第二章风险管理的发展

（五）第五阶段：20世纪90年代至今
❖金融衍生工具造成的金融风暴
－巴林银行 －日本大和银行 －美国橙县财政危机
❖风险价值（VAR）的提出
－危害性风险和金融风险的整合进入风险 管理的决策流程。
二、风险管理在企业经营管理中的地位
风险管理
战略管理
经营管理
(二) 风险管理的必要性 基于以下两方面的理由： ❖人类的安全需求；
引言
❖ 1948年，美国钢铁行业因退休金及团体人身保 险的劳工福利引起了工人大罢工，时间长达半 年之久。
❖ 1953年，美国通用汽车公司发生大火，损失达 一亿美元。此事件的连锁反应，影响很大，给 美国经济带来严重后果。
——二者成为风险管理发展史上的标志性事件
一、风险管理的产生和发展 （一）第一阶段：早期风险管理意识的萌芽
（四）风险管理组织的部门内架构
风险经理
风险管理工程师
保险经理
安全、环保 和防损经理
索赔经理
风险分 析经理
保保 险险 规办 划事 员员
wk.baidu.com
安全 主管
安全 工程 师
工业 卫生 主管
工业 卫生 专家
消防 主管
消防 工程 师
索赔 危害 金
管理 性风 融
员
险分 风
析员 险
分
析
员
（五）部门间的风险管理架构
股东大会
二、常见的风险管理组织结构
（一）直线制组织结构
——由企业领导人全权负责，不设职能机构，只设协 助人员。 适用于小型企业。 风险管理简单明了，责权分明，效率较高。但 是管理效果在很大程度上依赖于领导的能力，对 领导的素质要求较高。无法处理复杂的风险。
（二）职能制组织结构
——职能制要求企业除主管领导人之外，大中型企业 专门设有风险管理部门，并配备专职的风险管理 人员，负责拟定有关风险管理的计划，从事风险 管理控制处理，在职权范围内，可向下级下达命 令。
❖ 1956年拉塞尔.格拉尔(Gallagher)《风险管理－成 本控制的新时期》正式提出“风险管理”概念；
❖ 学术上对风险管理作为学科进行系统研究的，是 以1963年梅尔和赫奇斯《企业风险管理》和1964 年威廉姆斯和汉斯《风险管理与保险》这两本书 的出版为标志。
❖ 1963年伊利诺伊大学教材《企业风险管理》， 1964年沃顿商院教材《风险管理》，随后许多大 学开设了风险管理课程。
❖风险的代价；
马斯洛（A.H.Maslow) 需求理论
自我实现 尊重需求 社交需求 安全需求 生理需求
人类的安 全 需 求
❖ 劳动安全 ❖ 职业安全 ❖ 生活稳定 ❖ 希望免于灾难 ❖ 希望未来有保障等 ❖ 安全需要比生理需要较高一级，当生理需要得
到满足以后就要保障这种需要。每一个在现实 中生活的人，都会产生安全感的欲望、自由的 欲望、防御的实力的欲望。
风险的代价
❖ 风险事故的代价
❖ 风险因素的代价
❖风险因素所导致的社会生产力和社会个体福 利水平的下降。
❖风险因素所导致的社会资源分配的失衡。
❖ 处理风险的费用
四、风险管理的特点
❖对象具有特殊性 ❖范围具有广泛性 ❖原理的应用性 ❖风险管理的全面性
第二节 风险管理组织
一、风险管理组织的定义
——为实现风险管理目标而设置的内部管 理层次和管理机构，包括风险管理组织的 结构、组织活动和相关的规章制度。
❖ 1971年布雷顿森林体系（Bretton woods System） 崩溃，金融风险空前突出。
布雷顿森林体系以黄金为基础，以美元
作为最主要的国际储备货币;美元直接与 黄金挂钩，各国货币则与美元挂钩，并可 按35美元一盎司的官价向美国兑换黄金; 国际货币基金组织(IMF)则是维持这一体 系正常运转的中心机构，它有监督国际汇 率、提供国际信贷、协调国际货币关系三 大职能。
❖ 风险客观说处于支配地位，安全管理与保险以危 害性风险（纯粹风险）的处置为对象。
（三）第三阶段：20世纪初至20世纪70年代
❖ 企业巨额损失机会增加，范围扩大 －1953年美国通用汽车公司火灾事件）
❖ 社会福利意识的增强 －1948年美国钢铁工人大罢工
❖ 1955年“全美保险购买者协会”（NAIB）改名 为“美国保险管理协会”（ASIM）
第二章 风险管理的实践
本章学习目标
❖了解风险管理的起源与发展 ❖理解风险管理的含义与特点 ❖掌握风险管理的组织与实施程序
本章主要内容
❖第一节 风险管理的产生和发展 ❖第二节 风险管理的组织 ❖第三节 风险管理程序
本章重点与难点
❖重点：风险管理的概念 ❖难点：风险管理组织架构的设计与实施
第一节 风险管理的起源与发展
❖ 危害性风险与金融风险（投机风险）纳入到风险 管理的范畴，金融风险日益受到重视；
❖相继发生的科技大灾难
1.1979年3月美国三里岛核电站的爆炸事故
2.1984年12月3日美国联合碳化物公司在印度的一家 农药厂发生的毒气泄漏事故
3.1986年前苏联乌克兰切尔诺贝利核电站发生的核 事故
燃烧着的切尔诺贝利核电站四号机组
使用专业的人才，有助于风险管理水平提高， 但是比较容易形成多头领导，造成秩序紊乱
（三）直线-职能制组织结构
——各级行政单位设置的风险管理职能机构是各级行
政领导人的参谋，不能对下级行政单位下达命令。
风险管理部门协助企业高层领导，起着咨询服务 作用。它对下级无命令权，只是进行指导和监督。
领导层由于由专业人员的帮助，可以较为正确 的进行风险处理。另一方面，由于相对集权整个企 业又可以在统一的领导下，进行生产经营活动。
董事会－风险管理委员会 总经理
稽核部
财务部
生产操 人力资源部 作部门
❖ 1975年，美国保险管理学会更名为“风险与保险 管理协会（RIMS），在1983年会通过“101风险 管理准则”，成为风险管理规范化与科学化的标 志。
❖ 70年代后期，风险管理服务从保险为核心的风险 管理脱离出来，出现专业的风险管理资询公司。
（四）第四阶段：20世纪70年代至20世纪90年 代
❖ 神灵佑护
❖ “有力者疾以助人”、“有力以劳人”（墨子）
❖ 公元4000年前长江商人分筏运货…..
（二）第二阶段：19世纪末至20世纪初
❖ 1929年至1933年的经济大危机，经济衰退、工厂 倒闭，工人失业……
❖ 1930美国管理协会（AMA）成立，所罗门.许布 纳指出“防患于未然就是最大的保险”