融机构的资金有三个来源，即吸收存款、向其他机构借款和发行债券。

存款资金的特点之一，是在经济发生动荡的时候, 易发生储户争相提款的现象，从而遗成资金来源不稳定；向其他商业银行或中央银行借款所得的资金主要是短期资金，而金融机构往往需要进行一些期限较长的投融资，这样就出现了资金来源和资金运用在期限上的矛盾，发行金融债券比较有效地解决了这个矛盾。

（2）发行金融债券可以便金融机构筹措到稳泄且期限灵活的资金，从而有利于优化资产结构，扩大长期投资业务。

金融债券在到期之前一般不能提前兑换，只能在市场上转让，保证了所筹集资金的稳泄性。

同时，金融机构发行债券时可以灵活规定期限，比如为了一些长期项目投资，可以发行期限较长的债券。

（3）由于金融债券的利率高于存款的利率，对客户具有较强的吸引力，因而在一般情况下，其筹资的效率较高。

（4）发行金融债券筹集资金不受法立准备金率的影响，其利用效率高。

缺点：（1）成本较高。

由于在当前我国金融条件下，金融债券的信用风险高于存款，因此其利率普遍要高于同等期限的存款，发行金融债券加大了商业银行的负债成本。

（2）时机掌握不当的话可能导致发债失败。

（3）中长期金融债券风险较大。

由于中长期利率，通货膨胀率，宏观经济形势等均难以预测，不确世性因素较多，银行和投资者均而临着较大的风险。