个人理财理论
第2章 银行个人理财理论与实务基础
第2章银行个人理财理论与实务基础在当今社会，随着人们收入水平的提高和金融市场的不断发展，银行个人理财业务逐渐成为了人们关注的焦点。
银行个人理财不仅仅是简单的储蓄和投资，它涉及到一系列的理论和实务知识，帮助个人实现财务目标、管理风险以及优化资产配置。
首先，我们来谈谈银行个人理财的基本理论。
资产组合理论是其中的重要组成部分。
它认为，投资者通过分散投资于不同的资产，可以降低风险并提高收益。
比如说，不要把所有的钱都投入到股票市场，而是将一部分资金分配到债券、基金、房地产等领域。
这样，当某一类资产表现不佳时，其他资产的表现可能会弥补损失。
还有生命周期理论。
这个理论认为，个人在不同的年龄阶段，其收入、支出和风险承受能力是不同的。
比如年轻人通常收入较低，但未来的收入增长潜力大，风险承受能力相对较强，可以更多地投资于股票等风险较高但收益也可能较高的资产；而临近退休的人，收入相对稳定，未来的收入增长有限，更注重资产的保值和稳定性，可能会增加债券等固定收益类资产的比例。
接下来，我们看看银行个人理财的实务方面。
银行会为客户提供各种各样的理财产品，如储蓄存款、理财产品、基金、保险等。
储蓄存款是最为常见和安全的方式，收益相对稳定但较低。
理财产品则根据风险和收益的不同，分为保本型和非保本型。
基金则通过投资于多种资产，由专业的基金经理进行管理。
保险产品不仅可以提供风险保障，一些具有投资功能的保险产品还能实现资产的增值。
在选择理财产品时，客户需要充分考虑自己的财务状况和理财目标。
例如，如果短期内有大额支出的需求，那么就应该选择流动性较高的理财产品；如果是为了长期的养老规划，可能会更倾向于选择具有长期稳定收益的产品。
风险评估也是银行个人理财中至关重要的环节。
银行会通过一系列的问题和评估工具，了解客户的风险承受能力。
这包括客户的收入水平、资产状况、投资经验、年龄、家庭状况等因素。
根据评估结果，为客户推荐适合的理财产品。
此外，税务规划也是个人理财中不可忽视的一部分。
第二章个人理财的理论基础
第二章个人理财的理论基础在我们的日常生活中，个人理财是一项至关重要的任务。
它不仅关系到我们当下的生活质量，还对未来的财务状况和生活目标产生深远的影响。
要想有效地进行个人理财，了解一些基本的理论基础是必不可少的。
首先，我们来谈谈货币的时间价值。
简单来说，货币的时间价值就是指今天的一元钱和未来的一元钱在价值上是不同的。
这是因为今天的一元钱可以用于投资，在未来获得更多的收益。
比如说，你把 1000 元存入银行，年利率为 3%，一年后你将得到 1030 元。
这多出的 30 元就是货币时间价值的体现。
在个人理财中，我们要充分考虑货币的时间价值，比如在做长期投资规划时，要计算不同投资方案在未来的收益，以便做出最优选择。
接下来是风险与收益的关系。
一般来说，投资的收益越高，往往伴随着的风险也越大。
就像股票投资，有可能获得高额的回报，但也面临着股价下跌导致损失的风险；而银行存款虽然风险较低，但收益也相对较少。
在个人理财中，我们需要根据自己的风险承受能力来平衡风险和收益。
如果你是一个风险厌恶者，可能会更倾向于选择低风险的理财产品；而如果你能够承受较高的风险，并且希望获得更高的收益，可能会选择投资股票或者基金等。
资产配置也是个人理财中的重要理论之一。
这意味着不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里。
通过将资金分散投资于不同的资产类别，如股票、债券、房地产、现金等，可以降低单一资产波动对整体投资组合的影响。
例如，如果你的投资组合中只有股票，当股市大幅下跌时，你的资产可能会遭受较大损失。
但如果你的投资组合中还包括债券和房地产等，这些资产的表现可能会相对稳定，从而减轻整体损失。
生命周期理论在个人理财中也有着重要的指导意义。
人的一生中，在不同的阶段有着不同的财务需求和目标。
比如在年轻的时候，收入可能较低，但未来的收入增长潜力较大，可以适当承担较高的风险进行投资，为未来积累财富；而在中年时期，可能需要为子女教育、购房等大额支出做准备，同时还要考虑养老规划；到了老年，风险承受能力下降，更注重资产的保值和稳定收益。
个人理财--理论、规划与实务
二、资产负债表
1.什么是资产负债表 资产负债表又称财务状况表，是用以表 达一个企业在特定时期的财务状况，财 务状况是指企业的资产、负债、所有者 权益及其相互关系。资产负债表是以"资 产＝负债＋所有者权益"这一等式为理论 基础的，据此可以分析公司的财务状况。
1、资产 按资产的流动性大小不同，分为流动资产和非流动资产两类： 流动资产类由货币资金、交易性金融资产、应收账款、预付 账款、其他应收款、存货和待摊费用等项目组成。 非流动资产类由持有至到期投资、可供出售金融资产、长期 股权投资、固定资产、无形资产和长期待摊费用等项目组成。
2.1
d
2. D线的斜率为负值，需求曲线向右 下方倾斜
3.需求曲线向右移动，需求增加，向
2.0
c
左移动，需求减少
1.9
b
1.8
a
D1
D
D2
50 100 150 200 250
Q（斤）
需求定理：价格与需求量反向变动。价格下降， 需求量上升；价格上升，需求量下降。 影响需求的因素： 1.商品本身的价格 2.其它相关商品的价格：
互补商品：汽车与汽油 替代商品：鱼肉与牛肉 3.消费者的收入商品与分配的平等程度 4.消费者嗜好 5.人口数量与结构的变动 6.政府的消费政策 7.消费者预期
三、供给的基本原理
（一）供给的含义： 某一时间内，在一定价格条件下， 生产者愿意并且能够出售的商品， 其中包括新提供的物品和已有的存 货。 供给价格：生产者为提供一定量商 品所愿意供货的价格。
现金流量表，是指反映企业在一定 会计期间现金和现金等价物流入和 流出的报表。
现金，是指企业库存现金以及可以 随时用于支付的存款。
现金等价物，是指企业持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资.
个人理财理论与案例分析
个人理财理论与案例分析在当今社会，个人理财已经成为了每个人生活中不可或缺的一部分。
无论是为了实现短期的消费目标，还是为了保障长期的财务安全和实现财务自由，合理的理财规划都是至关重要的。
本文将探讨一些个人理财的基本理论，并通过实际案例进行分析，希望能为您提供一些有益的启示和参考。
一、个人理财的基本理论（一）生命周期理论生命周期理论认为，个人在不同的生命阶段具有不同的收入和支出特征，因此需要根据所处的阶段制定相应的理财规划。
一般来说，年轻人处于财富积累的初期，收入较低但支出较大，此时应注重储蓄和投资，以积累资金；中年人收入相对较高，支出较为稳定，应平衡投资与风险，为养老和子女教育做准备；老年人收入减少，支出主要用于医疗和生活保障，应注重资产的保值和稳健收益。
（二）货币的时间价值货币具有时间价值，即今天的一元钱比未来的一元钱更有价值。
这是因为货币可以通过投资等方式在未来获得增值。
在个人理财中，我们需要充分考虑货币的时间价值，比如在进行贷款还款规划时，选择等额本金还是等额本息还款方式，就需要考虑货币时间价值对还款总额的影响。
（三）风险与收益权衡投资必然伴随着风险，而风险与收益通常成正比。
高风险的投资可能带来高收益，但也可能导致较大的损失；低风险的投资收益相对稳定，但收益水平较低。
在个人理财中，我们需要根据自己的风险承受能力和投资目标，合理配置资产，在风险与收益之间找到平衡。
（四）资产配置理论资产配置是指根据投资目标和风险承受能力，将资金分配在不同的资产类别上，如股票、债券、基金、房地产等。
通过分散投资，可以降低单一资产的风险，提高整体投资组合的收益稳定性。
二、个人理财案例分析为了更好地理解个人理财理论的应用，让我们来看以下两个案例。
案例一：小王，25 岁，刚刚参加工作，月收入 6000 元，每月支出4000 元，有 2 万元的存款。
他希望在 5 年内攒够 15 万元用于购买一辆汽车。
根据生命周期理论，小王处于财富积累的初期，风险承受能力相对较高。
个人理财的生命周期论
个人理财的生命周期论金讯众信资产管理有限公司个人理财的生命周期论1985年诺贝尔经济学奖获得者F·莫迪利亚尼很独特地从个人的生命周期消费计划出发，建立了消费和储蓄的宏观经济理论。
该理论对消费者的消费行为提出了全新的解释，是指导个人理财的核心理论之一。
1.生命周期理论的主要内容该理论认为，个人是在更长的时间范围内计划他们的消费和储蓄行为，以在整个生命周期内实现消费的最佳配置。
人们通常在工作期间储蓄，然后将这些储蓄用于他们退休期间的支出。
人口的年龄结构是决定消费和储蓄的重要因素。
其主要观点可以归纳如下：1)消费在消费者的一生中保持不变。
2)消费支出是由终身收入+初始财富来融资的。
3)每年财富的1／(NL-T)部分将被消费掉，其中(NL-T)为个人预期寿命。
4)当前消费取决于当前财富和终身收入。
无论是劳动收入还是财富增加，都将提高消费支出，延长相对于退休时间的工作时间从而增加终身收入并且缩短负储蓄的时间长度，也会提高消费。
5)公式表示为：C＝ａ×WR+ｃ×Y1，其中，C是消费支出，WR是实际财富，Y1是劳动收入(指持久收入或长期收入)，ａ为财富的边际消费倾向，ｃ为劳动收入的边际消费倾向。
2.生命周期理论在个人理财上的运用个人的生命周期可以分为成长期、青年期、成年期、成熟期、老年期五个阶段(见下图)。
每个人在人生的各个阶段具有不同的理财需求，每个阶段中所具有的特征也不尽相同。
根据人生不同阶段的特点，金融机构所推出的理财产品以及个人的理财策略是不同的。
在成长期(主要指20岁以下的学生)，一般仍靠父母供养，可支配收入不多，投入大于积蓄，此时个人理财的原则是不乱花钱、不制造负债，并把握时间学会投资理财知识。
在青年期(参金讯众信资产管理有限公司加工作至结婚)，收入较低而消费支出较大，资产较少甚至可能净资产为负，此时理财的重点是提高自身获得未来收益的能力，具有风险偏好的人可承担一定的风险，其理财组合中除了储蓄还会有债券类、股票型基金等产品。
个人理财理论与实务课件个人理财第一章
• (1)复利终值
• 复利终值的计算公式如下：
•
FV=PV(l+i)n
• 其中，(l+i)n为l元复利的终值，它表示1元钱的本金在特定利率和 期数条件下到期的本利和。1元复利终值可以简记为(F/P,i,n)。
• (2)复利现值
• 复利现值的计算公式如下：
•
PV=
• 其中， 为复利现值系数，记作(P/F,i,n)它是复利终值系数的倒数， 可以通过查询“复利现值系数表”求得。
• (1)预付年金终值
• FV=A(F/A,i,n+1)-A =A[(F/A,i,n+1)-1] • (2)预付年金现值
• PV=A(P/A,i,n-l)+A =A[(P/A,i,n-1)+1]
• 3．递延年金
•
递延年金是指第一次支付发生在第二期或者第二期以后的普通年 金。其终值的计算与普通年金终值的计算相同。
• 三、资产配置与风险控制理论
• (一) 资产配置原理
• 1.资产配置的概念
• 资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报 酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达 到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。
• 2．资产配置的基本步骤 • 第一步，了解个人的基本情况。 • 第二步，生活设计与生活资产拨备。 • 第三步，风险规划与保障资产拨备。 • 第四步，建立长期投资储备。 • 第五步，建立多元化的产 1.单利 • 假设用不同的计算符号来表示一些财务指标：PV代表现值(本金，
初始金额)；FV代表终值；i代表利率水平；I代表利息额；n代表 时间周期数。那么： • 单利终值： FV=PV(1+ni) • 单利现值： PV= • 单利利息额： I=ni
个人理财第二章 个人理财规划基础理论
家庭事业 形成期
家庭事业 成长期
青年、中年和老年期
退休期
退休前期
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人生不同生命阶段的收入与经济压力
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家庭生命周期各阶段特征及财务状况
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（一）单 身 期
▪ 规划重点： ▪ 这个时期是未来家庭资金的积累期，主要目标
是储蓄，重点是提高自身，投资自己，培养未 来的获得能力。个人要努力寻找高薪工作、积 极努力地工作并通过投资等手段广开财源，尽 可能多得获得财富，注重资产的积累，为未来 的生活和投资做好准备。这个时期的个人可以 选择一些储蓄类的投资工具比如定期存款、基 金定投等。
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（五）退 休 期
▪ 规划重点： ▪ 步入到退休其时，客户的家庭责任减轻，享受幸福
的晚年生活同时，需要注意平衡两个目标，一是财 产安全，二是遗产的传承。由于此前的财务规划与 管理已经可以令晚年无忧，但也要保证财产的安全， 要降低资产配置中的风险，转向对平稳收益的产品 投资。同时，将资产有序的、和谐的传承下去。所 以，“散财代替聚财，用钱代替赚钱”应成为新的 财务规划指导原则。
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（四）退 休 前 期
▪ 规划重点： ▪ 此时，家庭已经进入到巅峰时期，负债减少，资
产增加，开始享受幸福的生活。这一时期除了关心 享受生活、重视消遣外，理财重点有两方面，一是 继续扩大投资，但此时要谨慎高风险的投资方式， 避免因为风险投资失败而葬送一生积累的财富。二 是加强在养老方面的规划，由于距离退休为期不远， 这个时期最迫切需要考虑的是为日后长期的退休生 活作好安排。要根据目前家庭的实际状况及时的调 整资产配置的状况。
▪ 生命周期理论认为典型的理性消费者，以整个 生命周期为单位计划自己和家庭的消费和储蓄 行为，实现家庭拥有资源的最佳配置。
第二章个人理财理论基础
第二章个人理财理论基础在当今社会，个人理财已经成为了一项至关重要的生活技能。
它不仅能够帮助我们更好地管理自己的财务状况，实现财务目标，还能为我们的未来提供保障，增加生活的稳定性和幸福感。
而要深入理解个人理财，就需要掌握一些基本的理论基础。
首先，我们来谈谈货币的时间价值。
简单来说，货币的时间价值指的是今天的一元钱比未来的一元钱更有价值。
这是因为今天的一元钱可以通过投资、储蓄等方式在未来获得更多的收益。
举个例子，如果您将 1000 元存入银行，年利率为 5%，那么一年后您将获得 1050 元。
这 50 元就是货币时间价值的体现。
在个人理财中，我们需要充分考虑货币的时间价值，以便做出更明智的决策。
比如在选择投资项目时，要比较不同项目的预期收益和风险，并将未来的收益折算成当前的价值进行评估。
接下来是风险管理。
生活中充满了各种各样的风险，如失业、疾病、意外事故等。
这些风险可能会给我们的财务状况带来巨大的冲击。
因此，在个人理财中，我们需要采取一定的措施来管理风险。
常见的风险管理方法包括购买保险、储备应急资金等。
保险可以在我们遭遇不幸时提供经济补偿，帮助我们减轻财务压力。
应急资金则可以在突发情况下满足我们的资金需求，避免陷入财务困境。
投资组合理论也是个人理财中的重要理论之一。
它的核心思想是通过分散投资来降低风险。
不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里，这是大家都熟悉的道理。
在投资中，我们可以将资金分散投资于不同的资产类别，如股票、债券、基金、房地产等。
不同资产类别的收益和风险特征不同，通过合理的组合配置，可以在一定程度上降低整体投资组合的风险，同时提高收益的稳定性。
再来说说生命周期理论。
人的一生中，收入和支出的情况会随着年龄的变化而变化。
一般来说，在年轻的时候，收入较低，但支出可能较大，比如教育、购房等。
随着年龄的增长，收入逐渐增加，而支出相对稳定。
到了退休后，收入减少，但医疗、养老等支出可能会增加。
因此，在个人理财规划中，我们需要根据不同的生命周期阶段，制定相应的理财策略。
第一章 个人理财概述 《个人理财》PPT课件
该时期的特点：收入增加且稳定。为提高生活质量往往要投入一大笔家庭建设开支，如高档生活用品、供房等 理财顺序是：购房供房＞家庭硬件＞健康意外保险
阶段三：家庭成长期 孩子出生到上大学：9～12年
该时期的特点：家庭成员不再增加，但年龄都在增加。家庭最大的开支是子女教育费，医疗费。同时，随着子女的自理能力增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强 理财顺序：子女教育基金＞健康意外保险＞建立养老金＞资本增值＞特殊基金规划
阶段六：退休期
该时期的特点：主要内容是安度晚年，投资和花费通常比较保守 理财顺序是：养老规划＞遗产规划＞避税规划＞其他特殊目标规划
（二）如何制定理财目标
在理财规划的目标中应包含三个层面的内容。 首先是安排好当前的生活，将目前的资产和产生的现金流做合理的安排和配置，为家庭安排适当的保障，从而使自己和家人能够有一个安心健康的生活方式。 其次是为未来的人生目标和理想在财务上做好安排，未雨绸缪。比如孩子未来的大学教育费用、自己的养老问题等都需要尽早作好安排。 再次是通过理财规划最终建立一个终生的现金流渠道，足以保障自己和家人过上无忧无虑的生活，不用再为金钱而工作，这就是所谓的财务自由的境界。
第一章 个人理财概述
个人理财的基本知识
1
个人理财的内容
2
个人理财的一般步骤
3
个人理财的产生和发展
4
第一节 个人理财的基本知识
一、什么是个人理财 二、个人理财与公司理财的区别 三、个人理财的作用
一、什么是个人理财
个人理财是指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序。 ——美国理财师资格鉴定委员会 个人理财又称个人财务规划(Financial Planning)，是指为了实现个人的人生目标而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程。 个人理财，是在对个人收入、资产、负债等数据进行分析整理的基础上，根据个人对风险的偏好和承受能力，结合预定目标运用诸如储蓄、保险、证券、外汇、收藏、住房投资等多种手段管理资产和负债，合理安排资金，从而在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化的过程。 简单而言个人理财就是处理好自己的钱财。
个人资产管理的理论和实践
个人资产管理的理论和实践随着经济社会的发展和城乡居民收入水平的不断提高，个人财产已经不再是简单的“储蓄”和“消费”。
越来越多的人开始思考如何更好地管理自己的财富，并逐渐形成了个人资产管理这一理念和实践。
在日常生活中，个人资产管理包括投资理财、房地产投资、风险管理、税收规划等多个方面，是实现财富稳健增长和保障个人财产安全的必要手段。
一、投资理财个人资产管理的核心是投资理财，而不是消费储蓄。
通过投资，可以实现资产的增值，从而满足未来的再投资和消费需求。
投资理财需要选择合适的资产种类和投资产品，如银行理财、股票基金、ETF基金等。
同时，投资还需要选择合适的投资策略和产品组合，如价值投资、长期投资、投机性投资等。
在投资理财过程中，需要注意分散投资风险和合理选定目标回报率。
要注意关注国际国内经济状况及政策变化，以及管理投资组合的成本等。
二、房地产投资房地产投资也是个人资产管理中的重要组成部分。
房地产投资可分为自住和投资性房地产两种。
自住房地产是指用于自己居住的房产，而投资性房地产是指用于出租、增值等投资目的的房产。
在房地产投资领域，投资者需要关注市场状况，以及房产信托、REITs等产品的运作规则、收益和风险等方面。
同时，还需要注意规划投资策略和持有时间，以及如何增加和维护房产的价值等方面。
三、风险管理风险管理是个人资产管理中不可忽视的一环。
在投资理财和房地产投资等领域，风险是常态，因此需要合理的风险管理策略来规避和最大限度的降低投资风险。
风险管理的基本策略包括多元化投资、定期复评风险、设置个人止损线和风险快速处理机制等。
通过采用科学的风险管理策略，可以防范和控制风险，从而保证个人财产的安全。
四、税收规划个人财产的管理还包括税收规划。
税收规划是指通过合理的投资和收入管理等手段，来降低个人纳税负担的过程。
税收规划要合法合规，遵循税法和财务法规。
在税收规划过程中，需要注意选择合适的投资和收入方式，并避免税收漏洞和避税风险。
个人理财理论
个人理财理论 第一节 货币时间价值一、货币时间价值的含义货币时间价值是指货币经过一定时间的投资和再投资所增加的价值，又称资金时间价值。
从经济学的角度看，即使不考虑风险和通货膨胀，一定数量的货币在不同时点上也具有不同的价值。
假设将100元存入银行，年利率10%，一年后连本带利为110元。
其中多出的10元就是资金的增值额，即资金在周转使用中随着时间的推移而发生的价值增值，这种价值增量与时间的长短成正比。
但是，并不是所有的货币资金都有时间价值。
如果货币所有者把货币闲置在家中，显然是不能带来增值的。
只有把它投入到生产或流通领域才能带来增值。
从量上看，货币时间价值是在没有风险和通货膨胀条件下的社会平均资金利润率。
因此，货币的时间价值是评价投资方案的基本标准。
货币时间价值有两种表现形式，一种是绝对数，即利息；另一种是相对数，即利率。
在实务中，常使用相对数表示货币时间价值。
二、货币时间价值计算 （一）单利单利是一种不论时间长短，都按本金计息，其所发生利息不加入本金重复计算利息的方法。
FV 表示终值，又称为本利和；PV 表示现值，又称为本金；r 表示利率；n 表示期数。
1.单利终值的计算。
单利终值是指一定量资金若干期后按单利法计算时间价值的本利和。
其计算公式如下：FV=PV ×(1+rn)案例：客户张山于2006年1月1日存入银行1000元，年利率10%，期限5年，于2011年1月1日到期，则到期时的本利和为：FV=1000（1+10%×5）=1500（元）2.单利现值的计算。
单利现值是指以后时间收到或付出资金按单利法计算的现在价值。
其计算公式如下： PV=FV ×rn+11案例：李斯打算2年后用40000元供子女上学，银行年利率8%，则现在应存入多少钱？ PV=2%8140000⨯+=34482.76（元）（二）复利复利是指在一定期间按一定利率将本金所生利息加入本金再计利息，即“利上滚利”的计息方法。
个人理财理论与实务教学大纲
《个人理财理论与实务》课程教学大纲课程代码：040441011课程英文名称：Personal Finance Theory and Practice课程总学时：40 讲课：40实验：0 上机：0适用专业：金融学大纲编写（修订）时间：2017.6一、大纲使用说明（一）课程的地位及教学目标个人理财是一门从财务角度审视人生的新学科。
随着经济的发展，人们收入的增加，客户对金融服务的需求日益个性化、多元化、综合化，个人理财服务应运而生。
个人理财又叫金融理财或称个人财务规划，是一个评估客户各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户的理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合金融服务。
它不局限于提供某种单一的金融产品，而是针对客户的综合需求进行有针对性的金融服务组合创新，是一种全方位、分层次、个性化的服务。
我国在2004年9月1日，成立了中国教育发展基金会金融理财师标准委员会，目前正着手以下工作：抓紧制定和细化本土化的中国金融理财师认证标准、职业道德准则和标准操作流程；抓紧加入国际CFP理事会的工作；按照国际CFP要求进行培训。
随着金融市场的开放，金融服务竞争日趋激烈，商业银行面临经营策略调整，注重个人业务的发展。
因此，金融系统对理财师的培训有迫切的现实需求，有条件的教育机构将承担理财师的培训工作。
同时，为社会输送金融后备军的金融专业也应义不容辞地开设社会需要的课程，旨在：激发学生的专业兴趣，了解个人理财的国际发展动态，强化新的金融服务理念，充实个人理财的系统理论知识，培养学生分析问题和解决问题的能力。
（二）知识、能力及技能方面的基本要求个人理财的教学对象是已掌握了会计学、金融学等基础课程理论和知识的高等院校本科生。
要求学生拓展自己的视野、实时跟踪市场的最新信息、不断充实和提高自己的专业技能和与人沟通交流的能力，拥有一定的分析问题能力及抽象思维能力。
通过本课程的学习，掌握个人理财的基本理论，能运用所学理论、知识和方法把握个人理财的基本流程、争取做到学以致用，为日后选择并从事相关实际工作奠定扎实的基础。
个人理财理论与实务课件个人理财第五章
第三节 保险规划流程
一、个人保险规划的主要内容 一个完整的个人保险理财规划，应该包括以下一些内容。 （一）个人理财的基本目标 （二）个人的投资能力 （三）保险理财产品品种 （四）保险理财产品期限 （五）保险机构 （六）推敲保险理财产品条款
第三节 保险规划流程
二、个人保险规划的基本流程 个人保险规划的基本流程可概括为下面几个步骤。 （一）确定保险标的 （二）选定保险产品 （三）确定保险金额 （四）明确保险期限
第三节 保险规划流程
三、个人保险规划的风险 （一）未充分保险的风险 （二）过分保险的风险 （三）不必要保险的风险
第三节 保险规划流程
四、个人保险规划的原则 （一）转移风险的原则 （二）量力而行的原则 （三）满足保险需要原则
第三节 保险规划流程
五、个人保险规划的实施 一般有四个步骤：一是与保险中介或保险公司建立联系；二是向保险
险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担 赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约 定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。
第一节 保险基础知识
二、保险的功能 （一）经济补偿功能 经济补偿功能是保险的立业之基，最能体现保险业的特色和核心竞争
三、寿险类个人保险理财产品的种类 (四)年金保险 年金保险，是指保险人在约定的期限内或在指定人的生存期内，按照
一定的周期给付年金领取者一定数额保险金的一种传统人寿保险产品。 年金保险具有以下特征。 （1）高度储蓄性，具有养老保障功能。 （2）保险事故为年金领取人的生存。 （3）保险期限由累计期和给付期组成。
第二节 保险理财产品
四、非寿险类个人保险理财产品的种类（二）非寿险类个人保险理财 产品的特点
银行从业资格个人理财知识点
银行从业资格个人理财知识点随着社会的发展，个人理财越来越受到广大人民群众的重视。
银行作为金融机构的代表，在个人理财方面扮演着重要的角色。
银行从业资格考试是银行行业从业者必备的证书之一。
在银行从业资格考试中，个人理财知识点是必考的内容之一。
在这篇文章中，我们将讨论一些关于银行从业资格个人理财知识点的内容。
一、个人理财理论基础个人理财是指个人根据自己的收入、储蓄和投资目标，通过合理的资产配置和投资决策，实现财务目标的过程。
个人理财的理论基础主要有几个方面：1. 金融市场理论：个人理财的基础是金融市场理论，它包括货币市场、债券市场、股票市场和外汇市场等。
个人应该了解不同市场的特点和运作机制，以便在个人理财过程中进行选择。
2. 投资组合理论：投资组合理论是个人理财的核心理论之一。
它研究的是如何通过多个投资标的的组合，降低风险，提高收益。
在投资组合理论中，有两个重要的指标：风险和收益。
个人应该根据自己的风险承受能力和收益目标，选择适合自己的投资组合。
3. 税收规划：税收规划是个人理财的重要内容之一。
个人可以通过合理的税收规划，降低自己的税负，提高财务回报。
税收规划包括合理利用个人所得税制度的优惠政策，选择适合自己的税收筹划方案等。
二、个人理财的实操技巧除了理论基础外，个人理财还需要一些实操技巧。
以下是一些个人理财的实操技巧：1. 预算管理：预算管理是个人理财的基本功。
个人应该根据自己的收入和支出制定一个合理的预算计划，合理分配各项开支，以实现财务目标。
2. 储蓄理财：储蓄是个人理财的基础。
个人应该保持良好的储蓄习惯，并选择合适的储蓄工具，如定期存款、零存整取等。
3. 投资理财：投资理财是个人实现财务增长的重要途径。
个人可以通过购买股票、基金、债券等进行投资，实现资产增值。
4. 风险管理：风险管理是个人理财中不可忽视的一个环节。
个人应该了解不同投资品种的风险特点，并采取相应的风险管理措施，如多元化投资等。
三、个人理财的典型案例在个人理财的学习过程中，了解一些典型案例是很有帮助的。
个人理财PPT-第一章 个人理财理论与计算基础
财务自由
资本增值 财务安全
财务目标金字塔
第一章 个人理财基础
第一节 个人理财和个人理财规划
理财规划的目标 目标 短期：３年内 中期：４－１４年 长期：１５年以上
个人 家庭
社会
深造留学
创业
退休ห้องสมุดไป่ตู้
结婚、生子、 旅游、购车换
车
子女教育、 移民、购房换房
财富传承
固定捐献
随收入增加提高捐 成立基金会造福社
献额
(6)团队合作及相关具体规范：理财规划师要及时认识到自身所 掌握知识和技能的局限，对于自己不熟悉的领域，应当请教该 领域的专业机构，或及时将业务交给所在机构的其他具备该专 业的理财规划师办理；
第一章 个人理财基础
第一节 个人理财和个人理财规划
四、个人理财规划职业和职业道德
行为纪律准则： 对风险产品不得承诺或担保本金或最低收益率 不得有背信或不当利益收授行为 不得强制客户接受任职金融机构或利害关系人之产品、服 务及与其交易作为提供理财规划服务的必要条件 不得以不合法或不正当方法取得客户名单作为行销依据 不得因职务关系获悉客户未公开的消息而从事内幕交易 不得泄露客户资料，转借客户资料须按规定进行。
第一章 个人理财基础
第二节 个人理财规划理论和计算基础
导入案例
1.年龄都是35岁的陈某和刘某的年薪同样都是9万元，陈某 独身并且没有家庭负担，而刘某已婚还有两个10岁和6岁的 小孩，刘某的妻子正在做酒店服务员工作，每年收入1.8万 元，刘某的岳母同他生活在一起，负责带小孩。请帮助分析 陈某和刘某的财务需求。 2.你很想买一台电脑，但现在没有能力支付。销售人员注意 到了你看那台电脑标价为7790元/台的标签时的表情，因此 他为你提供了一个分期付款的购买建议。方案一：你首付 380元，以后每月支付380元，总共需支付24次，这样你可以 把电脑搬回家；方案二：你利用银行贷款，月利率为1%，每 月月末供款共两年，这样也可以把电脑抱回家。请你该从银 行贷款还是分期付款呢？
第二章 银行个人理财理论与实务基础-投资理论
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料个人理财第二章 银行个人理财理论与实务基础知识点：投资理论● 定义：1、资产组合理论描述了投资怎样通过资产组合，在最小风险水平下获得既定的期望收益率，或在风险水平既定的条件下获得最大期望收益率。
● 详细描述：1、持有期收益和持有期收益率面值收益=红利+市值变化百分比收益=面值收益／初始市值=红利收益+资本利得收益2、预期收益率预期收益率是指投资对象未来可能获得的各种收益率的平均值E（Ri）=[P1R1+P2R2…+PnRn]*100%=ΣPiRi*100%其中，P为投资可能的投资收益率，R为投资收益率可能发生的概率3、风险的测定（1）方差=ΣP1*[R1-E（R1）]^2（2）标准差=方差的开平方σ为标准差（3） 变异系数CV=标准差/预期收益率=δ/E（Ri）影响投资风险的主要因素：景气循环，复利效应，投资期限必要收益率=无风险收益率+通货膨胀率+风险补偿例题：1.各资产收益的相关性（）影响组合的预期收益，（）影响组合的风险。
A.不会，不会B.不会，会C.会，不会D.会，会正确答案：B解析：资产收益的相关性的影响。
预期收益率等于各资产收益率以所占份额为权数加权平均的结果，资产的相关性不影响组合的预期收益。
但是，相关性会影响到组合的风险。
2.下列统计指标不能用来衡量证券投资的风险的是()。
A.期望收益率B.收益率的方差C.收益率的标准差D.收益率的离散系数正确答案：A解析：衡量证券投资的风险：方差，标准差，变异系数（离散系数）3.李先生投资100万元于项目A，预期名义收益率10％，期限为5年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为()。
A.2.01%B.12.50%C.10.38%D.10.20%正确答案：C解析：(1+10%/4)^4-1=10.38%4.李先生将1000元存入银行，银行的年利率是5%，按照单利计算，5年后能取到的总额为（）。
A.1250元B.1050元C.1200元D.1276元正确答案：A解析：1000*（1+5%*5）=12505.假设价值1000元资产组合中有三个资产，其中资产X的价值是300元，期望收益率是9％，资产Y的价值是400元，期望收益率是12％，资产Z的价值是300元，期望收益率是15％，则该资产组合的期望收益率是()。
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个人理财理论 第一节 货币时间价值一、货币时间价值的含义货币时间价值是指货币经过一定时间的投资和再投资所增加的价值，又称资金时间价值。
从经济学的角度看，即使不考虑风险和通货膨胀，一定数量的货币在不同时点上也具有不同的价值。
假设将100元存入银行，年利率10%，一年后连本带利为110元。
其中多出的10元就是资金的增值额，即资金在周转使用中随着时间的推移而发生的价值增值，这种价值增量与时间的长短成正比。
但是，并不是所有的货币资金都有时间价值。
如果货币所有者把货币闲置在家中，显然是不能带来增值的。
只有把它投入到生产或流通领域才能带来增值。
从量上看，货币时间价值是在没有风险和通货膨胀条件下的社会平均资金利润率。
因此，货币的时间价值是评价投资方案的基本标准。
货币时间价值有两种表现形式，一种是绝对数，即利息；另一种是相对数，即利率。
在实务中，常使用相对数表示货币时间价值。
二、货币时间价值计算 （一）单利单利是一种不论时间长短，都按本金计息，其所发生利息不加入本金重复计算利息的方法。
FV 表示终值，又称为本利和；PV 表示现值，又称为本金；r 表示利率；n 表示期数。
1.单利终值的计算。
单利终值是指一定量资金若干期后按单利法计算时间价值的本利和。
其计算公式如下：FV=PV ×(1+rn)案例：客户张山于2006年1月1日存入银行1000元，年利率10%，期限5年，于2011年1月1日到期，则到期时的本利和为：FV=1000（1+10%×5）=1500（元）2.单利现值的计算。
单利现值是指以后时间收到或付出资金按单利法计算的现在价值。
其计算公式如下： PV=FV ×rn+11案例：李斯打算2年后用40000元供子女上学，银行年利率8%，则现在应存入多少钱？ PV=2%8140000⨯+=34482.76（元）（二）复利复利是指在一定期间按一定利率将本金所生利息加入本金再计利息，即“利上滚利”的计息方法。
1.复利终值的计算。
复利终值是指一定量资金若干期后按复利法计算时间价值的本利和。
其计算公式如下：FV ＝PV(1+r)n式中(1+r)n通常称为“复利终值系数”或“1元的复利终值”，用符号（P F，r ，n ）表示。
例如（P F ，8%，5）表示利率为8%，5期复利终值系数。
在实际工作中，可通过查表或财务计算器获得。
案例：客户王凯现有资金1000元存入银行，若年利率为12%，三年后其复利终值是多少？ FV=1000×（1+12%）3=1405（元）假如，上例按半年计息一次，其复利终值又是多少？ 按半年计息一次计算，则r=2%12=6%，n=3×2=6FV=1000×（1+6%）6=1419（元）2.复利现值的计算。
复利现值指以后时间收到或付出资金，按复利法计算贴现的现在价值，是复利终值的逆运算。
将终值换算为现值叫贴现，贴现时的利率叫贴现率。
其计算公式如下：PV=FV ×nr )1(1+式中nr )1(1+称为“复利现值系数”或“1元的复利现值”，用符号（F P ，r,n ）表示。
同样，在实际工作中，可通过查表或财务计算器获得。
案例：投资某证券预计3年后可获利1000元，假设贴现率12%，相当现在获得多少元？ PV=1000×3%)121(1+=712(元)假如，上例按半年贴现（复利）一次相当现在获得多少元？ 按半年计息一次计算，则r=2%12=6%，n=3×2=6PV=1000×6%)61(1+=705（元）(三)年金年金是指等额、定期的系列收支，如等额利息、租金、保费等都属于年金收付形式。
按照收付的次数和收付的时间划分，可分为普通年金、预付年金、递延年金和永续年金。
无论哪种年金，都是建立在复利基础之上的。
1.普通年金。
普通年金是指各期期末收付的年金。
(1)普通年金终值。
普通年金终值，是指一定时期内每期期末收付款项的复利终值之和。
其计算公式为：FV=A rr n 1)1(-+ 或 ),,(n r A F式中字母的含义同上。
其中，A 为每次收款相等的金额，即年金；rr n 1)1(-+称作“年金终值系数”，可通过查表或财务计算器获得。
这样年金终值即为年金与年金终值系数的乘积。
案例：某客户每年年末向银行存入10000元，存期5年，年利率5%，其5年后到期本利和为：FV ＝10000×%51%)51(5-+=55260（元）（2）普通年金现值。
普通年金现值，是指一定时期内每期期末收付款项的复利现值之和。
其计算公式为：PV ＝A nn r r r )1(1)1(+-+式中nn r r r )1(1)1(+-+称为“年金终值系数”或P=A （A P ，r ，n ）。
可通过查表或财务计算器获得。
案例：客户李东每年年末需付租金6000元，预计需付5年，假设银行存款利率10%，为保证按时支付，客户咨询现在应一次性存入多少钱？PV=6000×55%)101%(101%)101(+-+查表或利用财务计算器，已知（5%,10,A P ）=4.355PV=6000×4.355=26130（元）2.预付年金。
预付年金是指在每期期初支付的年金，又称为即付年金或先付年金。
（1）预付年金终值。
预付年金终值是一定时期内每期期初等额收付款项的复利终值之和。
n 期预付年金与n 期普通年金的区别在于预付年金与普通年金的付款（或收款）次数相同，付款（或收款）时间不同，n 期预付年金终值比n 期普通年金终值多一期利息。
故可以先求出n 期普通年金终值后再乘以（1+r ）,便可求出n 期预付年金的终值。
其计算公式如下：FV=A ×rr n 1)1(-+（1+r ）根据n 期预付年金与n 期普通年金的关系还可以推导出另一公式如下：FV=A ×〔r r n 1)1(1-++-1〕式中〔rr n 1)1(1-++-1〕称为“预付年金终值系数”，它是在普通年金终值系数的基础上，期数加1，系数减1的结果。
通常计作〔（A F ，r ，n+1）-1〕案例：如果每年初存入银行1000元，存款利率为10%，第5年末其终值为多少？FV=1000×%101%)101(5-+（1+10%）=6715（元）或：FV=1000×〔%101%)101(15-++-1〕=6715（元）(2)预付年金现值。
预付年金现值是一定期间内每期期初等额收付款项的复利现值之和。
同预付年金终值计算一样，预付年金现值的计算也可以在计算普通年金现值的基础上进行。
n 期普通年金现值比n 期预付年金现值多贴现一期，故只要计算出n 期普通年金的现值，然后再乘以（1+r ）即为预付年金的现值；或者先计算出（n-1）期普通年金的现值，然后再加上一期不需贴现的款项A ，也等于预付年金的现值。
其计算公式如下：PV=A ×)1()1(1)1(r r r r nn ++-+＝A ×〔1)1(1)1(++---r r n 〕 式中〔1)1(1)1(++---rr n 〕称为“预付年金现值系数”，它是在普通年金系数的基础上，期数减1，系数加1所得的结果。
通常计作〔（A p ，r ，n-1）+1〕。
实际工作中可通过查表或财务计算器获得。
案例：租房一套，在5年中每年年初支付租金2000元，利率10%，这些租金相当于现在一次性支付多少钱？PV=2000×%)101(%)101%(101%)101(55++-+=8338（元） 或：PV=2000×1%)101%(101%)101(1515++-+--=8338(元)3.递延年金。
递延年金是指第一次收付在第二期或以后各期的年金。
（1）递延年金终值。
递延年金终值和普通年金终值计算方法相同，在此不再赘述。
（2）递延年金现值。
假设递延期也有年金收支，先求出（m+n ）期的年金现值，再减去实际支付的递延期m 的年金现值。
案例：银行利率=10%，递延期m=3年，即从第4期期末开始支付年金2000元，支付3次，求该递延年金的现值为多少？PV 6＝2000×)6%,10,(A P ＝2000×4.355=8710（元）PV 3= 2000×)3%,10,(A P =2000×2.437=4974（元）P=PV 6-PV 3=3736（元）4.永续年金。
永续年金是指无限期发生的等额系列收付款项。
如某些基金、股利稳定的普通股股利、养老保险金支付、商誉等无形资产产生的收益等等，可近似地看作永续年金问题。
其计算公式为：V n =A ×r1（n ∞→） 案例：某富翁准备存入一笔基金，希望以后无限期地于每年年末取出利息16000元，用以支付奖学金。
若存款利率8%，则应于年初一次存入多少元？16000÷8%=200000（元）（四）货币时间价值计算中的两个特殊问题 1.贴现率的测定贴现率又称“折现率”，指今后收到或支付的款项折算为现值的利率。
贴现率的高低，主要根据金融市场利率来决定。
在前面计算终值或现值时，都是假定利息率是给定的。
但在理财过程中，经常会遇到在已知计息期数，终值和现值的情况下求贴现率(或利率)的问题。
一般地说，求贴现率可分两步进行：（1）求出换算系数；（2）根据换算系数和有关数表求贴现率。
换算系数用F 表示。
案例：某人用1万元购买债券，3年后可获得本利和为1.5万元，求债券的贴现率（利率）是多少？ 这是求复利终值系数的问题。
复利终值系数F=PVFV=1000015000=1.5查复利终值系数表或财务计算器可知，第3期这一行：当利率14%时，复利终值系数F 为1.428，当利率15%时，F 为1.521。
这说明债券的利率应在14%和15%之间，可用内插法确定如下：1X =482.1521.1482.1500.1-- X=0.46则债券利率应为14%+0.46=14.46%上例也可以用求复利现值系数的方法确定债券的利率，试算之。
案例：某客户购房贷款20万元，期限5年，每年末偿还6.4万元，试求这笔贷款的利息率。
由于是每年末等额偿还，所以实际上是求5年期的普通年金的现值系数问题。
普通年金的现值系数F=A PV =4.620=3.125查年金现值系数表或通过财务计算器可知，在第5期中利率为18%时，年金现值系数为3.127，利率为20%时，年金现值系数为2.991，这说明借款利率在18%和20%之间，用内插法计算如下：2X =136.0002.0 X=0.03故该笔借款的利息率为18%+0.03%=18.03% 2.不等额现金流量现值的计算个人理财活动中如果每次收入或付出都是相等的款项，那么很容易地运用年金的有关公式来计算其终值和现值。