财务管理之自行提箱保函
保函
2013010100132周容琛 2013010100133周颖 2013010100134朱晶 2013010100135朱蕾
目录：
一：保函相关知识介绍 二：案例及案例分析 三：案例启示
基本概念
保函，又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或担保人应申请人的请 求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议 履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种 支付或经济赔偿责任。 银行保函，是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证，银行根据保函的 规定承担绝对付款责任。银行保函大多属于“见索即付” ( 无条件保函) ，是 不可撤销的文件。银行保函的当事人有委托人 (要求银行开立保证书的一方 ) 、 受益人(收到保证书并凭以向 银行索偿的一方)、担保人(保函的开立人)。
2011年7月6日，太湖锅炉公司得知，卡拉卡托公司提出兑付要求。太湖锅炉公司认为，早在6 月15日就与卡拉卡托公司以会议方式确认，因违约保证赔款150万美元。预付款保函延期到2012 年1月4日。太湖锅炉公司认为双方已通过会议纪要修改了合同。卡拉卡托公司恶意索赔，属于 欺诈，请求法院判令卡拉卡托公司停止索赔预付款保函项下款项的侵害行为，终止支付预付款 保函。卡拉卡托公司辩称，涉案保函独立于基础合同，对方存在违约行为，无锡中行应立即无 条件兑付保函。《6·15会议纪要》不是正式修正案，不构成对基础合同的有效变更，且未经卡 拉卡托公司有权代表合法签署，对公司不具有法律约束力。何况，双方并未履行《6·15会议纪 要》。
案例分析之---案例三
中国甲公司与A国的进口商签订了出口电视机合同。按照合同约定，A国进口商开立了以甲公 司为受益人的不可撤销信用证，但该信用证的生效条件是A国进口商收到A国乙银行开立的以其 为受益人的不可撤销履约保函，金额为合同总价的10%。 为此，甲公司向丙银行申请开立此项履约保函。丙银行经过审查甲公司的经营状况、生产能力 和产品质量等相关情况，向A国乙银行开出了保函，保函到期日为2005年5月10日，委托乙银 行以丙银行的保函为反担保，向A国进口商开立履约保函，并规定了索赔条件是收到受益人出具 的证明申请人未能履约的书面文件后付款。 2005年4月30日，甲公司按照合约规定装运货物并议付单据。2005年5月2日，丙银行收到乙银 行的来电要求保函展期3个月，否则要求赔付。丙银行征求申请意见，申请人对此不予接受。理 由是申请人已经履行了合约，因而其合约责任已经解除，保函没有必要展期。丙银行根据申请 人的要求，对乙银行的展期要求予以拒绝，并向乙银行提供了证实甲公司履约的提单等影印件， 同时提醒乙银行注销保函，乙银行对丙银行的拒绝电没有答复。
保函业务操作过程及风险控制-(一)认识保函业务
担保业务之保函担保业务培训------------------------------------------------------------------------------------------------------韩松涛 5
担保业务之保函担保业务培训---------------------------------------------------------------------------------------------函、履约保函、预付款保函、质量保证保函） 。 在现实业务操作过程中，第 2 项功能远多于第 1 项功能的应用。而上述两项功能 也是区别于其他金融信用工具的主要明显特征； 保函与信用证的对比：保函应用范围和职能远大于普通的跟单信用证； 【如：跟单信用证通常被用来作为买卖合同中的支付保证工具，但在承包工 程合同、租赁合同、来料加工合同和费用保付等合同项下，由于单据种类的不规范 和难以确定的缘故， 信用证是很难用来作为或有责任和或有负债的支付保证工具的， 对于那些或有性质的违约补偿保证和违约惩罚保证， 一般就就只能通过保函来解决。 】 3、保函的性质： ⑴是独立于委托人与担保人之间的反担保，或委托人与受益人之间的合同或投标条 件之外。 ⑵是依据规定的条件生效的， 由担保人以保函中规定的任何单据为基础做出的决定。 ⑶是不可撤销的。 4、构成保函的主要因素： ⑴保函都必须包含有明确的付款金额和对这笔款项的支付保证承诺，否则不能称之 为保函； ⑵保函是某交易合同之外的第三方以自己的信用来担保合同中的某一方去履行某种 合同义务。 5、保函的当事人及权责 ⑴、委托人：是指向银行、担保公司申请提出开立保函的人；委托人的权责是在 担保人按照保函规定向受益人付款后，立即偿还担保人代偿的款项； 负担保函项 下一切费用及利息；担保人认为如果需要时，应预支部分或全部押金（保证金） ； ⑵、担保人：是指保函的开具人。担保人的权责是:在接受委托人的申请后，依据 委托人的指示开立保函给受益人；保函一经开出，就有责任按照保函承诺条件， 合理审慎地审核提交的包括索赔书在内的所有单据，并向受益人付款；在委托人 不能立即偿还担保人代付债务时，有权处置押金、抵押品、担保品；如果处置之后 仍不足偿还，则担保人有权向委托人追索不足部分。 ⑶受益人：是有权按保函的规定出具索款通知或连通其他单据，向担保人索取款项 的人。受益人的权利是：按照保函规定，在保函有效地期限内提出索赔声明，或连
公司保函业务操作规程
关于印发《保函业务操作规程》的通知第一条为加强中国葛洲坝集团股份有限公司（以下简称“公司”）保函业务管理，规范操作程序，提高保函办理效率，现制定公司保函业务操作规程。
第二条本规程所指保函是所属单位以公司名义向金融机构申请办理的投标、履约、预付款、质保金等各类国内外保函。
第三条信贷证明、资信证明、授信证明、信用证等其他需金融机构出具的资信业务可参照本规程执行。
第四条公司财务产权部是公司保函业务的归口管理部门，负责审核、协调办理公司保函业务，并监督所属单位的保后管理。
第五条申办单位是本单位保函业务的责任主体，负责选择金融机构、发起、办理和管理本单位保函业务，应配备专人办理。
第六条公司每笔保函原则上须向不低于5家金融机构竞价，并以保函费率为主，再结合办理时间、收费方式等综合因素确定经办金融机构。
第七条项目招标文件或合同等文件对保函经办金融机构有明确要求的，在要求范围内竞价确定经办金融机构。
第八条项目招标文件或合同等文件明确保函经办金融机构的，申办单位应协商金融机构尽量控制保函费率。
第九条申办单位申请以公司名义办理保函时，具体操作流程如下：1.根据招标文件或合同约定，明确保函格式、金额、币种、语种、提交时间、有效期、开立方式和经办金融机构要求等保函要素；2.向与公司有保函授信业务的金融机构（见附件1）发出保函竞价邀请函（格式见附件2），明确告知各项保函要素，并要求在2个工作日内书面回复。
需转开的国际项目保函，回复中应分别明确国内外行费率及其他费用。
3.保函经办人员整理金融机构回复情况，填报保函竞价情况表（格式见附件3），报本部门负责人和本单位总会计师审签，并加盖本单位公章。
4.发起申办保函OA流程报公司审批，除招标文件、合同或业主相关函件、保函格式等与保函相关的文件外，发出的保函竞价邀请函、保函竞价情况表及金融机构回复也应作为OA附件。
5.公司审批同意后，保函经办人员将保函协议等文件填写完整，与公司财务产权部金融处联系加盖公司印章。
村镇银行银行保函业务管理办法
村镇银行银行保函业务管理办法第一篇：村镇银行银行保函业务管理办法村镇银行银行保函业务管理办法第一章总则第一条为加强对村镇银行银行保函业务管理，规范业务操作，防范业务风险，促进村镇银行保函业务的健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《贷款通则》、《担保法》等相关法律法规，特制定本办法。
第二条本办法所称银行保函，是指村镇银行应客户申请，向受益人出具的、同意申请人在招投标、履行合同、预付款或其它约定义务未能履行时，由银行代为履行的一种书面承诺。
第二章银行保函分类及基本规定第三条银行保函分为融资类保函和非融资类保函。
融资类保函包括：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函等。
非融资类保函包括：投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函等。
第四条保函业务的审批程序及权限遵照授信业务的审批程序和权限办理。
第五条银行保函申请人申请出具银行保函必须以真实的交易或工程建设项目为依据。
第六条银行保函申请人出具保函时须一次性按照银行保函金额的0.1‰交存手续费，最低100元，并根据保函期限一次 1性收取担保费，年费率不低于2‰。
第三章申请、调查与审批第七条申请办理银行保函业务的客户应当是依法注册成立企事业法人或其它经济组织，同时应具备如下条件：（一）在村镇银行开立人民币结算账户；（二）资信状况良好，具备履行保函项下义务的能力；（三）有真实的工程建设项目或其它交易行为；（四）能提供银行要求的保证金，对保函金额扣除保证金后的差额部分能提供有效的反担保。
银行保函业务的反担保条件遵照授信担保的相关要求执行，申请人需存入一定比例的保证金，保证金最低比例原则上为20%，以定期存单质押的可以不交存保证金。
第八条申请人申请办理银行保函业务时，须填写《出具银行保函申请书》，同时向经办行提供但不限于以下资料：（一）申请人的书面申请，包括企业经营情况、保函项下交易或建设项目的具体情况、保函期限、保函金额、保函用途等；（二）年检合格的营业执照正副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、国地税税务登记证正副本复印件、法定代表人身份证复印件、开户许可证复印件、公司章程复印件、验资报告复印件、贷款卡复印件；（三）审计过的近三年的财务报表和最近一期的财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表，成立不足三年的，提交自成立以来的年度财务报表和最近一期财务报表；（四）银行保函项下交易合同或建设项目的招投标书等相关 2文件；（五）申请人出具的同意办理银行保函业务的股东（大）会或董事会决议；（六）银行认可的银行保函样本；（七）村镇银行要求提供的其他资料。
万海航运联骏进口集装箱提货换单保函
進口集裝箱提貨換單保函＊以下各欄務必確實填寫＊致:萬海航運股份有限公司(國內代理: 上海聯駿國際船舶代理有限公司)我司因向貴司申請辦理貴司承運之我司進口貨櫃換單提貨，特向貴司提供換單提貨保函及預押我司保證支付的銀行支票。
此換單提貨的集裝箱是：船名:______________________ 航次:_____________________ 提單號:______________________ 箱號:____________________ 起運港/目的港：_______________ 到港日：___________________我司保證，在換單提貨後，如以上集裝箱發生遺失、損壞、超期使用，或者因我司辦理進口手續等原因造成超期堆存，或者我司棄貨等情況，因此給貴司帶來的任何費用支出和造成的任何損害均由我司無條件承擔賠付和賠償。
以上情況如發生，貴司即可從我司預押保證支付的銀行支票中兌現賠付和賠償。
賠付和賠償責任的兌現，包括但不限於預押保證支付的銀行支票。
如發生賠付和賠償我司承諾按以下標準結算：1.集裝箱發生遺失：按集裝箱現值賠償。
2.集裝箱損壞：按集裝箱修理廠評估修理費賠償。
3.集裝箱超期使用：按貴司集裝箱超期使用收費標準賠付。
4.集裝箱超期堆存費：按堆存場地規定的堆存費率/天數結算。
5.棄貨：承擔棄貨給貴司造成的一切損失的賠償責任。
6.其他：按實際發生的費用和損失賠償我司保證，本保函的簽名或者蓋章和我司提供的預押保證支付的銀行支票以及銀行支票上的公司公章，公司財務章，公司法定代表人章，是合法的，真實的，有效和無變更的，預押保證支付的銀行支票是可兌現的，並承擔無法兌現的一切賠償責任。
我司承諾，如未發生本保函規定的賠付或者賠償，我司必須在辦理還箱手續後的三個月內取回“預押保證支付的銀行支票”，並同時退還“空白支票收取單”。
如逾期未取回預押保證支付的銀行支票和退還“空白支票收取單”，則此銀行支票自動作廢並由貴司自行銷毀，“空白支票收取單”同時失效作廢，對此，貴司不承擔任何責任。
保函作用与权责文档
2020保函作用与权责文档Document Writing保函作用与权责文档前言语料：温馨提醒，公务文书，又叫公务文件，简称公文，是法定机关与社会组织在公务活动中为行使职权，实施管理而制定的具有法定效用和规范体式的书面文字材料，是传达和贯彻方针和政策，发布行政法规和规章，实行行政措施，指示答复问题，知道，布置和商洽工作，报告情况，交流经验的重要工具本文内容如下：【下载该文档后使用Word打开】什么是保函保函(LetterofGuarantee,L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。
保证在申请人未能按双方协议履行起责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
保函即为，为了方便，一般公司及银行都印有一定格式的。
其作用包括凭保函交付货物、凭保函签发清洁提单、凭保函倒签预借提单等。
保函的作用在凭保函交付货物的情况下，收货人保证在收到提单后立即向船公司交回全套正本提单，承担应由收货人支付的运费及其他费用的责任，对因未提交提单而提取货物所产生的一切损失均承担责任，并表明对于保证内容由银行与收货人一起负连带责任。
凭保函签发提单则使得托运人能以清洁提单、已装船提单顺利地结汇。
关于保函的法律效力，海牙规则和维斯比规则都没有作出规定，考虑到保函在海运业务中的实际意义和保护无辜的第三方的需要，汉堡规则第一次就保函的效力问题作出了明确的规定，保函是承运人与托运人之间的协议，不得对抗第三方，承运人与托运人之间的保函，只是在无欺骗第三方意图时才有效;如发现有意欺骗第三方，则承运人在赔偿第三方时不得享受责任限制，且保函也无效。
保函各方的权利与责任委托人是向银行或保险公司申请开立保函的人。
委托人的权责是(1)在担保人按照保函规定向受益人付款后，立即偿还担保人垫付的款项。
(2)负担保函项下一切费用及利息。
(3)担保人如果认为需要时，应预支部分或全部押金。
银行保函业务管理办法模版
银行保函业务管理办法第一章总则第一条为加强保函业务管理，控制保函业务风险，促进保函业务正常开展，根据《担保法》等国家有关法规和《银行授信管理办法》等我行业务管理制度制订本办法。
第二条本办法所称的保函业务为国内人民币项下见索即付保函，是指某种合约关系一方（以下简称申请人）与我行约定，在一定期限内当申请人对合约关系另一方（以下简称受益人）不能按照合同规定履行某种义务时，由我行承担保函项下一定金额支付责任或经济赔偿责任的业务。
第三条保函业务纳入授权和统一授信管理。
融资性保函限总行出具，经办分、支行在授权范围内可办理非融资性保函业务。
总行及分、支行（部）的内部职能机构不得以自身名义对外出具保函。
违规出具保函，将严格追究当事人责任。
第四条保函业务视同贷款业务管理。
符合总行认定的低风险保函业务，按低风险信贷业务流程办理。
第五条我行认定的低风险保函业务包括全额保证金保函，以及以存单（仅为我行出具的）、凭证式国债（仅为我行代售的）等提供质押反担保的保函。
第二章保函种类第六条保函业务根据性质、作用不同，分为非融资性保函和融资性保函两大类。
非融资性保函包括工程或贸易项下的投标保函、履约保函、预付款保函、质量及维修保函、留置金保函、关税保付保函、付款保函等。
第七条根据我行保函业务倾向性划分，分为主要保函业务和其他保函业务。
第八条主要保函业务是指我行重点开展的保函业务，包括工程或贸易项下的投标保函、履约保函、预付款保函。
（一）投标保函：我行接受投标方的委托，向招标方保证，如投标方在投标有效期内撤销投标书或者在中标后未与受益人签订招投标项下的合同或中标后未按照招标文件/标书要求提交履约保函，我行将根据招标方的索赔要求，按照保函约定承担付款责任。
（二）履约保函：我行接受合同一方当事人（债务人）的委托，向合同另一方当事人（债权人）保证，如债务人不履行合同约定的义务，或履行义务不符合合同约定，我行将根据债权人的索赔要求，按照保函约定承担付款责任。
【会计实操经验】什么是保函
【会计实操经验】什么是保函保函的定义保函，又称保证书，指银行、保险公司、担保公司或个人（即保证人）应申请人的请求，向受益人开立的一种书面保证凭证，保证对申请人的债务或应履行的义务承担赔偿责任。
保函的当事人保函的当事人主要有如下几种：（1）委托人，是指要求保证人开立保证书的当事人保函的委托人一般是债务人（还款保证书）、投标人（投标保证书）、出口商（出口保证书）等。
作为委托人，根据他和受益人之间签订的经济合同，它必须偿还债务或履行其义务，在使用保函的情况下，如果委托人不偿还债务或履行义务（比如提供货物或劳务时），那么受益人将要求保证人付款或赔偿损失，当然保证人付款后是一定要委托人偿还的，除非委托人破产。
（2）受益人，指收到保函凭以向保证人索偿的当事人，通常为债权人（还款保证书）、招标人（投标保证书）、进口商（出口保证书）等。
根据它和委托人之间的经济合同，它有权要求委托人偿还债务或履行其义务，如果委托人未偿还债务或履行义务时它有权凭保函要求保证人偿付债务或赔偿损失。
因此保函能保证受益人权益得到实现。
（3）保证人，是指开立保函并在保函中许诺的当事人保证人一般为银行，也可能是保险公司、担保公司以及其他单位和个人。
保证人根据委托人的申请，在一定条件下比如由委托人提供一定的担保，交纳一定比例的手续费等，向受益人开立保函。
在委托人不按合同规定偿还债务或履行义务的情况下，保证人应按保函的规定向受益人偿付债务或者给予赔偿，赔付后再向委托人索还。
保函的内容保函一般无固定格式，由保证人根据需要而定，其基本内容包括：（1）三方当事人保函中应当列明委托人、受益人和保证人的完整名称和详细地址，其中保证人的地址尤为重要，因为保函通常是受开立地的法律约束的。
由于各国法律差别很大，许多国家的受益人只接受本国银行或其他机构开立的保函，因而许多外国的委托人只能通过本国银行请受益人所在地的银行或其他机构开立保函。
（2）交易内容保函中必须明确规定为交易双方的哪一项交易提供扣保。
【推荐】银行担保提货保函-范文模板 (16页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==银行担保提货保函篇一：提货担保申请书提货担保申请书致：中国银行信用证号：_ XUT17456发票金额_USD1880000.00_开证日期：201X年10月20日_船名：_ CCNI ARICA V.723E _提单号：____ TE06107E _货名：___ HAMBURG SUD（汉堡南美航运公司）_数量：___ RO1231000套（1000SETS）、RO1221000套（1000SETS）、RO1451000套（1000SETS）、RO1681000套（1000SETS）发票号码/唛头：___ TIEX071030_/ __N/M______以上有关货物之记载以正本提单为准。
兹因上述货物的正本提单未到，我公司特请贵行向HAMBURG SUD船公司签发《担保提货保函》，以便我公司先行提货。
为此，我公司已将上述货款全额存入在贵行的保证金专户，并保证如下：1.因按我公司要求提取贵行保函项下的货物而产生的任何性质的责任性损坏或损失，均由我公司负责赔偿，贵行无需为此承担任何责任。
2.如因提取上述货物而引起对贵行的诉讼，我公司将随时提供足够的应诉费用，并保证无条件地承担由此而引起的一切责任和风险，赔偿贵行由此产生的一切直接和间接损失，前述责任、风险和费用包括但不限于赔偿责任、诉讼费用、律师费、进行诉讼的差旅费等。
3.如果因此而使该船或属于该船东的其他船舶和财产遭到羁留和扣押，或是受到羁留和扣押威胁，我公司将负责获取保释或采取其他所需的安全措施使羁留或扣押不致发生，或把已被羁留或扣押的船只或财产保释出来。
无论其羁留或扣押是否合法，由此产生的损失、损坏或费用均由我公司负责赔偿。
4.在收到上述货物之单据时，无论其有无不符点，我公司放弃拒付的权利，贵行有权在规定时间内对外付款/承兑。
领保函领取流程
领保函领取流程一、啥是领保函呢。
咱先得搞清楚领保函是个啥玩意儿呀。
领保函呢，就是一种在特定业务场景下，保证能够领取某些东西或者权益的函件啦。
比如说，在一些商业合作或者行政事务处理中，它就像是一把钥匙，能让你顺利拿到你该拿的东西呢。
这东西可重要啦，所以领取的流程咱们可得好好研究研究。
二、准备工作要做好。
1. 身份确认资料。
咱们领取领保函的时候呀，身份肯定得确认好啦。
就像去拿快递，人家得确定是你本人才能把包裹给你一样的道理。
通常呢，要带上自己的身份证原件哦。
这可是最基本的，要是没有身份证，那可就像打仗没带枪一样，肯定不行啦。
如果是代表公司或者单位去领取的话，还得带上公司的营业执照副本复印件加盖公章呢，这就表明你是代表公司来的，有官方的授权。
2. 相关的凭证。
除了身份确认资料，还得有相关的凭证。
这个凭证呢，就是和这个领保函相关的一些文件啦。
比如说，如果是因为某个项目而需要领取领保函，那你就得带上这个项目的合同复印件。
这个合同复印件就是证明你有资格领取领保函的重要依据哦。
要是没有这个，人家也不知道为啥要把领保函给你呀，对吧？三、找到正确的领取地点。
领保函可不是随便在哪个地方都能领取的哦。
你得先确定好领取的地点。
这个地点可能在某个政府部门的办公室，也可能在合作公司的专门办理业务的窗口。
如果是在政府部门，你可以提前打电话咨询一下具体的办公地址和办公时间。
要是在合作公司呢，最好也先和对接的工作人员确认一下准确的领取地点。
可别到时候像个没头的苍蝇到处乱撞呀，那样多浪费时间呀。
四、领取过程。
1. 排队等待。
到了领取地点之后呢，如果前面有其他人也在办理业务，那咱们就得排队等待啦。
这个时候呢，要有耐心哦。
你可以看看周围的环境，了解一下领取领保函的一些注意事项之类的。
要是在排队的时候玩手机，可别玩得太入迷了，错过了自己的号就不好啦。
2. 资料提交。
轮到你领取的时候呢，就把咱们之前准备好的身份确认资料和相关凭证一股脑儿地交给工作人员。
保函的详细解释.docx
保函的具体说明保函的作用在凭保函交付货物的状况卜.，收货人保证在收到提单后马上向船公司交回全套正本提单，担当应由收货人支付的运费及其他费用的责任，对因未提交提单而提取货物所产生的一切损失均担当责任，并表明对于保证内容由银行与收货人一起负连带贲任。
凭保函签发提单则使得托运人能以清洁提单、已装船提单顺当地结汇。
关于保函的法律效力，海牙规则和维斯比规则都没有作出规定，考虑到保函在海运业务中的实际意义和爱护无辜的第三方的须要，汉堡规则第一次就保函的效力问题作出r明确的规定，保函是承运人与托运人之间的协议，不得对抗第三方，承运人与托运人之间的保函，只是在无欺瞒第三方意图时才有效：如发觉有意欺瞒第三方，则承运人在赔偿第三方时不得享受资任限制，且保函也无效。
保函的性质1、是独立于托付人与担保人之间的反担保或托付人与受益人之间的合同或投标条件之外的。
2,是依据其规定的条件生效的，由担保人以保函中规定的任何单据为基础做出确定的。
3、是不行撤销的。
保函的种类及功能银行保函业务银行保函包括履约保函、不上网保函、上网保函、预付款保函、投标保函、修理保函、预留金保函、税款保付反担保函、海关风险保证金保函等。
履约保函：走指应劳务方和承包人（申请人）的恳求，向工程的业主方（受益人）所作出的一种履约保证承诺。
倘如履约责任人口后未能按合约的规定按期、按质、按量地完成所承建的工程，以及未能履行合约项下的其他业务，银行将向业主方支付一量不超过担保金额的款项。
该款项通常相当于合约总金额5%-W%0预付款保函：乂称还款担保，是指向工程业主（受益人）保证，如申请人未能履约或未能全部按合同规定运用预付款时，则银行负责返还担保函规定金额（或未还部分）的预付款。
预付款担保的担保金额不应超过承包人收到的工程预付款总额。
投标保函：是指向招标人（受益人）作出保证，在投标人（申请人）报价的有效期内，投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标后，将依据招标文件的规定及投标人在报价中的承诺，在肯定时间内与招标人签订合同，如投标人违约，银行将在担保额度的范围内向招标人支付约定金额的款项。
银行保函业务管理办法
银行保函业务管理办法（修订）第一章总则第一条为加强我行保函业务的管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》及其他有关法律、法规的规定，特制定本办法。
第二条本办法所称保函是指我行根据客户申请，以出具保函的形式向受益人承诺，当客户不履行合同约定的义务或承诺时，由我行按照保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。
第三条我行保函业务应按照《xx银行公司类客户统一授信管理办法》的相关规定纳入客户统一授信额度管理。
第四条我行开办下列保函业务：（一）投标保函。
我行接受投标方（申请人）的请求，向招标方（受益人）保证，如投标方中标后擅自修改报价、撤销投标书或者在规定时间内不签订招投标项下的合同，我行将根据招标方的索赔，按照保函约定承担保证责任；（二）履约保函。
我行接受申请客户（申请人）的请求，向受益人保证，如申请人不履行合同约定的义务，我行将根据受益人的索赔，按照保函约定承担保证责任；（三）预收（付）款退款保函。
我行接受预收款人（申请人）的请求，向预付款人（受益人）保证，如预收款人没有履行合同或未按合同约定使用预付款，我行将根据预付款人的退款要求，按照保函约定承担保证责任；（四）质量保函。
我行接受卖方（申请人）请求，向买方（受益人）保证，如货物质量不符合合同约定而卖方又不能更换或维修时，我行将根据买方的索赔，按照保函约定承担保证责任；（五）租赁保函。
我行接受承租方（申请人）请求，向出租方（受益人）保证，如承租方不按期支付租金，我行将根据出租方的索赔，按照保函约定承担保证责任。
第二章保函业务的办理条件第五条办理保函业务的对象：经国家工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业、事业单位、社会团体、其他经济组织和自然人。
第六条保函业务申请人应具备的条件：（一）在xx银行开立结算账户；（二）有真实的商品交易合同、工程建设合同或协议、标书等；（三）资信状况良好，具备履行合同、偿还债务的能力；（四）能够提供符合要求的保证金和反担保。
商业保函操作规程(3篇)
第1篇一、总则为规范商业保函业务操作，保障各方权益，提高业务效率，根据《中华人民共和国担保法》等相关法律法规，制定本操作规程。
二、定义商业保函是指担保人（以下简称“担保行”）应委托人（以下简称“委托人”）的要求，向受益人（以下简称“受益人”）开立的一种书面承诺，保证委托人在约定条件下履行合同义务。
三、业务范围1. 履约保函：保证委托人在合同约定的期限内履行合同义务。
2. 预付款保函：保证委托人在合同约定的期限内支付预付款。
3. 工程投标保函：保证委托人在投标过程中遵守投标规则，承担相应的法律责任。
4. 信用证保函：保证委托人在信用证项下履行付款义务。
四、业务流程1. 受理申请：委托人向担保行提出保函申请，提交相关资料。
2. 审核资料：担保行对委托人提交的资料进行审核，确保其真实、完整、有效。
3. 签订合同：审核通过后，担保行与委托人签订保函合同。
4. 开立保函：担保行根据保函合同，向受益人开立保函。
5. 收费及结算：担保行按照合同约定收取费用，并与委托人进行结算。
6. 监管与维护：担保行对保函业务进行监管，确保业务合规、风险可控。
五、风险控制1. 严格审核委托人资质：确保委托人具备履行合同的能力和信誉。
2. 加强保函内容审查：确保保函条款明确、合法、有效。
3. 定期评估风险：对保函业务进行风险评估，及时调整风险控制措施。
4. 强化内部管理：加强员工培训，提高业务水平，防止操作风险。
六、业务终止1. 合同到期：保函合同到期后，担保行按照合同约定办理保函终止手续。
2. 委托人违约：委托人在合同约定的期限内未履行合同义务，担保行有权终止保函。
3. 受益人撤销：受益人提出撤销保函申请，担保行核实无误后办理保函终止手续。
七、附则1. 本操作规程适用于担保行办理的商业保函业务。
2. 本操作规程由担保行负责解释和修订。
3. 本操作规程自发布之日起实施。
第2篇一、总则为了规范商业保函业务操作，保障各方合法权益，提高业务办理效率，根据《中华人民共和国担保法》、《商业银行保函业务管理办法》等法律法规，制定本规程。
保函手续费自律要求
保函手续费自律要求
嘿，朋友们！咱今天就来好好唠唠保函手续费自律要求这个事儿。
你想想看啊，就好比咱去菜市场买菜，那卖菜的得有个规矩吧，不能乱要价吧！这保函手续费不也一样嘛！咱得有点自律要求呀！比如说，不能随便就狮子大开口，要个天价手续费吧！（就像有些商家非要把一颗普通白菜卖到几十块钱一样不合理嘛。
）
咱得明白，这保函手续费合理了，大家才能都开心呀！如果没个自律要求，那还不乱了套啦！（这就好像一场比赛没有规则，那岂不是都要乱哄哄的啦！）要是手续费太高，那企业负担多重呀！大家都不好过，行业还怎么发展呢！（这不就跟盖房子根基没打稳一样危险嘛。
）
我给大家说个事儿啊，上次我就遇到个例子。
有个公司，在办保函的时候手续费高得离谱，结果呢，他们自己也觉得不合适，最后还不是得调整。
这多折腾呀！咱要是一开始就能遵守自律要求，不就没这么多麻烦事了嘛！（就像走路，走对了方向，就不用绕那么多弯路啦！）
咱们每个人都应该重视这个保函手续费自律要求。
这可不仅是对别人负责，更是对自己负责呀！（难道不是吗？）大家一起努力，让这个行业健康有序发展，咱们都能受益呀！（这不是明摆着的好事嘛！）
总之，保函手续费的自律要求真的超级重要！咱们都要认真对待，不能马虎，让我们共同为一个规范、公平、合理的保函手续费环境而努力！。
银行保函格式样本.docx
银行保函格式样本
保函编号：
致：（受益人全称）
我行（以下简称“甲方”）兹保证，根据本保函所述条件，对
（以下简称“乙方”）承担不可撤俏的保证责任。
一、保证金额
甲方保证金额为人民币（大写）：元整（小写）：元。
二、保证范围
甲方保证乙方履行与（合同编号）合同项下的义务。
若乙方
未能履行或违反合同项下的任何义务，甲方将在收到乙方的书面索贿通知后个工作口内，向受益人支付上述保证金额。
三、保证期限
本保函自签发之日起至______ 年月日止有效。
四、其他条款
1.本保函为独立保函，不依附于任何合同或其他文件。
2.本保函不可转让。
3.甲方在支付保证金额后，有权向乙方追偿。
甲方银行名称（甲方银行盖章）：
甲方银行地址：
甲方银行联系人及电话：
保函签发口期：一年一月—日。