信用证知识点

Logistics Documents

Ⅰ.Types of logistics documents

Government Documents

Commercial Documents

Transport Documents

(1)Government Documents:

Import/ Export Licence

Customs Declaration Form

Certificate of Origin

Inspection Certificate

Foreign exchange cancellation-after-verification note

(2)Commercial Documents

Letter of Credit (L/C)

Invoice

Packing list

Insurance Document

Shipping Advice

Bill of Exchange

Beneficiary's Certificate

(3)Transport Documents

Bill of Lading

Air Waybill

Other Transport Documents

2.The terms of L/C

Letter of Credit 信用证

Opener 开证人

Applicant 开证申请人

Principal 委托开证人

Beneficiary 受益人

Opening Bank（Issuing Bank ）开证行

Advising Bank Notifying Bank 通知行

Negotiating Bank 议付行

Paying Bank /Drawee Bank 付款行

Application for Letter of Credit 开证申请书

Confirming Bank 保兑行

Reimbursing Bank 偿付行

3.The concept of the L/C

信用证（LETTER OF CREDIT，L/C）是一种书面文件。是开证行根据申请人

的要求和指示，或因其自身需要，向受益人开立的，在一定期限内凭规定单据支付一定金额的书面承诺。

4.The characteristics of L/C

信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。

信用证是独立的文件，不受买卖合同的约束。

信用证处理的是单据。

5.The parties of L/C

（1）开证申请人（APPLICANT/OPENER）

（2）开证行（ISSUING /OPENING BANK）

（3）通知行（ADVISING /NOTIFYING BANK）

（4）受益人（BENEFICIARY）

（5）保兑行（CONFIRMING BANK）

（6）议付行（NEGOTIATING BANK）

（7）付款行（PAYING /DRAWEE BANK）

（8）偿付行（REIMBURSING BANK）

6.The Functions of L/C

1、对出口商的作用

（1）保证出口商凭单取得货款

（2）使出口商得到外汇保证

（3）可以取得资金融通

2、对进口商的作用

（1）可保证取得代表货物的单据

（2）保证按时、按质、按量收到货物

（3）提供资金融通

7.The settlement of L/C

8.The Opening way of L/C

（1）信开本是指开证银行采用印就的信函格式的信用证，采用平邮、航空挂号、特快专递等邮寄方式开证。

（2）电开本是指开证行使用电报（By Cable/Telegram)、电传（By Telex)或SWIFT700格式等各种电信方法将信用证条款传送给通支行。

三种形式：简电本(Brief Cable Advice)

全电本(Full Telex)

SWIFT信用证

9.The kinds of L/C

（1）Documentary Credit 跟单信用证

Clean Credit 光票信用证

跟单信用证是只凭跟单汇票或仅凭单据（包括代表货物所有权的单据如海运提单；证明货物已交运的单据如铁路运单等）付款的信用证。

光票信用证是指凭不随附货运单据的光票付款的信用证。

（2）Revocable Credit 可撤销信用证

Irrevocable Credit 不可撤销信用证

可撤销信用证是指开证行可以不经受益人同意也不必事先通知受益人，有权随时撤销信用证或修改信用证条款。

不可撤销信用证是指只要受益人提交符合信用证条款的单据则开证行必须履行付款义务，而且在付款后不得向受益人或其他善意持有人行使追索权。

（3）Confirmed Credit 保兑信用证

保兑信用证指一份信用证开出后经由另一家银行加以保证对付的信用证。

（4）Negotiation Credit 议付信用证

Payment Credit 付款信用证

Acceptance Credit 承兑信用证

议付信用证：凡是开证行允许受益人向某一银

行或任何银行交单议付的信用证。

付款信用证：凡是指定某一家银行付款的信用证

承兑信用证：凡是指定某一家银行承兑的信用证

（5）Sight Credit 即期信用证

Usance Credit 远期信用证

Usance Credit Payable at Sight 假远期信用证

假远期信用证：即受益人开具远期汇票连同单据从银行即期收取款项，而进口商在汇票到期时才对开证行付款的信用证。

（6）Revolving Credit 循环信用证

循环信用证指信用证被全部或部分使用后，其金额又恢复到原金额，可再次使用，直至达到规定的次数或规定的总金额为止。

（7）Reciprocal Credit 对开信用证

第一张信用证的受益人就是第二张信用证的开证申请人，第一张信用证的开证申请人就是第二张信用证的受益人。通常使用于易货贸易的结算。

（8）Back to Back Credit背对背信用证

是当第一个信用证的受益人收到信用证后，以该证做为保证或抵押并按该证的要求向实际供货人开出第二个信用证，这第二个信用证就是对背信用证。这种信用证往往用于中间交易。这种方式一般是买卖双方无法直接联系或者中间商为了保守商业秘密不希望他们直接联系的情况下使用。

（9）Transferable Credit 可转让信用证

可转让信用证是指开证行授权被委托付款或承兑的银行或议付行在受益人提出申请后可以将信用证的全部或部分转让给一个或数个第三方使用的信用证。

10.The content of the L/C

(1) The intrinsic contents of L/C

1)The name and address of Opening Bank

2)The types 、name and number of L/C

3)The Issuing date, Amount of money , Beneficiary , Applicant , Advising Bank, Expiry Date , The payment way and so on.