酒店管理财务酒店财务管理制度及操作程序
酒店财务管理制度(4篇)
酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。
以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。
2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。
对预算执行情况进行监控和分析。
3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。
建立合理的会计制度和账务体系。
4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。
加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。
5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。
加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。
6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。
加强税务风险管理，降低税务风险。
7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。
确保财务报告的准确性和及时性。
8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。
加强对财务风险和财务造假的预防和控制。
9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。
建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。
10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。
确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。
以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。
酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。
以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。
2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。
酒店财务报损管理制度及流程
酒店财务报损管理制度及流程一、引言酒店作为服务行业，物资的合理管理和使用对保障酒店的正常运营至关重要。
为了加强酒店财务对物资的统一管理，维护酒店的利益，本文将对进行详细阐述。
二、酒店财务报损管理制度1. 报损范围酒店财务报损管理制度适用于酒店内所有物资的报损管理，包括客房部、餐饮部、工程部、采购部等部门。
2. 报损原则（1）及时性原则：发现物资损坏时，应及时进行报损处理，避免损失扩大。
（2）真实性原则：报损信息必须真实可靠，不得虚报、瞒报。
（3）合理性原则：报损原因必须合理，不得无故报损。
（4）责任追究原则：对于人为损坏的物资，应追究相关责任人的责任。
3. 报损比例规定（1）客房部报损比例：布草0.3%，一次性消耗品0.1%，瓷器、玻璃器皿0.2%，电器、家具0.3%，其他0.3%。
（2）餐饮部—厨房部报损比例：瓷器用品、玻璃器皿0.4%，不锈钢用具0.2%，布草、家具0.2%，电器、炉具0.3%，其他0.3%。
4. 报损核销法当月核销数当月营业收入核销率。
5. 报损超额部分处理超过正常报损比例的人为损坏，由行为人所在部门落实个人责任并赔偿损失。
6. 非经营活动产生的报损管理（1）非经营活动产生的报损不计入部门报损额度。
（2）人为损坏，由行为人所在部门落实个人责任并赔偿损失并报损。
（3）客人损坏，由客人按损坏物品管理部门进行赔偿并报损。
（4）超过使用期限、自然损耗且不宜继续使用的物品由管理部门申请报损。
（5）物品出现残损霉变，需要销价处理或报损、报废，必须严格审查原因。
三、酒店财务报损流程1. 发现物资损坏时，相关部门应及时进行报损登记，填写《物资报损登记表》。
2. 相关部门将《物资报损登记表》提交给财务部门。
3. 财务部门对报损信息进行审核，确认无误后，进行报损处理。
4. 对于人为损坏的物资，财务部门应通知相关部门追究相关责任人的责任。
5. 财务部门将报损信息录入财务系统，进行报损核销。
6. 财务部门定期对报损情况进行汇总分析，向酒店管理层报告。
酒店财务管理制度范文（3篇）
酒店财务管理制度范文1. 财务管理目标- 确保酒店财务运作合规和透明。
- 提供准确、及时的财务信息，以支持酒店管理层做出决策。
- 有效控制酒店财务风险和成本，以保证财务可持续性。
2. 财务管理组织- 设立财务部门，负责酒店的财务管理工作。
- 财务部门应有足够的人员和资源来执行财务任务。
- 确定财务部门的职责和权限，并与其他部门进行有效的沟通和配合。
3. 财务预算和报告- 制定财务预算，并定期对实际财务绩效与预算进行比较分析。
- 定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
- 提供准确、及时的财务报告给酒店管理层和股东，以支持决策和监督。
4. 财务审计和内部控制- 定期进行财务审计，确保财务记录和报告的准确性和合规性。
- 确立有效的内部控制制度，包括财务流程、授权和审批程序等，以防止欺诈和错误。
5. 资金管理和风险控制- 设立合理的资金管理政策，包括资金流动、投资和融资等方面。
- 控制财务风险，包括汇率风险、信用风险和市场风险等。
- 确保足够的资金流动性，以满足日常经营和投资需求。
6. 会计准则和税务合规- 遵守国家和地方的会计准则和税法规定，确保财务报告和纳税申报的准确性和合规性。
- 定期进行税务申报和缴纳，保证按时支付各项税费。
7. 财务培训和人员管理- 组织财务培训和教育，提高财务人员的专业水平和职业道德。
- 设立合理的激励机制，吸引和留住优秀的财务人员。
- 建立健全的绩效评估制度，对财务人员进行考核和奖惩。
以上是一个酒店财务管理制度的范本，具体的实施可以根据酒店的实际情况进行调整和完善。
酒店财务管理制度范文（2）第一节、概述财务管理办法是酒店在财务管理业务、会计制度的基础上，结合业务需要所订立的运作规条。
本管理办法所包括的规定内容，酒店所有员工必须遵守，不得违犯，或以任何形式蓄意背离原意，以致虚应或走样。
财务管理办法的内容，包括各项管理办法的细则都是财务管理业务上用以规范业务运作标准，使用符合酒店业务运作要求。
宾馆财务管理制度(5篇)
宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3)会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
五星级酒店财务部全系统操作流程及管理制度
五星级酒店财务部全系统操作流程及管理制度一、前言五星级酒店是高档次的旅游休闲场所，客户群体的高端性和行业的特殊性，导致了它的财务部门管理的复杂性也超出了一般企业。
因此，本文将就五星级酒店财务部全系统操作流程及管理制度进行阐述。
二、五星级酒店财务部全系统操作流程1. 收款流程五星级酒店作为一个需要提供接待服务的模式的企业，客户的收费支付是其中最为重要的环节。
因此，五星级酒店的财务部门需要建立完善的收款流程，有效地管理和监督收款行为的实施情况。
五星级酒店收款流程主要包括以下几个环节：（1）开具发票：财务部门在酒店客人的住宿、餐饮等消费后，需要及时开具符合税务局规定的发票，并在系统中做好相关记录。
（2）收款确认：收到客户付款后，收款人员需要在 ERP 系统中核对收款情况并确认，确保账目的正确性。
（3）凭证日期填写：在 ERP 系统中，财务人员需要及时填写凭证日期并提交给主管审核，审批无误后凭证方可审核通过。
（4）清账工作：将收款流水录入系统，并清理相关账目，完善凭证工作。
2. 付款流程付款流程是指五星级酒店在开展日常业务中需要支付的各项费用的支付流程。
五星级酒店的付款流程主要包括以下几个环节：（1）审批发起：申请付款人需要将申请单发至审核人员进行初步审核，审核无误后，再发至财务主管进行终审核。
（2）凭证生成：申请单审核通过后，会自动生成付款凭证，财务人员需在系统中进行归档及备案。
（3）付款申请：财务人员将符合核准的付款单据逐一处理，并进行签字、盖章等手续。
（4）银行处理：在确认收款方收到各项付款后，财务人员需要在 ERP 系统中进行收款项登记及报表生成。
3. 其他流程在五星级酒店财务部门的各类流程中，还有其他一些引起财务人员的重视的环节，例如：（1）资产管理：五星级酒店财务人员需要对各类固定、流动资产进行及时、全面的记录和分析。
（2）费用分摊：酒店消费是一项综合服务，服务涉及餐饮、娱乐、住宿等领域，都需要进行费用分摊，以纳入酒店财务的管理范畴。
酒店财务规章制度及流程
酒店财务规章制度及流程一、总则1.1 为规范酒店财务管理，保障资金安全和运营顺利，制定本规章制度。
1.2 本规章制度适用于酒店所有财务管理工作。
1.3 全体员工应严格遵守本规章制度，不得违反。
1.4 财务部门负责具体执行本规章制度，负责人对执行效果负责。
二、酒店财务管理组织结构2.1 财务部门设置财务部门由财务总监领导，下设会计、出纳等财务人员。
2.2 财务管理流程（1）收支报销流程：员工填写报销单，经相关部门审核后，财务部门审核支付。
（2）票据存档管理：各项票据按照规定分类，存档保管，方便查阅。
（3）资金管理：财务部门定期查看资金流动情况，保证资金安全。
（4）成本控制：财务部门根据成本控制策略，监控各项支出，确保控制在合理范围内。
三、财务核算制度3.1 财务核算范围酒店财务核算范围包括日常经营活动相关收入、支出及财务费用等。
3.2 财务核算流程（1）日常记账：将日常经营活动记录至记账凭证，并按月结账。
（2）月度报表制作：财务部门根据月度记账情况制作月度报表，供领导参考。
（3）年度财务报表：年度末财务部门制作年度财务报表，提交审计部门核查。
四、财务审计制度4.1 内部审计财务部门每月进行内部审计，发现问题及时整改。
4.2 外部审计酒店每年定期邀请外部审计机构对财务报表进行审计。
五、财务风险管理制度5.1 资金风险管理财务部门定期进行资金风险评估，规避资金风险。
5.2 投资风险管理财务部门评估投资风险，确保投资安全和稳健。
5.3 汇率风险管理酒店涉及外汇交易时，财务部门制定相应的汇率风险管理措施。
六、财务违规处理制度6.1 对违反财务规章制度的员工，将视情况给予相应处理，包括警告、处罚甚至辞退。
6.2 财务违规行为应及时向上级领导或监管机构汇报，采取必要的纠正措施。
七、附则7.1 本规章制度自发布之日起生效。
7.2 酒店财务规章制度的解释权归财务总监所有。
7.3 本规章制度如有需修改，请提报领导层批准后执行。
酒店财务管理制度(5篇)
酒店财务管理制度(5篇)宾馆财务管理制度篇一1、要按年分季编报家具、用具的购进计划，由各使用部门根据营业所需或办公需用编报计划，报财务部审查并提出意见后报总经理批准。
2、家具、用具的购进成本，包括购进价格和所支付的运杂费。
家具、用具购进后，作出账务处理，在“营业费用－低值易耗品”科目入账。
3、领用家具、用具须列表登记，领用部门或个人应负保管责任，同时须做好日常修理工作。
4、修理家具、用具所用的开支，以“营业费用－修理费”列支。
5、家具、用具因磨损而失去使用价值时，经批准可办理报废。
报废的家具出售时，其售出残值作“营业收入”处理。
6、丢失、毁损家具、用具时、由当事人或部门写明原因，向部门经理报告，转报财务部审查后呈总经理审批。
属人为丢失、毁损，由当事人负责赔偿或部门赔偿。
赔偿的价款作“营业外收入”处理。
7、家具、用具发生溢余或短缺，应先按估价价值转入“待处理收益”或“待处理损失”科目账户，查明原因，并分别不同情况审批后，转入“坏账损失”或“营业外收入”处理。
固定资金管理制度1、宾馆的固定资金主要来源于流动奖金，占用固定资金直接影响流动资金的运用，因此须严格控制固定资金的使用。
2、宾馆及各部门须节约使用国定资金，充分利用已置的固定资产，每月均需核算固定资金利用率，季度检查、年终清算考核各部门使用固定资金的效果；3、全面推行部门独立核算，同时推行固定资产有偿占用制度，即按各部门拥有的固定资产实绩，摊缴占用费，摊缴费率按国家规定执行，促使各部门充分发挥固定资产的效能，压缩固定资金的使用；4、未经工程部及总经理室审批，不得私自购置设施设备。
未经批准进行采购，财务部不予报销费用。
章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴长期以来，村级财务管理是诱发群众上访、影响农村稳定和谐发展的一个突出问题。
为探索农村财务管理的新路子，章丘市自20xx年全面推行了农村会计集中记账管理制度，撤销全市908个行政村的会计，在市里设立了“农村集中记账监管中心”，在22个乡镇村级财务管理混乱现象应引起重视近期审计中发现当前一些农村存在村级财务管理混乱的问题。
酒店财务操作与管理流程
酒店财务操作与管理流程1. 概述酒店财务操作与管理流程是确保酒店财务活动的顺利进行和管理的一系列步骤和规定。
这些流程旨在确保财务数据的准确性、合规性和保密性，以及有效的财务决策和资源管理。
以下是酒店财务操作与管理流程的一般概述。
2. 财务操作流程2.1 收入管理- 接待员收到客人支付的房费和其他费用，并开具相应的收据或。
- 收入应及时记录并存入指定的财务账户，确保准确性和可追溯性。
- 财务部门负责核对收入记录和存款，并进行日常和月度对账。
2.2 成本控制- 酒店应建立有效的成本控制措施，包括采购审批流程、库存管理和成本核算。
- 采购部门应按照设定的采购流程进行采购，确保合理的价格和质量，并记录相关信息。
- 库存管理应定期进行，确保库存数量和成本的准确性。
- 财务部门应进行成本核算，包括成本分配和成本效益分析，以支持管理决策。
2.3 费用报销- 员工应按照公司规定的费用报销政策提交费用报销申请。
- 财务部门应审核费用报销申请，确保符合政策和合理性，并及时进行报销。
2.4 财务报告- 酒店应定期编制财务报告，包括损益表、资产负债表和现金流量表。
- 财务报告应准确反映酒店的财务状况和经营绩效，并按照法律法规要求进行披露。
3. 财务管理流程3.1 预算制定- 酒店应制定年度预算，包括收入预算和支出预算。
- 预算制定应基于过去的财务数据和市场趋势，合理设定目标和限制。
- 预算应经过审批，并作为管理和决策的依据。
3.2 资金管理- 财务部门应根据预算和资金需求进行资金管理，确保资金的充足和有效利用。
- 酒店应建立资金监控机制，定期进行资金预测和现金流分析。
3.3 税务管理- 酒店应遵守国家和地方税务法规，及时申报和缴纳相关税款。
- 财务部门应确保税务合规，与税务机关进行有效沟通和协调。
3.4 内部控制- 酒店应建立有效的内部控制制度，包括审计、审批和风险管理。
- 内部控制应覆盖财务活动的各个环节，以防止欺诈、错误和风险的发生。
酒店财务流程管理制度
一、概述为规范酒店财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、财务部门职责1. 负责酒店财务核算、会计监督和财务管理等工作。
2. 制定财务计划，编制财务报表，分析财务状况，提出财务改进措施。
3. 负责酒店各项收入、支出、费用、成本等核算工作。
4. 负责酒店固定资产、无形资产、存货等管理。
5. 负责酒店税务申报、审计、检查等工作。
6. 负责酒店资金管理，确保资金安全、合规。
三、财务流程管理1. 收入管理（1）客人结账后，前台人员将客户订单信息录入系统。
（2）财务部门通过账单系统获取客户的消费情况。
（3）账务人员核对订单信息，并生成账单。
（4）账务人员根据账单进行收入核算，确保收入准确。
2. 支出管理（1）各部门提出支出申请，经主管审批后报财务部门。
（2）财务部门对支出申请进行审核，确保支出合理。
（3）财务部门根据审批后的支出申请，办理支付手续。
（4）财务部门对支出进行核算，确保支出准确。
3. 费用管理（1）各部门提出费用报销申请，经主管审批后报财务部门。
（2）财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用合规。
（3）财务部门根据审批后的费用报销申请，办理报销手续。
（4）财务部门对费用进行核算，确保费用准确。
4. 成本管理（1）各部门提出成本核算申请，经主管审批后报财务部门。
（2）财务部门对成本核算申请进行审核，确保成本合理。
（3）财务部门根据审批后的成本核算申请，进行成本核算。
（4）财务部门对成本进行分析，提出成本控制措施。
5. 固定资产管理（1）财务部门负责固定资产的购置、验收、登记、折旧等工作。
（2）各部门负责固定资产的使用、维护、保养等工作。
（3）财务部门定期对固定资产进行盘点，确保固定资产安全。
6. 资金管理（1）财务部门负责酒店资金筹集、使用、支付等工作。
（2）财务部门制定资金预算，合理分配资金。
（3）财务部门对资金进行风险控制，确保资金安全。
四、财务监督与考核1. 财务部门定期对各部门的财务工作进行监督，确保财务制度执行到位。
酒店财务制度及报销流程
酒店财务制度及报销流程一、酒店财务制度：1.1 财务管理目标：酒店财务管理的主要目标是确保酒店资金的有效使用和提高经济效益。
1.2 财务组织结构：酒店财务部门主要由财务总监、财务经理、会计主管和财务人员组成，负责制定并执行酒店的财务管理制度。
1.3 酒店财务管理体系：酒店财务管理体系主要包括预算管理、会计核算、成本控制、财务分析和风险管理等方面。
1.4 财务审计制度：酒店定期进行内部和外部财务审计，确保财务报表的准确性和完整性。
1.5 财务信息披露制度：酒店按照相关法规和规定，及时向投资者和相关部门披露财务信息，维护酒店的良好信誉。
1.6 资金管理制度：酒店建立健全的资金管理制度，确保资金的安全和高效运转。
1.7 财务报告制度：酒店定期编制财务报告并提交给相关部门和上级管理机构，以便监督和评估酒店的财务状况。
1.8 财务人员培训和考核制度：酒店对财务人员进行定期培训和考核，提高他们的专业水平和工作能力。
1.9 财务内部控制制度：酒店建立健全的财务内部控制制度，防止财务风险和损失发生。
二、酒店报销流程：2.1 报销申请：员工在出差或工作过程中发生费用，需填写报销申请表，详细列明费用项目和金额。
2.2 报销审批：员工填写完报销申请表后，需提交给部门主管或负责人审批，审批人需核实费用项目和金额是否合理。
2.3 报销报销：部门主管或负责人审批通过后，员工将报销申请表交给财务部门进行报销，财务部门负责对报销申请表进行核对和结算。
2.4 报销付款：财务部门审核完报销申请表后，将报销款项支付给员工，可通过银行转账或现金支付的方式进行。
2.5 报销记录：财务部门会对每位员工的报销记录进行登记和保存，以便日后查阅和审计。
2.6 报销考核：酒店管理层需定期对员工的报销情况进行考核和评估，以便及时发现和纠正问题。
2.7 报销政策：酒店需要制定明确的报销政策，包括费用标准、报销范围和审核程序等，以规范员工的报销行为。
2.8 报销检查：酒店应建立严格的报销检查制度，对员工的报销情况进行定期审查和监督，防止出现违规行为。
酒店财务怎么管理制度
酒店财务怎么管理制度一、引言酒店是一个运作复杂的产业，其中财务管理起着至关重要的作用。
合理的财务管理制度可以帮助酒店提高效率、降低成本、增加收入，从而提升整体业绩和竞争力。
本文将探讨酒店财务管理制度的建立和运作，以及如何有效地管理酒店财务。
二、酒店财务管理制度的建立1. 确立财务目标和政策：在制定财务管理制度之前，酒店需要先明确自己的财务目标和政策。
这包括确立财务指标、确定财务计划和预算等。
只有明确了目标，才能有针对性地制定财务管理制度。
2. 设立专门的财务部门：酒店应该设立专门的财务部门，负责具体的财务管理工作。
这个部门应当由经验丰富的专业人士组成，能够有效地处理酒店的财务事务。
3. 制定财务管理制度和流程：财务管理制度应当包括酒店的各项财务政策、流程和规定。
这包括会计核算制度、财务审批流程、财务报告要求等。
这些制度和流程应当细致入微，方便员工执行和监督。
4. 建立财务信息系统：酒店需要建立完善的财务信息系统，实现财务信息的高效采集、存储和分析。
这些系统应当是安全可靠的，能够提供及时准确的财务信息支持管理决策。
5. 培训员工：酒店需要给员工提供相关的财务管理培训，使他们了解财务管理制度和流程。
只有员工都能够遵守财务管理规定，才能保证酒店财务管理制度的有效实施。
6. 定期审查和更新：酒店的财务管理制度应当定期进行审查和更新，确保其与酒店实际情况相适应。
在制度更新时，应当邀请相关部门和员工参与，确保制度的贯彻执行。
三、酒店财务管理实践1. 资金管理：酒店应当严格管理自己的资金，确保资金的流动性和安全性。
这包括合理安排资金周转、查询资金流向、预测资金需求等。
酒店可以通过建立资金预算、制定资金计划等方式实施资金管理。
2. 成本控制：成本控制是酒店财务管理的重要内容。
酒店应当及时分析和更新成本结构，发现和解决成本过高的问题。
这包括控制物料采购成本、控制人力成本、控制能源成本等。
3. 收入管理：收入管理是酒店财务管理的重要环节。
酒店财务制度和财务流程范本
酒店财务制度和财务流程范本第一章总则第一条为规范酒店的财务管理，全面加强酒店的财务监管，保障财务安全和效率，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店财务工作的相关人员，包括但不限于财务部门、经理、出纳等。
第三条酒店财务工作必须毫无保留地遵循法律法规、公司规章制度和本制度，保证财务安全和正常运转。
第四条酒店财务工作实行财务管理与审计相分离的原则，实行清晰明了的责任分工。
第五条酒店财务工作由酒店财务部门负责，经理和出纳负责具体执行，全体员工应予以配合。
第六条酒店财务工作涉及金额巨大，需谨慎对待，所有人员必须严格保密，不得私自调动或挪用资金。
第七条酒店财务部门应及时了解和适应国家财务政策法规变动，及时调整相关工作流程。
第八条酒店财务部门应具备较强的财务管理和审计能力，定期进行内部审计，及时发现和解决问题。
第二章财务流程第一节财务核算流程第九条酒店的财务核算流程包括收款、支付、报销、结账等环节，所有环节必须依法依规进行。
第十条酒店的收款流程应确保收款人员凭有效身份证件进行收款确认，并填写相关收款凭证。
第十一条酒店的支付流程应确保支付人员核对相关付款凭证，确保付款凭证的真实性和合法性。
第十二条酒店的报销流程应确保报销人员提交规范的报销单据，财务部门应审核完整、合规的报销单据。
第十三条酒店的结账流程应确保结账人员核对账单、票据，确认账目清晰明了，并进行结账记录。
第二节财务监管流程第十四条酒店财务部门应建立健全的财务监管流程，确保财务安全和合规。
第十五条酒店财务部门应定期进行财务检查和内部审计，及时发现和纠正财务问题。
第十六条酒店财务部门应全面了解和掌握财务状况，及时向上级报告，并提交相关报表和数据。
第十七条酒店财务部门应建立健全的财务档案管理制度，确保财务资料的完整性和安全性。
第十八条酒店财务部门应及时对酒店的财务状况进行评估和分析，提出合理化建议和改进措施。
第三章财务制度第一节财务管理制度第十九条酒店财务管理制度包括财务管理职责、财务管理程序、财务管理制度等内容。
酒店管理业财务制度
酒店管理业财务制度一、总则为规范酒店管理业的财务管理行为，保证财务管理的规范性、科学性和透明度，制定本财务制度。
二、组织架构1. 财务部门设置酒店管理业应设立专门的财务部门，负责酒店管理业的财务管理工作。
财务部门应设置财务主管，具体负责酒店管理业的所有财务工作。
2. 财务人员配备财务部门应配备足够数量和合格水平的财务人员，其中包括会计人员、财务分析人员等。
财务人员应具备良好的职业素养和专业技能，熟悉财务管理相关法律法规及政策。
三、财务管理流程1. 预算编制酒店管理业应每年制定预算，包括经营预算、资本预算和财务预算。
预算编制应遵守相关规定，确保财务预算与实际发展一致。
2. 资金管理酒店管理业应建立健全的资金管理制度，包括预算控制、资金流动监控、资金使用审批等。
资金管理应合理优化资金的使用效率，确保资金的安全和合理利用。
3. 会计核算财务部门应建立健全的会计核算制度，包括会计准则、会计政策和会计手续等。
会计核算应及时准确、合规合法，确保财务信息的真实性和完整性。
4. 财务报告财务部门应定期制作财务报告，包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
财务报告应符合相关法规和准则，满足外部审计和监管的要求。
5. 审计监督酒店管理业应建立审计监督制度，包括内部审计和外部审计。
审计应独立公正，发现和解决财务管理中的问题，提高财务管理的透明度和效率。
四、财务风险管理1. 风险识别财务部门应及时识别和评估财务风险，包括市场风险、信用风险和操作风险等。
风险评估应科学客观，确保风险的有效管理和控制。
2. 风险防范酒店管理业应建立健全的风险管理机制，包括风险预警、风险分析和风险防范措施等。
风险管理应全面有效，确保业务稳健可持续发展。
3. 风险应对财务部门应及时应对各类财务风险，包括建立风险应对机制、制定风险处理方案和实施风险管理措施等。
风险应对应灵活有效，确保业务的安全和稳定。
五、财务管理监督1. 财务内控酒店管理业应建立健全的财务内控制度，包括内部控制目标、内部控制流程和内部控制评估等。
酒店财务管理制度七篇
酒店财务管理制度七篇酒店财务管理制度篇一一.报销程序经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”——部门负责人签字——财务会计签字——总经理签字——出纳复核报销。
二.借款制度为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。
1.采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为XX元，吧台收银员备用金定额为元。
2.借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。
3.采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
4.其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。
5.因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。
6.酒楼原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在日内归还。
7.借款程序；填写借款单——财务会计审核——总经理批准——出纳处领款。
三.支票、发票、印鉴管理制度（一）、支票管理1.酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。
2.为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。
3.不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。
4.支票由出纳员保管（放入保险柜）。
支票使用时须填写“空白支票签发领用登记薄”，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。
5.对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。
6.不得签发空白支票和远期支票。
（二）、发票管理1.建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。
2.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。
酒店财务管理制度及流程
酒店财务管理制度及流程酒店是一个大型的商业机构，它需要财务管理制度来规范和控制财务活动。
一个完善的酒店财务管理制度能够保证酒店的财务安全，避免财务风险，以及提高财务合理性，使酒店能够更好地实现经济效益。
1.收款流程收款是酒店的重要财务活动，同时也是酒店财务管理的难点之一、针对酒店收款流程，应该制定具体规定，确保收款的及时性、精确性以及安全性。
具体收款流程如下：1）服务员收取款项，并在收款单上注明客户的姓名、房间号和应收金额。
2）服务员将收款单交给财务部门进行核对，核对无误后，进行收款。
3）财务部门将收款记录进账簿，并开具收据。
4）由管理层审核并签字确认，保证收款单、收取的现金以及收据等资料完整无误。
2.付款流程与收款流程相对应的就是付款流程。
付款流程包括进行付款操作的流程和规范，以及向供应商付款的具体操作。
具体付款流程如下：1）费用凭证审批：所有发生费用的凭证需要在审核之后方可支付，审核通过后交给财务部门，由财务进行登记来为支付做准备。
2）发生付款：经过审核的凭证经过账务人员确认后，进行付款流程，如支付供应商。
3）付款流程：由业务员进行付款，付款的金额需要与应付金额相符。
4）付款记录：所有付款都需要在付款记录上进行登记记录，并保留凭证等相应资料备查。
3.开单流程酒店的开单流程是指在客人入住和结账时，酒店所开出的账单和相关收据等财务凭证的制作和记录流程。
具体开单流程如下：1）填写客房账单，并过账到客房账户。
2）当客人结账时，结算人员根据客人产生的消费进行生成账目清单。
3）结算人员按照酒店制定的规定打印出所有要结算的客房账单。
4）对客房账单进行审核确认，拍照存档。
5）按照酒店规定的账单结算方式进行收款。
以上就是酒店常见的财务流程和操作。
财务流程的标准化规范能够很好地控制酒店的风险，确保酒店的财务安全和合理性。
同时，通过逐步推进数字化、自动化等技术的引进，还可以进一步优化酒店的财务管理流程，提高酒店的经济效益。
酒店财务管理制度及流程
酒店财务管理制度及流程一、引言酒店是一个复杂的组织，需要有效的财务管理制度和流程来确保财务的准确性、合规性和可追溯性。
本文将讨论酒店财务管理制度及流程的基本原则和要点。
二、财务管理制度的基本原则1.安全性和准确性：确保所有财务数据的安全性，避免内部和外部的潜在风险；同时，财务数据必须准确无误，以便做出正确的决策。
2.合规性：遵守所有相关的法律法规和准则，包括会计准则、税务法规、劳动法规等。
3.可追溯性：确保所有的财务交易和决策都能被追溯到源头，以便审核和查证。
4.经济效益：确保财务管理制度及流程的成本合理，且能带来实际的经济效益。
三、财务管理制度的要点1.会计政策和流程：明确会计政策，并建立相应的会计流程，包括收入和支出的登记、记账和结算流程。
2.预算管理：制定年度预算，并进行定期的预算控制和审查。
3.财务报表和分析：确保按照规定的时间制作和提交财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，同时进行财务分析以帮助管理层做出决策。
4.资金管理：制定资金管理政策，包括现金管理、银行存款、借贷和投资等。
5.成本管理：建立成本管理体系，对酒店的各项成本进行监控和控制，以提高管理效率和盈利能力。
6.税务管理：遵守税法规定，及时申报各项税费，并配合相关税务部门进行税务审计。
7.财务内控：建立完善的财务内控制度，确保所有财务活动的合规性和准确性。
8.费用报销和报销审批：确立费用报销的标准和流程，并建立相应的报销审批流程。
9.盘点和库存管理：建立盘点制度，定期进行酒店的库存盘点，并进行相应的差异分析和调整。
四、财务管理流程1.收入管理流程a.预订：接受客户预订，并记录预订信息。
b.入住登记：办理入住手续，登记客户信息，生成帐单。
c.结算：根据客户消费情况，结算费用，并为客户提供发票。
d.收款：接受客户支付费用，并记录收款信息。
2.支出管理流程a.采购：根据酒店需求，制定采购计划，选择供应商，进行采购。
b.收货：验收采购的物品，并入库。
酒店财务管理制度(精选7篇)
酒店财务管理制度（精选7篇）酒店财务管理制度精选篇1总则1、为了规范“__”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于“__”餐饮连锁有限公司。
3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。
4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
5、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
财务会计岗位职责1、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。
2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。
3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5、坚持原则，严格按规定开支酒楼费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。
8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密。
9、有权对酒楼所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。
10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。
12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。
出纳员岗位职责1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。
酒店内部财务管理制度及工作流程
一、总则为了规范酒店财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
本制度适用于本酒店所有财务活动，所有员工均应遵守。
二、财务管理制度1. 财务核算体系（1）酒店应建立健全财务核算体系，确保财务数据的真实、准确、完整。
（2）财务部门负责财务核算、报表编制、审计等工作。
2. 内部经济责任制（1）明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务活动的合规性。
（2）加强内部监督，对违反财务规定的行为进行严肃处理。
3. 财务计划与控制（1）财务部门根据酒店经营目标，编制年度财务计划，并分解到各部门、各岗位。
（2）各部门、各岗位按计划执行，财务部门进行跟踪、控制和监督。
4. 预算管理（1）酒店应编制年度预算，明确各部门、各岗位的预算指标。
（2）各部门、各岗位根据预算指标执行，财务部门进行预算控制和监督。
5. 成本管理（1）加强成本控制，降低采购成本、生产加工成本、运营成本等。
（2）对成本进行分类、核算，定期分析成本变动原因，提出改进措施。
6. 费用报销管理（1）费用报销需提交相关凭证，如发票、收据等。
（2）财务部门对报销凭证进行审核，确保报销合规。
三、工作流程1. 餐厅收银工作程序（1）班前预备工作：收银员签到、盘点周转金、领取帐单及收据、检查电脑系统、查阅交接记事本。
（2）正常操作工作程序：检查点菜单、输入订单、结算消费、打印收据。
2. 物品申购报账及供应商支付流程（1）部门经理开物品申购单，签字审批。
（2）总经理、董事长签字审批。
（3）财务室统一购买，入库、出库、签字。
（4）现金购买，会计审核、总经理、董事长签字，交于出纳审核报销。
3. 餐厅食品购买流程（1）厨师长开具购买物品清单，通知供应商送货。
（2）会计主管、库管、厨师长共同收货，库管签字。
（3）会计主管、厨师长到菜市场定期调价。
四、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由财务部门负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由酒店总经理办公会议研究决定。
酒店财务管理制度流程图
酒店财务管理制度流程图1. 前言酒店财务管理制度是保证酒店正常运转、监督酒店收支情况以及排查财务风险的基础性制度，重要性不言而喻。
本文将以流程图的形式给大家介绍酒店财务管理制度的流程，从而更好地了解酒店财务管理制度的运作方式。
2. 流程图graph LRA[开始] --> B[收入管理]B --> C{是否合规}C -->|合规| D[记录收入]C -->|不合规| E[记录异常收入]D --> F[支出管理]E --> FF --> G{是否合规}G -->|合规| H[记录支出]G -->|不合规| I[记录异常支出]H --> J[财务报表]I --> JJ --> K[结束]3. 流程解析步骤一：收入管理收入管理是酒店财务管理制度的重要环节，如何合规、记录与管理酒店的收入，是保证财务管理制度流程的关键。
步骤二：合规判断在记录和管理酒店收入之前，需对收入是否合规进行判断。
如果合规，那么将该收入纳入正常的财务管理流程；如果不合规，则需要将其记录为异常收入。
步骤三：记录收入对于酒店的正常收入，在确认其合规之后，则记录该收入。
在记录时，需要注明收入的来源、时间以及金额等核心信息。
步骤四：支出管理支出管理是财务管理制度流程中的另一个重要环节，而且与收入管理有相互联系。
在支出管理中，需要管理酒店的各项费用，包括房间和食品成本、运营成本等。
步骤五：合规判断在记录和管理酒店的支出之前，同样需要对支出是否合规进行判断。
如果合规，那么将该支出纳入正常的财务管理流程；如果不合规，则需要将其记录为异常支出。
步骤六：记录支出对于酒店的正常支出，在确认其合规之后，则记录该支出。
在记录时，需要注明支出的用途、时间以及金额等核心信息。
步骤七：财务报表在完成收入和支出管理后，还需要制作财务报表，正常情况下应该包含资产负债表、利润表、现金流量表三项内容。
酒店财务部全系统操作流程及管理制度
酒店财务部全系统操作流程及管理制度目录第一节酒店财务管理范围一、会计核算管理1、会计核算原那么2、会计科目3、会计各项主要环节的核算4、会计凭证和会计账簿5、会计档案二、财会部管理1、财务总监的职责2、总会计师的职责3、会计师的职责4、饮食本钱会计的职责5、总台收款员的职责6、餐厅收款员职责7、总收款〔出纳〕员的职责8、薪金发放员的职责9、日间稽校员的职责10、夜间稽核员的职责财务方案管理制度资金筹集管理制度经费支出管理制度活动资金管理制度外汇管理制度外币结算管理制度前台稽查操作制度利润管理制度营业支出、利润及分配管理制度收银机运用制度收银处早班操作制度收银处中班操作制度收银处晚班操作制度收银处结账管理制度收银处员工管理制度信誉卡运用管理制度游览支票运用管理制度核数操作制度办公用品财务处置制度将售品、赠品、样品管理制度本钱损耗、控制管理制度财务报销制度费用报销审批制度序文酒店一切运营活动的目的都是为着盈利。
一个企业分开了盈利，它就无法生活下去。
财务部在酒店的经活动中担任搜集、记载、分类、总括、剖析货币买卖以及由此而得出的结果和结论，向管理者提供运营资料，供总经理停止运营决策。
财会部在酒店的运营中起着财务和方案管理、会计核算管理、资金管理、外汇管理、固定资产管理、家具用具设备管理、物料用品管理、费用管理、本钱管理、利润管理、合同管理和商品、原料和物料的推销管理、仓库物资管理的重要作用。
经过财务部门停止上述有效管理，能使酒店的运营活动取得更大的经济效益，从而促进企业不时向前开展。
第一节酒店财务管理范围一、会计核算管理1、会计核算原那么〔1〕遵守中华人民共和国的法律法规、条例及政策的有关规则和同意的协议、合同。
〔2〕会计年度采用历年制。
即自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计制度。
〔3〕采用借贷复式记账法记账。
〔4〕依据权责发作制的原那么记账。
即凡是本期曾经完成的收益和曾经运用的费用，不论款项能否收付，都应作为本期的收益与费用入账。
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2.用银行存款日记帐与银行对帐单逐项核对，并仔细检查上月未达帐项本月是否已清，由于财务记帐和凭证传递的时间差异或有可能存在记帐上的错误而产生：酒店已收，银行未收酒店已付，银行未付银行已收，酒店未收银行已付，酒店未付3.如出现上述情况，银行存款日记帐与银行对帐单往往会不相一致，须查明原因，予以调整及作未达帐项。
4.银行余额调节表：银行对帐单余额酒店银行存款日记帐余额加：酒店已收，银行未收加：银行已收，酒店未收减：酒店已付，银行未付减：银行已付，酒店未付________________________ ________________________调节后的存款余额调节后的存款余额5.编制完成，经总会计师审核后，连同相关附件(包括对帐单复印件、银行存款日记帐复印件、逐笔未达帐项明细、试算平衡表复印件)交与财务总监审批。
6.批准后，由总帐会计整理保存。
生效日期：2009-1-1定义备用金是指饭店财务部事先预付给各部门，用于各部门周转备用的一笔款项。
目的备用金用作日常的流动资金，以备各部门使用。
规定1. 任何时候备用金均为酒店财产。
2. 备用金应控制在最低限度。
3. 备用金按其用途不同分为两种：各部门日常急用备用金前台外币兑换备用金4. 备用金必须妥善保管、专人负责，不得与私人款项相混淆，不得私用、挪用或借给他人使用。
必须定期清点自己的备用金，备用金必须保持酒店发给本人所使用的正确数额，不能多，也不能少。
5. 财务收入审计同总出纳应不定期抽查各收银点及部门的备用金，如发现长短生效日期：2009-1-1定义财务预算是由各部门的预算汇总而成的。
预算的编制通常用数字和文字两部分组成，预算所反映的是对未来一定预算期内经营活动的财务状况和经营成果，以及现金收支等价值指标的估计数。
目的为整个酒店及酒店各部门明确经营目标和任务，作为控制财务活动的依据，及评价考核酒店及其各部门经理人工作业绩的标准。
规定1.预算编制为一年一次，预算期间与会计年度一致，预算报表虽以年度为主但也细化至每个月份，便于经营成果跟预算相比较。
2.酒店的各个部门都要参与预算的编制，财务部门负责审核汇总。
3.做好市场预测是编制预算的首要前提。
4.为了保证预算工作能够按时完成，由总经理负责提出酒店在预算期内的经营目标和对各部门工作的要求；协调和审查各部门所编制的预算；解决各方面在编制预算中出现的问题；批准最终的预算；经常检查预算的执行情况，促使各部门协调一致，更好地完成预算所规定的目标和任务。
固定资产内部转移单Transferred Of Fixed Assets Voucher申请人：Applied by：_____________________________批准：（调入部门经理）Approved by Transfer from（Dept. Head）：_______________________________批准：（调出部门经理）Approved by Transfer to（Dept. Head）：_________________________________批准：（财务总监）Approved by Financial Controller：______________________________________批准：（总经理）Approved by General Manager：________________________________________1) 财务部留存2）调入部门留3）调出部门留存凯莱国际酒店管理集团生效日期：2009-1-1程序(一)审计主要内容：10.酒店内部控制制度是否健全、有效并认真执行。
11.酒店各级别管理人员是否明确在经营运作中执行各自的权限并严格执行监督管理职能。
12.各营业部门和行政部门的成本、费用的计算分配和核算是否真实并合理控制，加大监控力度。
13.审查营业收入及服务费的核算，所得额等各项应纳税额的计算是否正确，并按时缴纳。
14.库存盘盈、盘亏是否真实，做到帐帐相符、帐实相符。
15.酒店的采购、验收、领发、库存等环节的核算和管理制度是否完善、健全。
16.审查帐务处理是否正确，有关的帐、证、表等资料是否完整，金额计算是否准确。
17.严格审核现金、银行存款的各项收支情况。
18.对照会计资料检查原来查出的问题是否已按规定纠正。
(二)审计报告：标题(一般由标题和编号组成)基本评价概况审计正文(包括审查的时间、地点、揭露存在的问题)提出建议和要求附件生效日期：2009-1-1程序菜单销售价格一般都是按着成本来确定的。
完整的菜单是建立在标准的食谱制作上。
1.标准的食谱应由每个厨房自己妥善保存，为客人提供餐饮服务时可以参考它去做，并且给客人提供了一个体现服务质量、食品分配量以及酒店餐饮食品酒水销售价格的参考标准。
一个标准的食品食谱应包括：制作菜肴所需原料的名称、质量、分配量调味品及附料水发率原材料的利用率烹调的步骤和方法一个标准的酒水食谱应包括：· 酒水分类标准成本· 酒水单杯标准定量及成本2.酒店厨师长应随时确认被成本部更新的食谱。
3.成本部计算食品成本费用的方法：算出每种配料的单价和总价单项服务所需配料的成本费用单项服务的销售价格。