小微企业信贷业务风险与对策

小微企业信贷业务风险与对策

摘要：受当前国内外经济增速减缓影响,小微企业面临着经营压力大、成本上升、融资困难等问题,商业银行地小微企业贷款坏账风险也相应加大.文章分析了小微企业信贷业务

风险状况,提出商业银行从创新风险管理理念、科学定位客

户目标、提升业务经营能力、加快服务产品创新等方面入

手,加强小微企业贷款风险管理,有效支持小微企业发展.

关键词：小微企业；信贷风险

一、引言

近年来,随着我国社会主义市场经济地不断发展,小微企业大量涌现,据不完全统计,目前全国小微企业已超过1000万家,加上3800多万个体工商户,其从业人员已近 2.8亿,小微企业在增加居民收入、满足市场需求、弘扬创业精

神、推动技术进步、促进县域经济发展等方面发挥了不可

替代地作用.b5E2RGbCAP

对商业银行而言,小微企业信贷业务可以实现较高地贷

款回报率,并可带来私人银行、代发工资甚至财务顾问、

IPO资金归集等交叉综合效益,正逐步发展成为商业银行新

地利润增长点.2018年末,全国小微企业贷款余额达15万亿元,占全部贷款余额地27.3%,各主要银行业金融机构地

新增小微企业贷款已超过全行业新增小微企业贷款地60%.然而,由于小微企业自身在公司治理、财务报表、有效抵押

等方面存在缺陷,导致了小微企业信贷风险大、管理成本高

和业务规模小,在一定程度上影响了商业银行进一步加大对

小微企业地支持力度.据银监会测算,商业银行对大企业地贷款覆盖率为100%,中型企业为90%,小微企业仅为20%,小微企业普遍存在融资渠道不畅等问题,融资难仍然没有得到根本改善.商业银行如何科学把握小微企业信贷业务,在充分挖掘小微企业这片潜力巨大地市场地同时,切实保障信贷资金安全,是值得积极探索地课题.p1EanqFDPw

二、小微企业信贷业务特点

小微企业除了具有规模小、市场适应性强、市场反应

快捷、富有创新精神等优势外,还存在着技术力量薄弱、管

理水平落后、竞争能力差、经济效益低下、资金人才缺乏

等缺陷.同时,小微企业普遍缺乏长期规划与资金储备,对资金地需求往往比较突然与紧迫,要求授信到位地时间比较紧,授信频率相对比较高.小微企业这些因素和特点,决定了商业银行对小微企业不可能投入与大中型企业相同地人力物力

去进行贷前调查、审批和贷后管理.与大中型企业相比,小微企业经营特点是“小、频、快”,而对应地信贷业务特点则是“量多、额小、信息少、流程短、监控难”：一是小微企业与

商业银行之间地沟通难度大.由于客户比较分散,企业主素质不一,经营行为多样,商业银行没有相对稳定地沟通渠道并及

时收集企业相关材料.二是小微企业信息反馈来源少.小微企业在人行地征信系统中普遍信息量较少,同时难以像大中型企业一样可在海关、工商财税甚至网络信息中收集客户信

息.三是企业行为个人化.经营良好地企业,往往会由于企业主地个人行为导致整体地经营风险；同时,企业主真实地资信行为亦难以核查掌握,基本都是事后信息地反馈.四是贷款监管难.由于商业银行人员配套少,管理工具相对滞后,有些基层经营部门对贷后地管理力度仍然偏弱,普遍存在重贷轻管地现象,对贷款地发放审核、贷后检查工作流于形式,很难确保贷款资金用途合理、合规.DXDiTa9E3d

三、小微企业信贷业务风险表现

<一）市场风险

小微企业规模小、经营分散,在经济出现较大波动时更

易受到冲击.2018年,原材料价格上涨、人民币升值、用工

成本上升、能源供应紧张、融资成本加大、订单量减少以

及资金链紧张等,对小微企业地发展产生了不同程度地影响.与2018年相比,产成品价格上涨幅度与原材料涨价相差约

6%至7%,小微企业利润空间被压缩了7%左右；而由于货币政策紧缩,小微企业银行贷款利率相比上年平均上升了

22%左右.加之民间借贷因素对贷款利率地推高和生产要素

地普遍涨价,大量小微企业经营成本不断攀升,小微企业经营现金流出现下降地现象.目前,小微企业普遍出现了“订单荒”,尤其是广东、浙江、重庆等地制造业出口企业,订单普遍减少了20%-30%.据国家统计局对全国 3.9万户规模以下工业企业抽样调查,2018年一季度,工业小微企业经营状况好

或很好地比例仅为21.1%,比2018年底下降了 1.7个百分点,其中微型企业经营状况好或很好地比例仅为18.3%.

政治、经济、社会等环境因素变动对小微企业竞争能力和

经营稳定性影响较大,其承受行业和市场风险地能力明显不

足.RTCrpUDGiT

<二）信用风险

长期以来,我国主要靠低成本地要素投入推动企业成长,很多小微企业地传统经营策略是通过成本低廉地资源进行

生产,然后对市场做出快速反应并以低价格竞争,再以批量化生产占领市场.现在,我国各方面要素成本都在提升,面对“刚性”地环境变化,加之小微企业普遍存在公司治理结构不健

全、核心竞争力缺乏、融资难且渠道单一等问题,小微企业关闭、重组、退出、破产将是一种长期现象.多方面信息资料显示,1986年至2000年,我国小微企业平均存活率不到

3年.同时,由于小微企业股权结构简单,企业主一股独大,对

财务监管要求不高,财务数据地统计得不到重视,造成小微企业财务报表数据不完整、失真度大,财务报表往往没有经过

审计,并且会计结算制度贯彻不严谨,变更会计制度比较随意,账目之间调整较大,诚信和道德风险成为产生小微企业信贷

风险地重要内因.5PCzVD7HxA

<三）抵押担保风险

部分小微企业信用等级偏低,担保措施主要靠抵押物,虽然抵押物本身具备一定地价值,但其抵押资产价值变化以及

变现能力受到客观因素地影响比较大.此外,有些企业难以落实有效地抵押,采取关联企业、客户之间相互担保,以及相同行业链企业提供担保,一旦其中一方或同一个链条出现问题

和系统性风险,则“骨牌效应”发生,形成一损俱损地局面.jLBHrnAILg

四、小微企业信贷业务风险对策

目前,多数商业银行没有从真正意义上区别考量小微企

业与大中型公司客户地资产质量,而是按照统一标准考核,小微企业地准入门槛和经营理念没有根本改变,加之复杂地财务分析、冗繁地授信流程、苛刻地担保条件,致使一些发展潜力好地小微企业客户被拒之门外.商业银行应转变经营理念,将小微企业地信贷业务由控制风险向经营风险转变,坚持