国家理财规划师二级试题

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2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、关于权益类资产配置的分类，下列说法错误的是()。

A.按照股票的增长或收益导向可划分为增长类和非增长类资产B.在非增长类资产中不同资产对经济周期的敏感度不同又可以细分为波动类、稳定类和中性类股票C.按照资产成长或收益特征划分可以分为成长型和价值型资产D.按照资产规模可划分为大市值和小市值资产【答案】 B2、小张与刘小姐二人相恋多年，计划于2014年9月登记结婚，但由于刘小姐现年刚满18周岁，未达到法定结婚年龄，无法领取结婚证登记结婚。

刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记，婚后二人为家庭琐事经常吵架，于2015年2月向法院起诉离婚，则二人的婚姻属于()。

A.无效婚姻B.可撤销婚姻C.有效婚姻D.不确定【答案】 A3、根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指()。

A.婴儿、童年、少年B.童年、少年、青年C.少年、青年、中年D.青年、中年、老年【答案】 D4、不属于代扣代缴个人所得税的情形是()。

A.利息、股息、红利所得B.对企事业单位的承包经营、承租经营所得C.从中国境外取得的所得D.劳务报酬所得【答案】 C5、短期债权人在进行企业财务分析时，最为关心的内容是()。

A.企业长期盈利能力B.企业资产周转速度C.企业资产变现能力D.企业的未来发展【答案】 C6、当发生()时，监护关系发生相对终止。

A.被监护人已经成年而且具有完全民事行为能力B.被监护人死亡或宣告死亡；如果被监护人未死亡而归来，此期间又没有终止监护的其他原因时，监护人应继续履行监护职责C.被监护人被他人收养D.监护人死亡而使该监护人的监护职务终止【答案】 D7、退休养老规划应具有()，以确保能根据环境的变动而做出相应调整，以增加其适应性。

A.弹性B.刚性C.固定性D.无弹性【答案】 A8、在伦敦外汇市场上，1英镑=1.2美元，则英国采用()。

2022-2023年理财规划师之二级理财规划师基础试题库和答案要点

2022-2023年理财规划师之二级理财规划师基础试题库和答案要点单选题（共100题）1、央行可以适时以普通会员身份入市，进行市场干预，调节外汇供求的外汇市场称为()。

A.中央银行与外汇指定银行间市场B.一级市场C.批发市场D.零售市场【答案】 A2、根据个人所得税法，下列不属于免税项目的是()。

A.执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食品补贴B.独生子女补贴C.单位以午餐补助名义发给职工的补助、津贴D.托儿补助费【答案】 C3、当发生()，监护关系发生绝对终止。

A.监护人被卸任B.监护人辞任C.监护人死亡D.被监护人被他人收养【答案】 D4、由股票和债券构成并追求股息收入和债息收入的证券组合属于( )。

A.增长型组合B.收入型组合C.平衡型组合D.指数型组合【答案】 B5、以下属于我国特殊货币政策工具的是()。

A.再贴现政策B.利率政策C.调整法定存款准备金率D.公开市场业务【答案】 B6、李女士的女儿今年9月进入大学读书，孩子入学之际，她已经为孩子积累了15万元的教育金，该基金的收益率为8%，李女士希望女儿四年大学读完后继续去国外深造，大学每年的学费生活费为3万元，到她毕业那年的9月去国外读书，李女士打算每月为女儿的该教育基金存入3000元，按后付年金计算，则届时她女儿的国外留学基金约为（）元。

A.222823B.223950C.237940D.228252【答案】 C7、约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以()。

A.适当减少支付违约金B.拒绝支付违约金C.请求法院予以适当减少D.依照约定支付违约金【答案】 C8、下列哪一项不属于人寿保险信托的形式？()A.以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产B.以信托财产支付保险费，保险金成为信托财产C.保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产D.以保险金作为信托财产，但保险费要由投保人另付【答案】 B9、资产是指过去的交易事项形成并由企业拥有或控制的资源，对该资源的预期会给企业带来经济利益。

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、()的特征是：受经济周期影响较大，当经济繁荣时这些行业会相应扩张，当经济衰退时，这些行业也随之收缩；如建筑材料、家用电器等耐用消费品及旅游业等。

A.增长型行业B.周期型行业C.防守型行业D.发展型行业【答案】 B2、为了解决超额累进税费计算复杂的问题，累进税率表中一般规定有()。

A.平均税率B.固定税额C.速算扣除数D.成本利润率【答案】 C3、我国增值税的基本税率为()。

A.15%B.16%C.17%D.20%【答案】 C4、风险管理和保险规划的制定并不是一次制订就完全完成的工作，理财规划师需要根据客户的实际情况调整方案，以下说法错误的()。

A.随着生命周期的变化，客户面临的风险和风险承受能力也会发生变化，这时就要调整客户的保险解决方案B.理财规划师一般不需要花费很多的时间来重订风险管理计划，而是在前期工作的基础上适当调整C.客户结婚、生字、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师要调整客户的风险管理和保险规划D.客户没有发生结婚、生字、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师就不需要重新审查和调整客户的风险管理和保险规划【答案】 D5、理财规划师职业道德准则中的“正直诚信”要求理财规划师()。

A.诚实不欺B.不得与客户存在意见分歧C.为了客户的利益容忍欺诈或对做人理念的歪曲D.理财规划师只需要遵循职业道德准则的文字即可【答案】 A6、2012年2月，张教授在外授课，取得劳务报酬5万元，他需要缴纳()元的个人所得税。

A.10025B.10000C.8000D.9000【答案】 B7、内地某企业会计核算以美元为记账本位币，2013年年末编制财务报告时记账本位币应为()。

A.美元B.美元或人民币C.人民币D.日元【答案】 C8、不满( )的未成年人是无民事行为能力人。

A.9周岁B.10周岁C.11周岁D.12周岁【答案】 B9、根据《公司法》的规定，设立有限责任公司的股东法定人数是()。

理财规划师之二级理财规划师通关测试卷包含答案

理财规划师之二级理财规划师通关测试卷包含答案单选题（共20题）1. 理财规划师为客户做构建投资组合时，希望能够尽可能的分散风险，则他的组合里不同证券收益率的相关系数应该()。

A.为正数，接近1B.为正数，接近0C.为负数，接近-1D.为负数，接近0【答案】 C2. 在我国，职工可以领取企业年金的年龄为()A.按照国家规定为55岁B.按照国家规定为60岁C.参照国家统一规定的法定退休年龄D.是由企业自主决定【答案】 C3. 货币乘数也称货币扩张系数，是用以说明货币供给总量与基础货币的倍数关系的一种系数，()被称为狭义的货币乘数。

A.乔顿货币乘数模型B.通货比率与准备金率的比值C.超额准备金率的倒数D.银行存款准备金率的倒数【答案】 D4. 担保物权是指在债务人或第三人所有或经营管理的特定财物或权利之上设定，以担保债务的清偿为目的的物权。

下列选项中，不属于担保物权的是()。

A.国有土地使用权B.抵押权C.质押权D.留置权【答案】 A5. 理财规划师对客户遗产进行计算和评估时，()说法正确。

A.严格按照客户提供的财产情况进行计算B.认为遗产就是客户的净资产总额C.计算遗产价值要考虑客户的负债情况D.遗产价值要根据其支付价值来计算【答案】 B6. 教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取并以()方式计息。

A.零存整取B.存本取息C.整存零取D.整存整取【答案】 D7. 个人兼职取得的收入应按照()应税项目缴纳个人所得税。

A.稿酬所得B.劳务报酬所得C.其他收入所得D.偶然所得【答案】 B8. 某只面值为100000元的国债，市场价格为99500元，距离到期日还有60天，则其银行贴现率为()。

A.2%B.3%C.4%D.5%【答案】 B9. 某公司发行了5年期到期一次还本付息的债券，面值为100元，票面利率为8%，一只市场上与其信用等级相同的5年期面值为1000元的零息债券目前售价为798元，则该债券目前的合理价格为()元。

2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案

2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、按照《教育储蓄存款利息所得免征个人所得税实施办法》规定，教育储蓄一人一生中可以享受三次，为就读全日制高中（中专）、大专和大学本科、硕士和博士研究生时，每个学习阶段可分别享受一次()万元教育储蓄的免税优惠。

A.1B.2C.3D.4【答案】 B2、根据税法的规定，下列不属于适用5%营业税税率的是()。

A.歌舞厅B.保龄球C.台球D.餐馆【答案】 A3、通货膨胀是指用某种价格指数衡量的()的持续、普遍、明显的上涨。

A.一般价格水平B.所有商品价格水平C.某种商品价格水平D.个别价格水平4、某客户对一笔4800元的信用卡消费进行分期，分成12期偿还，每期偿还额度为431.68元，按照银行一年期存款利率3.25%对分期款项进行折现，相当于一次性支付给银行()元。

A.5207.24B.5180.16C.5100.14D.5090.11【答案】 D5、下列属于我国银行间利率的是()。

A.区域性银行间拆借利率B.银行间国债市场利率C.银行间隔夜拆借利率D.银行间同业存款利率【答案】 B6、股票交易的ST制度规定对于财务状况及其他方面存在异常情况，导致投资者难于判断其前景的公司，交易所将对公司股票交易实行特别处理，被特别处理的股票名称将改为原股票名前加“ST"。

所谓“财务状况异常”不包括的条件是()。

A.连续三年亏损B.最近一年审计报告的每股净资产低于股票面值C.最近一年审计报告被出具否定意见书D.因重大事故而暂时停产，公司涉及可能赔付金额超过其净资产的诉讼7、对于一个大学高年级学生而言，他的短期目标不包括()。

A.租赁房屋B.获得银行的信用额度C.满足日常开支D.开始投资计划【答案】 D8、根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列情形时，不符合召开临时股东大会条件的有()。

A.董事人数不足公司章程所定人数2/3时B.公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时C.持有公司股份5%的股东请求时D.监事会提议召开时【答案】 C9、沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房，首付10万元，商业贷款30万元，期限20年。

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、下列行为中能够适用代理的是()。

A.订立买卖合同B.讲授民法课程C.婚姻登记D.收养子女【答案】 A2、关于减税免税，下列说法不正确的是()。

A.免征额是课税对象免于征税的金额B.国家在对个人征税时，应当允许个人将部分成本费用从收入中扣除，免于征税C.对于纳税人而言，同样额度的税收抵免比费用扣除更划算些D.税收抵免是指允许纳税人用一些费用或已缴纳的其他税款直接冲减其应纳税所得额【答案】 D3、期间费用是指当期发生应全部计入当期损益的各种经营管理费用，其中不包括( )。

A.制作费用B.管理费用C.销售费用D.财务费用4、在()，新产品和大量替代品出现，原行业的市场需求开始逐渐减少，产品的销售量开始下降，厂商资金开始转移，厂商数目减少、利润下降。

A.创业阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段【答案】 D5、随着年龄的增长，陈先生越发觉得健康的可能，找到理财规划师咨询，理财规划师介绍购买健康保险的原则包括()。

A.购买健康险早晚都合适B.选择趸缴保险费方式C.根据需要选择补偿型和给型产品D.选择保额高的健康险产品【答案】 C6、速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标。

扣除存货，是因为存货的变现能力相对较差。

所以，将存货扣除所得到的数字，对企业偿债能力的反映更为准确。

影响速动比率可信度的主要因素( )A.流动负债大于速动资产B.应收帐款不能实现C.应收帐款的变现能力D.存货过多导致速动资产减少7、2012年3月，张某将他与李某共有的一辆汽车出卖得款2万元。

李某在外地得知后即来信要求分得1万元，张某未给。

2015年1月，李某回到本地再次向张某索要，张某给了1万元。

2月，张某得知诉讼日时效已过于是向李某索回1万元，李某拒绝，张起诉至法院，下列说法正确的是()。

A.判决李某归还张某1万元B.驳回张某的起诉C.调解由李某归还张某5000元D.判决由李某归还张某5000元【答案】 B8、某客户采用等额本金方式向银行申请20年期50万元代款，贷款利率为6.12%，那么他第一个月的还款额为()。

理财规划师(二级)及答案

理财规划师（二级）总分：【100分】考试时间：【90分钟】一、单项选择题（共50题，每题2分，共计100分）（）1、有限责任公司是股东以______为限对公司承担责任，公司以______为限对公司债务承担有限责任的公司。

()A、个人全部财产；其特定财产B、其出资额；其全部财产C、其出资额；其经营资产D、其个人全部财产；其全部资产【答案】B【解析】有限责任公司是指股东仅以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的公司。

由于它较好地吸收了其他公司形式的优点并克服其不足，所以这种公司形式在世界各国得到了迅速发展。

（）2、某企业债券为息票债券，一年付息一次，券面金额为1000元，5年期，票面利率为5%。

投资者在债券发行2年后以990元的价格买入，持有至期满，其到期收益率为()。

A、5.65%B、6.22%C、6.12%D、5.39%【答案】D【解析】Y=[C+(V-P0)/n]/P0*100%=[1000*5%+(1000-990)/3]/990*100%=5.39%。

（）3、某公司在一项重大诉讼中败诉，在这一消息刺激下，随后很可能发生的事件组合是()。

Ⅰ.公司股价下降Ⅱ.公司债券价格下降Ⅲ.公司债券价格上升Ⅳ.可转换债券转换需求下降Ⅴ.公司新发行债券的到期收益率上升A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ和ⅤB、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ和ⅤC、Ⅰ、Ⅱ和ⅣD、Ⅰ、Ⅳ和Ⅴ【答案】A【解析】【解析】一旦有一件案件败诉，类似的群体性案件会急剧上升，将这种劳动争议案件演变为影响社会稳定的政治事件，会导致公司股价下降，公司债券价格下降，可转换债券转换需求下降，公司新发行债券的到期收益率上升，甚至可能会将一个企业置于死地。

（）4、年初秦先生与何女士离婚，女儿玲玲归何女士抚养，2007年12月玲玲将同学小玉打伤，需赔偿医药费1万元，何女士因下岗生活困难，仅能承担4000元医药费，则秦先生()。

A、不承担赔偿责任，因已与何女士离婚B、不承担赔偿责任，因玲玲归何女士抚养C、承担5000元的赔偿责任D、承担6000元的赔偿责任【答案】D【解析】对于子女的抚养义务，不但存在于婚姻关系的存续期间，而且在婚姻关系破裂、夫妻双方已经离婚的情况下仍然存在。

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、基础条件见上题，计算证券A和证券B的收益分布的方差A.10/10000;24/10000B.11/10000;26/10000C.54/10000;34/10000D.15/10000;24/10000【答案】 B2、商业信用最典型的做法是()。

A.商品批发B.商品销售C.商品代销D.商品赊销【答案】 D3、某证券组合今年实际平均收益率为0.15，当前的无风险利率为0.03，市场组合的期望收益率为0.11，该证券组合的β值为1.5。

那么，根据特雷诺指数来评价，该证券组合的绩效()。

A.不如市场绩效好B.与市场绩效一样C.好于市场绩效D.无法评价【答案】 A4、对于一个20多岁单身客户而言，他的短期目标不包括()。

A.储蓄B.进行本人教育投资C.将日常开支削减10%D.购买汽车【答案】 D5、下列金融工具中，不属于货币市场工具的是()。

A.国库券B.商业票据C.回购协议D.股票【答案】 D6、王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。

如果退休基金的投资回报率为3%，为了满足退休后的生活需要，王某应该准备()退休基金。

A.720000元B.717405.50元C.717421.68元D.727421.68元【答案】 C7、关于GDP和GNP的说法错误的是()。

A.GDP与国土原则相联系在一起，GNP与国民原则相联系B.凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造，都纳计入本国GDPC.某日本公司在我国的子公司的利润应计入我国的GNPD.某美国公司在日本的子公司的利润应计入美国的GNP【答案】 C8、以下属于城乡居民储蓄存款余额的是()。

A.农民个人储蓄存款B.居民的手持现金C.工矿企业单位存款D.团体存款【答案】 A9、()是会计核算对象的基本分类。

A.会计科目B.会计账户C.会计要素D.资金运作【答案】 C10、退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。

2023年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案

2023年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共100题）1、关于子女教育规划的理解，以下描述正确的是()。

A.子女是家庭的重心，教育规划又缺乏弹性，因此进行理财规划时应首先考虑子女教育规划B.不同类型家庭子女教育规划方案有较大差异C.与子女教育规划相比，退休养老规划显然更具弹性，因此如果子女教育费用不足，应重点考虑降低退休后的生活品质要求以筹备教育金D.由于教育保险多具有强制储蓄的作用，因此父母投保教育保险可以使其子女养成良好的理财习惯【答案】 B2、组合管理理论最早是由美国经济学家()于1952年系统地提出的，他开创了对投资进行整体管理的先河。

A.马柯维茨B.布莱克C.斯科尔斯D.弗里德曼【答案】 A3、以下不属于特许权使用费所得的项目是()。

A.转让专利权B.转让商标权C.转让非专利技术D.转让土地使用权【答案】 D4、不管收入水平的高低，所负税收与收入的比率保持不变的税是()。

A.比例税B.固定税C.累进税D.累退税【答案】 A5、应纳个人所得税的所得不包括()。

A.保险赔款B.特许权使用费所得C.财产转让所得D.劳务报酬所得【答案】 A6、企业财务报表不包括()。

A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.行政事业单位会计报表【答案】 D7、借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请，书面填写申请表，下列不需要提交的资料为()。

A.有效身份证件B.有固定工作单位的证明C.收人证明或个人资产状况证明D.贷款用途使用计划或声明【答案】 B8、根据《合同法》的规定.下列各项中，不属于要约失效的情形的是()。

A.要约人依法撤回要约B.要约人依法撤销要约C.承诺期限届满，受要约人未做出承诺D.受要约人对要约内容做出实质性变更【答案】 A9、张先生希望设立一个账户进行投资，预期收益率为8%，为了保证以后每年末可以从账户中支取5万元，连续支取10年，则现在至少投入()元。

A.335504.07B.380757.28C.500000.00D.578923.15【答案】 A10、复利终值在理财计算中常见的应用不包括()。

2022-2023年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案二

2022-2023年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案二单选题（共100题）1、事先知道事件的发生是等可能的，从而计算概率的方法叫做()。

A.主观概率B.统计概率C.古典概率D.样本概率【答案】 C2、下列哪一项不属于人寿保险信托的形式？()A.以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产B.以信托财产支付保险费，保险金成为信托财产C.保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产D.以保险金作为信托财产，但保险费要由投保人另付【答案】 B3、客户在选择保险产品时需要考虑的因素不包括()。

A.保险公司的经营状况B.保险公司的服务质量C.保险公司的员工年龄D.保险公司的险种价格【答案】 C4、告知、保证、弃权与禁止反言是保险()原则的基本内容。

A.最大诚信B.近因C.可保利益D.损失补偿【答案】 A5、再贴现是商业银行与中央银行之间的贴现行为。

一般来说，如果央行提高再贴现率，则货币供给量()。

A.增加B.减少C.不确定D.不变【答案】 B6、萨冰持有的某股票贝塔值为1.2，无风险收益率为5%，市场收益率为12%。

如果该股票的期望收益率为15%，那么该股票价格()。

A.高估B.低估C.合理D.无法判断【答案】 B7、982年作为基年，某国1997年的名义GDP为300亿元，1997年的实际GDP为260亿元，则从1982年到1997年该国价格水平上涨了()。

A.15.3%B.14.6%C.15.8%D.16.3%【答案】 A8、某公司在一项重大诉讼中败诉，在这一消息刺激下，随后很可能发生的事件组合是()。

Ⅰ.公司股价下降Ⅱ.公司债券价格下降Ⅲ.公司债券价格上升Ⅳ.可转换债券转换需求下降Ⅴ.公司新发行债券的到期收益率上升A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ和ⅤB.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ和ⅤC.Ⅰ、Ⅱ和ⅣD.Ⅰ、Ⅳ和Ⅴ【答案】 A9、非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不包括()A.取消其理财规划师资格B.终身不得执业C.不得再次参加理财规划师职业资格考试D.罚款【答案】 D10、组合管理理论最早是由美国经济学家()于1952年系统地提出的，他开创了对投资进行整体管理的先河。

2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案

2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共45题）1、()是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。

A.标准差B.期望收益率C.方差D.协方差【答案】 C2、下列反映企业偿债能力的指标是()。

A.流动比率B.应收账款周转率C.销售毛利率D.总资产报酬率【答案】 A3、市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表示市盈率的公式是()。

A.市盈率=每股市价/每股净资产B.市盈率=市价/总资产C.市盈率=市价/现金流比率D.市盈率=市场价格/预期年收益【答案】 D4、某客户2008年的10月首付30万元，贷款90万元购买了房屋一套，购买当月开始还款，贷款期限30年，采用等额本息还款法，贷款利率为5。

34%，则该客户2009年资产负债表的房屋贷款应为（）万元。

A.69.12B.72.15C.79.18D.88.43【答案】 D5、()是指客户以现金形式存入银行的直接存款。

A.原始存款B.派生存款C.信用创造D.现金存款【答案】 A6、银行间利率主要包括全国银行间拆借利率和( )。

A.区域性银行间拆借利率B.银行国债市场利率C.银行间隔夜拆借利率D.银行间同业存款利率【答案】 B7、A县人民政府为建办公楼，向该县B银行贷款500万元，到期未能偿还，B 银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼。

该案所涉及的法律关系()。

A.不是平等主体之间的民事法律关系B.应属政府行政行为C.是管理者和被管理者之间的纵向经济关系D.是平等主体之间的民事法律关系，应由民法调整【答案】 D8、小李想投保家庭财产两全险，下列关于家庭财产两全险的说法中，不正确的是()。

A.具有经济补偿和到期还本性质B.按份数确定保险金额C.保险到期支付本金和利息D.至少投保1份【答案】 C9、股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么()。

理财规划师之二级理财规划师通关试卷附答案

理财规划师之二级理财规划师通关试卷附答案单选题（共20题）1. 可以拿到银行办理贴现的票据是()。

A.商业汇票B.银行本票C.转账支票D.企业发票【答案】 A2. ()指在征税对象的一定数量水平上，征税对象的增加导致的所纳税额的增量与征税对象的增量之间的比例。

A.名义税率B.实际税率C.边际税率D.比例税率【答案】 C3. 对于净资产占总资产比例较低的客户来说，理财规划师应当建议他们()，提高净资产比例。

A.采取扩大储蓄投资的方式B.提高资产流动性C.以住房抵押贷款购买住房D.降低资产流动性【答案】 A4. 理财规划服务合同的客体是()。

A.理财规划方案书B.理财规划师C.客户D.理财规划师制定理财规划的行为【答案】 D5. 诉讼时效是指民事权利受到侵害的权利人在法定时效时期内不行使权利，当时效期间届满时，权利人即丧失了()。

A.上诉权B.请求权C.胜诉权D.起诉权【答案】 C6. 何某以个人财产设立一独资企业，后何某因病去世，其继承人均表示不愿经营该企业，企业面临解散，则由()进行清算。

A.全体继承人组织B.全体债权人组织C.债权人申请人民法院指定的清算人组织D.全体继承人组织或者债权人申请人民法院指定的清算人组织【答案】 C7. ：冯先生与冯女士1988年结婚，婚后有一子冯宁，一女冯玉。

1992年冯先生因意外去世，留下5万元遗产。

1995年，冯女士带着两年孩子改嫁给赵先生。

结婚初期二人感情融洽，对孩子视如已出，并出资10万元与朋友同共经营了一家公司，占有50%的股份。

1998年冯先生的父亲去世，留有遗产6万元，并留下自遗嘱，将全部财产留给妻子姜昕，冯先生还有一个残疾的妹妹，靠着母亲生活。

2000年赵先生在生意中结识了金女士，并很快发展为情人关系，2001年，二人生有一子赵金，赵先生为金女士购买了一套价值30万元的房产。

2005年赵先生的父亲去世，留有遗产40万元，在遗产分割前赵先生也因意外去世，赵先生的公司价值100万元，其他家庭财产80万元，赵先生是独生子女，母亲已过世。

2023年理财规划师之二级理财规划师题库与答案

2023年理财规划师之二级理财规划师题库与答案单选题（共100题）1、学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款贷款利息相比较，正确的是()。

A.学生贷款利息最低B.国家助学贷款的利息最低C.一般商业性贷款利息最低D.利息水平完全相同【答案】 A2、关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是()。

A.我国的企业年金原被称为企业补充养老保险B.职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金C.职工未达到国家规定的退休年龄的不得从各人账户中提前提取资金D.每个企业都必须建立企业年金账户【答案】 D3、政府征税后，税款即成为财政收入，反映的是税收的()。

B.无偿性C.政策性D.固定性【答案】 B4、下列关于遗产债务的说法正确的是()。

A.被继承人在继承人不尽抚养、扶养、赡养义务的情况下，迫于生活需要而以个人名义欠下的债务为遗产债务B.继承费用属于遗产债务C.丧葬费用既不能列入遗产债务，也不能列入继承费用D.以被继承人个人名义所欠下的，用于家庭生活需要的债务，这种债务实质上是家庭共同债务【答案】 C5、个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区捐赠，捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的30%的部分可以从其()中扣除。

A.应税收入B.应纳税所得额C.税前收入【答案】 B6、某技术人员向公司转让某专利技术的特许使用权，获得转让费2000元，则他需缴纳()元的个人所得税。

A.240B.320C.360D.480【答案】 A7、小李想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，理财规划师应该向其推荐()。

A.生死两全保险B.万能寿险C.分红保险D.变额万能寿险【答案】 D8、某公司发行了5年期到期一次还本付息的债券，面值为100元，票面利率为8%，一只市场上与其信用等级相同的5年期面值为1000元的零息债券目前售价为798元，则该债券目前的合理价格为()元。

理财规划师之二级理财规划师通关练习试题附带答案

理财规划师之二级理财规划师通关练习试题附带答案单选题（共20题）1. 影响退休养老规划的客观因素不包括()。

A.退休时间B.性别差异C.经济运行周期D.财政政策【答案】 D2. 利率变动对宏观经济有重要的经济影响。

从消费者角度看，利率上升时，会()。

A.抑制消费，增加储蓄B.刺激消费，减少储蓄C.刺激消费，刺激储蓄D.抑制消费，抑制储蓄【答案】 A3. 合入选收入型组合的证券有( )A.高收益的普通股B.高收益的债券C.高派息、高风险的普通股D.低派息、股价涨幅较大的普通股【答案】 B4. 常用家庭现金储备不包括()。

A.日常生活储备B.意外现金储备C.投机动机储备D.家族支援现金储备【答案】 C5. 理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。

A.执法风险B.市场风险C.目标风险D.利率风险【答案】 D6. 计算GDP的方法不包括()。

A.生产法B.收入法C.支出法D.成本法【答案】 D7. 在客户财务比率分析中，能够反映客户提高其净资产水平能力的是()。

A.结余比率B.投资与净资产比率C.流动性比率D.负债收入比率【答案】 A8. 投资者持有一份10月份到期的多头小麦期货合约，为了冲销投资者的10月小麦期货合约头寸，投资者应该()。

A.买一份10月到期的小麦期货合约B.卖一份10月到期的小麦期货合约C.买两份9月到期的小麦期货合约D.卖一份9月到期的小麦期货合约【答案】 B9. 小强与妹妹小兰的父母在小强10岁时因车祸身亡，兄妹二人随奶奶一同生活，除此之外二人没有其他亲属，2009年小强因病去世，留有父母遗嘱的10万元遗产，则小兰可以获得（）万元的遗产。

A.0B.5C.10D.20【答案】 B10. 消费税中，在零售环节征税的项目是()。

A.香烟B.酒及酒精C.化妆品D.金银首饰【答案】 D11. 招标公告属于()。

A.要约B.要约邀请C.承诺D.合同书【答案】 B12. 体现“积极要求”或“禁止性”内容的是()。

2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案

2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共40题）1、周期型行业的运动状态直接与经济的周期性呈现()。

A.正相关B.负相关C.同步D.领先或滞后【答案】 A2、在表示收入与支出的坐标轴中，当()位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。

A.总收入B.投资收入C.工资收入D.其他收入【答案】 A3、《个人所得税法》规定：“企业和个人按照省级以上人民政府规定的比例提取并缴付的()、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险金，不计入个人当期的工资、薪金收入，免于征收个人所得税”。

A.住房公积金B.向保险公司交纳的意外保险的保费C.向保险公司交纳的养老保险的保费D.向保险公司交纳的保险的保费【答案】 A4、在客户办理现金储蓄的时候()方式比较适合有款项在一定时期内不需动用，只需定期支付利息以作生活零用的客户。

该方式的起存金额为()元。

A.存本取息；50000B.存本取息；5000C.整存零取；5000D.整存零取；5000【答案】 B5、赵女士购买了一套住房，并向银行申请25年期60万元的贷款，利率为5.51%，采取等额本息还款法，那么她每个月的还款额为()。

A.2000元B.2847元C.3688元D.4621元【答案】 B6、奥肯定律是指失业率与实际GDP之间呈()。

A.正相关关系B.负相关关系C.等差级数关系D.乱数关系【答案】 B7、某国流通中的现金总量3万亿元，城乡储蓄存款8万亿元，企业活期存款9.5万亿元，企业定期存款3万亿元，在途资金2000亿元，则该国的MA.3B.20.5C.23.5D.23.7【答案】 C8、下列错误的是()A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托C.在业务推介活动中理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺【答案】 D9、对个人按市场价格出租的居民住房，暂按( )的税率征收营业税。

2024年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析

2024年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析单选题（共45题）1、家庭与事业形成期的理财优先顺序是A.应急款规划房产规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划子女教育规划B.保险规划现金规划应急款规划房产规划大额消费规划税务规划子女教育规划C.大额消费规划税务规划应急款规划房产规划保险规划现金规划子女教育规划D.子女教育规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划应急款规划房产规划【答案】 A2、从2006年12月到2007年2月我国通货膨胀率已连续三个月超过2%，2006年12月的通货膨胀率水平与国际粮价普遍上涨有关，这种由于其他国家的物价上涨而引发的本国物价上涨一般称为()。

A.需求拉动型通货膨胀B.成本推动型通货膨胀C.输入型通货膨胀D.结构型通货膨胀【答案】 C3、如果一国本位制度中规定货币单位受等量金属或他国货币等价的约束，称为()。

A.法定本位制B.规范本位制C.金属本位制D.自由本位制4、商业银行下列做法正确的是( )。

A.无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率B.将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售C.将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售D.将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离【答案】 D5、小张与刘小姐二人相恋多年，计划于2014年9月登记结婚，但由于刘小姐现年刚满18周岁，未达到法定结婚年龄，无法领取结婚证登记结婚。

刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记，婚后二人为家庭琐事经常吵架，于2015年2月向法院起诉离婚，则二人的婚姻属于()。

A.无效婚姻B.可撤销婚姻C.有效婚姻D.不确定【答案】 A6、孙先生三年前为母亲购买了一份人身保险，年龄误报小一岁，保险公司无法解除保险合同，这时因为保险合同具有（）。

A.完整合同条款B.不可抗辩条款C.宽限期条款D.复效条款7、假设金融市场上无风险收益率为2%，某证券的β系数为1.5，预期收益率为8%，根据资本资产定价模型，该证券的预期收益率为()。

理财规划师二级试题

理财规划师二级试题【第一部分：选择题】（共40题，每题2分，共80分）1. 理财规划的目标是（）。

A. 增加财富B. 风险控制C. 资产配置D. 所有选项都正确2. 以下哪一个不属于理财规划考虑的主要因素？A. 投资收益B. 资产负债C. 风险承担能力D. 税务筹划3. 下列有关理财风险管理的说法，正确的是（）。

A. 查询信息的真伪B. 根据经验进行判断C. 分散投资D. 聆听他人意见4. 教育金规划属于（）。

A. 储蓄规划B. 资产配置规划C. 保险规划D. 税务筹划5. 对于财务状况有良好认识和理解，是在理财规划中的（）。

A. 生存期B. 积累期C. 退休期D. 消费期【第二部分：填空题】（共10题，每题4分，共40分）1. 家庭理财规划的第一步是（）家庭成员的理财目标。

2. 资产负债表是反映家庭（）状况的重要工具。

3. 资产配置的目的是（）风险，提高投资组合的收益稳定性。

4. 在理财规划中，应根据风险承受能力选择合适的（）。

5. 通货膨胀对家庭理财的影响是（）。

【第三部分：简答题】（共10题，每题10分，共100分）1. 请简要说明理财规划的基本原则以及每个原则的作用。

2. 简述风险承受能力的概念，以及如何评估个人的风险承受能力。

3. 什么是现金流分析？为什么在理财规划中非常重要？4. 请简述负债规划的意义以及如何制定有效的负债规划策略。

5. 简述教育金规划的目标和原则。

6. 请列举至少三种常见的投资理财工具，并简要介绍其特点和风险。

7. 简述退休规划的重要性和主要内容。

8. 什么是税务筹划，为什么在理财规划中需要考虑税务筹划？9. 简述保险规划的基本原则以及个人在进行保险规划时需要注意的事项。

10. 请简要说明购房规划的重要性以及购房规划的基本步骤。

【第四部分：论述题】（共1题，40分）请你以理财规划师的角度，针对一个30岁的白领，根据其目前的财务状况、家庭状况（已婚，有一子女）、职业状况（稳定收入），根据理财规划的基本原则，综合考虑其投资目标、风险承受能力、现金流分析等因素，为其制定一份综合理财规划方案，包括储蓄规划、投资规划、退休规划、教育金规划等内容，并论述该方案的合理性和可行性。

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷A卷附答案

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷A卷附答案单选题（共45题）1、()是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。

A.标准差B.期望收益率C.方差D.协方差【答案】 C2、专业理财师需要根据客户认定的需求，勾画完成客户长期和短期目标的优势、劣势、可能的机遇。

面对希望成为公司的研发专家的客户，要求的职业优势不包括()。

A.丰富的专业知识和经验B.资产配置能力C.交流沟通技能D.团队合作【答案】 B3、银行通过控制货币供给量以及通过货币供给量来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，以下不属于运用货币政策工具的情况是( )。

A.提高再贴现利率B.降低法定准备金率C.提供优惠利率D.发行国债【答案】 D4、关于一人有限责任公司的说法中，()正确。

A.一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立B.一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司C.一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的D.一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元【答案】 D5、下列关于再贴现的说法错误的是()。

A.再贴现是商业银行与中央银行之间的贴现行为B.再贴现率是中央银行对商业银行及其他金融机构的放款利率C.中央银行挂牌的贴现率要低于市场利率D.中央银行通过变动给商业银行及其他存款机构的贷款利率来调节货币供给量【答案】 C6、()不属于客户个人的资产。

A.客户一直使用的公司名下的手提电脑B.客户贷款购买目前正处于还款期的自用住房C.客户进行投资的金融资产D.客户用于出租的自有住房【答案】 A7、一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指企业财务比率分析中的()。

A.应收账款周转天数B.应收账款周转率C.总资产周转率D.存货周转率【答案】 B8、关于方差，下列说法不正确的是()。

A.方差越大，这组数据就越离散B.方差越大，数据的波动也就越大C.方差越大，不确定性及风险也越大D.如果是预期收益率的方差越大，则预期收益率的分布就越小【答案】 D9、当两变量的相关系数接近相关系数的最小取值-1时，表示这两个随机变量之间()。

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师真题精选附答案单选题（共40题）1、企业所得税是指国家对境内企业()生产、经营所得和其他所得依法征收的一种税，它是国家参与企业利润分配的重要手段。

A.不包含个人独资企业和合伙企业B.包含个人独资企业C.包含合伙企业D.包含个人独资企业和合伙企业【答案】 A2、财政政策的自动稳定功能中，税收的自动变化主要体现在()。

A.定额税制B.定量税制C.比例税制D.累进税制【答案】 D3、某股票贝塔值为1.5，无风险收益率为5%，市场收益率为12%.如果该股票的期望收益率为15%，那该股票价格()。

A.高估B.低估C.无法判断【答案】 A4、财务风险是指因( )带来的风险。

A.通货膨胀B.高利率C.筹资决策D.销售决策【答案】 A5、已知名义利率为6.5%，通货膨胀率为4%，则根据费雪方程式计算的实际利率为()。

A.1.2%B.2.4%C.2.5%D.3%【答案】 B6、影响货币基金收益率的因素主要包括市场利率、基金规模等，一般来说，单只货币基金规模越大，则该货币基金收益率()。

A.越高B.越低C.无法判断D.与规模等比例递增【答案】 C7、个人养老保险的积累方式包括()和购买商业养老保险。

A.银行储蓄B.基金投资C.债券投资D.以上都对【答案】 D8、市盈率是投资回报的一种度量标准，市盈率的计算公式为()。

A.市盈率=每股市价/每股净资产B.市盈率=市价/总资产C.市盈率=市价/现金流比率D.市盈率=市场价格/预期年收益【答案】 D9、对债务人信用的分析是金融机构，尤其是银行业特别关注的问题，“5C”方法是银行评价借款人信用时经常用的一种方法，以下各项中，不属于信用“5C”方法分析内容的是( )。

A.借款用途B.品德C.资本D.商业环境【答案】 A10、不满( )的未成年人是无民事行为能力人。

A.9周岁B.10周岁C.11周岁D.12周岁【答案】 B11、小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。

2022-2023年理财规划师之二级理财规划师试卷附答案详解

2022-2023年理财规划师之二级理财规划师试卷附答案详解单选题（共20题）1. 在直接标价法下，一定单位的外币折算的本国货币增多，说明本币汇率()。

A.上升B.下降C.不变D.不确定【答案】 B2. 可变更、可撤销民事行为，通常是指为人的()有缺陷。

A.意思表示B.行为能力C.权利能力D.行为动机【答案】 A3. 下列选项中，不属于基本家庭模型的是（）。

A.青年家庭B.中年家庭C.老年家庭D.壮年家庭【答案】 D4. ()是在金融交易活动中产生的，能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文件，具有法律约束力的契约。

A.金融工具B.借贷资本C.资金供求者D.利息率【答案】 A5. 小桃是张先生的非婚生子女，则下列()方式无法很好的证实小桃的身份。

A.张先生认为小桃是他的亲生女儿B.小桃的母亲有相关证据C.张先生的父母认为小桃是张先生的亲生女儿D.医学鉴定【答案】 C6. 下列各项中，不属于房产税征收范围的是()。

A.位于县城的房屋B.位于建制镇的房屋C.位于工矿区的房屋D.农村房屋【答案】 D7. 根据合同法律制度的规定，下列情形中，要约或承诺不发生法律效力的是()。

A.撤回要约的通知与要约同时到达受要约人B.撤销要约的通知在受要约人发出承诺通知之前到达C.同意要约的通知到达要约人D.受要约人对要约的内容作出实质性变更【答案】 A8. 某国流通中的现金总量3万亿元，城乡存款8万亿元，企业活期存款9.5万亿元，企业定期存款3万亿元，在途资金2000亿元，则该国的M2是()万亿元。

A.3B.20.5C.23.5D.23.7【答案】 C9. 某客户采用免疫策略投资债券，所谓免疫，就是构建这样的一个投资组合，在组合内部，利率变化对债券价格的影响可以互相抵消，因此组合在整体上对利率不具有敏感性。

而构建这样组合的基本方法就是通过()，利用该方法进行免疫是一种消极的投资策略，组合管理者并不是通过利率预测去追求超额报酬，而是通过组合的构建，在回避利率波动风险的条件下实现既定的收益率目标。