会计电算化用友操作题(分项目)

实验操作题

实验1 系统管理

【实验目的】

1．理解计算机会计信息系统中企业账的存在形式。

2．掌握计算机会计信息系统中企业账的建立过程。

3．理解系统操作员及权限的含义及设置方法。

【实验内容】

1．增加操作员。

2．建立企业账套。

3．进行系统启用。

4．进行财务分工。

5．备份/引入账套数据。

【实验要求】

将计算机日期调整至2008年1月1日，以系统管理员（admin）的身份进行企业建账。

【实验资料】

1．企业相关信息

华普科技有限公司（简称）位于北京市海淀区上地信息产业基地开拓路9号，法人代

表魏振东，联系电话及传真均为62786622，企业纳税登记号110108913762125。

该企业属于工业企业，从事软硬件及相关产品生产及销售，采用新会计制度科目核算体系，记账本位币为人民币，于2008年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处理。

企业只有几个主要供应商，但客户很多，最好分类管理，有外币业务。

编码规则：科目编码级次4222；客户分类编码级次122；部门编码级次122；结算方

式编码级次12。核算时数量精确到两位小数；单价设置5位小数。

2．企业内部岗位分工

企业内部岗位分工情况如表1-2所示。

3．进行系统启用设置

由账套主管张一佳启用总账系统，启用日期为2008-01-01。

4．备份及恢复账套数据

实验2 基础档案设置

【实验目的】

1．理解基础档案的作用。

2．掌握基础档案的录入方法。

【实验内容】

基础档案设置。

【实验准备】

引入实验一账套数据。

【实验要求】

以“01张一佳”的身份进行基础档案设置。

【实验资料】

1．部门信息

3．地区分类

本企业只有几个主要供应商，长期稳定，不需要分类管理。

7．供应商档案

本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为USD，2008年1月初汇率为7.65。

9．会计科目

本企业常用会计科目及期初余额如下：

计科目。

10．凭证类别

编码：01；名称：工商银行北京分行上地分理处；账号：8316587962。

实验3 总账系统初始设置

【实验目的】

掌握用友通管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容，理解总账管理系统初始设置的意义，掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。

【实验内容】

1. 总账系统选项设置

2. 明细账权限设置

3. 期初余额录入

【实验准备】

引入实验二账套数据。

【实验要求】

以“01 张一佳”的身份进行初始设置。

【实验资料】

(1) 总账期初明细（见第二章实验二中的“会计科目及期初明细账”）

(2) 辅助账期初明细

会计科目：113302 其他应收款-应收个人款余额：借3800元

实验4 总账管理日常业务处理

【实验目的】

掌握用友通管理软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

【实验内容】

1. 凭证管理：定义常用摘要、填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账的操作方法。

2．账簿管理：总账、科目明细账、明细账、辅助账的查询方法。

3．现金管理：现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。

4．往来管理：往来账查询。

5．项目管理：项目账查询。

【实验准备】

引入实验三账套数据。

【实验要求】

1. 以“王贺雯”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。

2. 以“任小慧”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记。

3. 以“张一佳”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。

【实验资料】

1．定义常用摘要“从工行提现金”。

2．凭证管理

⑴填制凭证

1月经济业务如下：

① 2日，销售一部蒋群报销业务招待费1200元，以现金支付。(附单据一张)

借：营业费用/招待费(550104) 1200

贷：现金(1001) 1200

② 3日，财务部任小慧从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）

借：现金(1001) 10000

贷：银行存款/人民币户(100201) 10000

③ 5日，收到兴华集团投资资金10000美元，汇率1:7.65。（转账支票号ZZW001）

借：银行存款/美元户(100202) 76500

贷：实收资本(3101) 76500

④ 8日，采购部孙怀庆采购复印纸200包，每包15元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001）

借：原材料/复印纸(121102) 3000

贷：银行存款/人民币户(100201) 3000

⑤ 12日，销售一部蒋群收到北方管理软件学院转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZZR002）

借：银行存款/人民币户(100201) 99600

贷：应收账款(1131) 99600

⑥ 14日，采购部孙怀庆从联诚购入“杀毒软件”100套，单价120元，货税款暂欠，已验收入库。（适用税率17%）

借：库存商品/杀毒软件(124301) 12000

应交税金/应交增值税/进项税额(21710101) 2040

贷：应付账款(2121) 14040

⑦ 16日，企管办购办公用品170元，付现金。

借：管理费用/办公费(550202) 170

贷：现金(1001) 170

⑧ 18日，企管办魏振东出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。

借：管理费用/差旅费(550203) 1800

现金(1001) 200

贷：其他应收款/应收个人款(113302) 2000