公司现金管理规定
公司现金管理规定(三篇)
公司现金管理规定第一条：总则为规范公司现金管理，提高资金使用效率，保障公司的经济安全，制定本规定。
第二条：现金管理责任1. 公司财务部门负责公司现金的收支管理及相关账务处理。
2. 公司部门负责人负责本部门现金的申领和使用，确保合理、规范使用现金。
第三条：现金的申领和支付1. 现金申领必须填写申领单，经部门负责人审批后方可执行。
2. 现金支付必须有相应的支出凭证，且由财务部门核对并确认后方可支付。
3. 每笔现金支付必须有收款人签字确认，并留存相应的收款凭证。
第四条：现金的保管和存储1. 公司现金必须由专人负责保管，并存放在公司指定的保险柜或金库中。
2. 保管人员需定期盘点现金，做好现金清点记录，并报告财务部门进行核对。
第五条：现金的使用限制1. 现金只能用于公司正常经营活动，不得用于私人或非公司相关的用途。
2. 现金使用必须经过合理的预算和审批程序，不得擅自超出预算。
第六条：现金的报销和核销1. 公司员工有因公出差或其他合法事由支出现金的，需填写报销单据，经财务部门审批核销后方可报销。
2. 公司员工从公司现金账户支取现金的，需填写领款单据，经过财务部门核对确认后方可核销。
第七条：违规处理1. 对于违反本规定的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、调整岗位等。
2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，将依法追究刑事责任。
第八条：附则本规定自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，将另行制定。
公司现金管理规定（二）一、定义与范围本公司现金管理规定适用于所有部门和员工，旨在规范公司现金的收支管理，确保资金安全、高效运转，提高资金利用效率，防范和减少财务风险。
二、现金收款1. 一律原则：凡涉及到现金收款的业务，必须严格按照相关规定执行，且一律采用正式发票和收据进行收款登记。
2. 款项核对：收款人应在当面核对款项的真实性和正确性，并及时登记相关信息。
3. 款项保管：收款人应当及时将收款的款项交由财务部门进行登记，并妥善保管现金，严禁私自保留、挪用或私自动用现金。
公司现金管理规定（5篇）
公司现金管理规定第1章总则第____条目的为规范企业的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保企业的现金安全，特制定本办法。
第____条适用范围本办法适用于现金限额管理、库存现金管理以及盘点监督管理。
第____条现金管理原则1.企业的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳负责。
2.出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。
第2章现金限额管理第____条企业按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。
第____条企业应当根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本企业的实际情况，确定本企业的现金开支范围和现金支付限额。
不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。
第____条财务部要结合本企业的现金结算量以及与开户行的距离合理核定现金的库存限额。
第____条现金的库存限额以不超过2-____个工作日的开支额为限，具体数额由财务部向主办银行提出申请，主办银行核定。
第____条核定后的现金库存限额，出纳必须严格遵守。
如果发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳承担赔偿责任。
第____条需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经会计人员、财务部经理、总经理审批后，向主办银行提出申请，由主办银行重新核定。
第____条库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。
如因特殊原因确需滞留超额现金过夜的(如待发放的奖金等)，必须经有关领导批准方可，并做好保管工作。
第3章现金保管第____条现金保管的责任人为出纳。
出纳应由诚实可靠、工作责任心强、业务熟练的会计人员担任。
连续担任出纳岗位一般不得超过____年。
第____条超过库存限额以外的现金应由出纳在下班前送存银行。
企业的现金不得以个人名义存入银行。
银行一旦发现公款私存，可以对相关企业处以罚款;情节严重的，可以冻结单位现金支付。
第____条为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。
公司现金管理规定模版（3篇）
公司现金管理规定模版第一章：总则第一条：为加强公司现金资金的管理，规范现金使用行为，确保公司资金的安全性和有效性，制定本管理规定。
第二条：本管理规定适用于公司所有部门和员工，在实施过程中必须严格遵守。
第三条：公司现金资金包括现金、刷卡等电子支付方式产生的资金。
第四条：公司财务部门负责现金资金的收付、核算和管理工作。
第五条：公司现金资金应按规定及时上缴、存入银行账户，不得私自挪用或滞留。
第六条：公司现金资金的使用应按照预算控制和审批流程进行，不得越权使用。
第七条：公司现金流入的来源包括但不限于：销售收入、借款、股权投资等。
第八条：公司现金流出的用途包括但不限于：支付供应商、员工工资、管理费用等。
第二章：现金收付管理第九条：公司员工在收款时，应当核对款项的真实性和金额的准确性，并及时填写收款凭证。
第十条：公司员工在付款时，应当核对付款人身份，核对支出的正当性和准确性，并及时填写付款凭证。
第十一条：公司员工不得私自接受现金收款，一律上缴财务部门统一收付。
第十二条：公司员工使用现金付款时，应当按照公司规定的审批流程进行，未经授权擅自付款的，由责任人承担相应责任。
第十三条：公司财务部门应建立健全的现金收付流程和制度，并定期进行内部审核和外部审计。
第十四条：公司财务部门应对现金资金进行统计和报表制作，并及时向公司管理层进行报告。
第十五条：公司财务部门应建立现金资金的监控体系，及时发现和解决问题。
第十六条：公司职工的工资、奖金等应以银行转账的方式进行发放，不得以现金形式进行。
第三章：现金存储管理第十七条：公司现金资金应当及时存入指定的银行账户，不得滞留或私自保管。
第十八条：公司现金存储应当按照账户、币种、金额进行分类和记录，并定期进行盘点和核对。
第十九条：公司财务部门应建立现金存储的保管制度，制定相应的保险和安全措施，确保资金的安全。
第二十条：公司财务部门应及时办理现金的兑换、取款等业务，并做好相应的记录和报告。
公司现金管理制度范文(三篇)
公司现金管理制度范文第一章总则第一条为规范公司的现金管理工作，提高财务管理效益，制定本制度。
第二条公司现金管理工作的目标是确保公司现金资金安全、合理使用，保证公司正常运转。
第二章现金资金的保管与使用第三条公司现金资金应由财务部门统一保管，并建立完善的现金保管制度，确保现金的安全。
第四条公司员工在使用现金资金时，必须遵守以下规定：1. 凭领导批准使用现金，并填写相应的使用申请单。
2. 使用现金时应当认真核对现金的数量和真伪，并填写领款单和交款单，确保现金的流转记录准确无误。
3. 禁止私自挪用、挪借、私分公司现金，如有发现将追究责任。
4. 禁止冒领现金或虚报、套取公司现金，如有发现将追究责任。
第三章现金的收付与结算第五条公司现金的收付与结算应遵守以下规定：1. 收款：收款人员必须核实收款对象和金额是否一致，并及时填写收款凭证，并将收款的现金及时存入公司指定的银行账户。
2. 付款：付款人员必须认真审查支付对象和金额，并使用公司指定的付款方式进行支付。
3. 结算：公司应根据业务需要进行定期结算，并及时进行核对和调整。
第四章现金的年末盘点第六条公司应每年进行一次全面的现金盘点，包括公司现金在库、银行存款等，核对并记录金额和数量，确保现金的准确性和完整性，并填写现金盘点报告。
第五章现金的审计与监督第七条公司应定期进行现金管理的内部审计，对现金的收付与结算、保管和使用等进行检查和审计。
第八条公司应建立现金管理的日常监督机制，加强对现金管理工作的监督和指导，及时发现和纠正问题，并提出改进意见。
第六章其他事项第九条本制度的解释权属于公司财务部门。
第十条公司应将本制度向全体员工进行宣传，并确保员工理解并遵守本制度。
第十一条本制度自通过之日起施行，可随时根据公司需要进行修订和补充。
企业应根据自身情况对该范本进行适当的修改和完善，以适应公司的实际需要和要求。
同时，制度的具体实施还应参考相关法律法规的规定和公司的实际情况。
公司现金管理制度范例(5篇)
公司现金管理制度范例第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1.职工工资、各种工资性津贴。
____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
____支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为____天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。
公司财务现金管理制度(3篇)
公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
公司现金管理规定模版（3篇）
公司现金管理规定模版第一条、现金的收取范围(一)个人购买公司的物品或接受劳务;(二)个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款;(三)无法办理转账的销售收入;(四)不足转账起点的小额收入;(五)其他必须收取现金的事宜。
第二条、现金的使用范围(一)职工工资、奖金、津贴;(二)各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出;(三)支付企业外部个人的劳动报酬;(四)向个人收购农副产品的价款;(五)出差人员必须随身携带的差旅费;(六)票据结算起点(____元)以下的零星支出;(七)向股东支付红利;(八)按规定允许使用现金的其他支出。
第三条、库存现金的限额(一)财务部门要结合现金结算量和与开户行的距离合理核定库存现金限额。
(二)库存限额以不超过两天的开支额为限，具体数额由财务部向主办银行提出申请主办银行核定。
(三)核定后的库存现金限额，出纳员必须严格遵守，若发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳员承担赔偿责任。
(四)需要增加或减少库存现金限额的，应申明理由，请主办银行重新核定。
第四条、现金收付的规定(一)现金收付必须坚持收有凭、付有据、堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
(二)财务部门的出纳职能具有垄断性。
除财务部门或受财务部门委托外，任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他单位办理结算业务。
(三)出纳员在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，收款时坚持唱收唱付，当面点清;应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。
若发生误收假币或短款，由出纳员承担一切损失。
(四)现金收讫无误后，要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人章，并及时编制会计凭证。
(五)对于需支付现金的业务，会计人员必须审查现金支付的合法性与合理性，对于不符合规定或超出现金使用范围的支付业务，会计人员不得办理。
(六)办理现金付款时，会计人员应认真审查原始凭证的真实性与正确性，审查是否符合公司规定的签批手续，审核无误后填制现金付款凭证。
(七)出纳人员必须根据审核无误、审批手续齐全的付款凭证支付现金，并要求经办人员在付款凭证上签上自己的名字。
公司现金管理制度范文（5篇）
公司现金管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司的资金流动和现金管理，提高财务管理水平，保障公司财务安全，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司的各个部门、各级别员工，在公司内部进行现金管理的一切活动。
第三条目标本制度的目标是确保公司现金的安全与合理使用，规范公司的现金管理流程，提高资金的使用效率，保障公司经营活动正常进行。
第四条定义1. 现金：指货币、有价证券等可以用于交换和购买货物、支付成本和费用的资产。
2. 现金收付流程：指公司内现金的收取、支付和管理的流程及相关的内部控制措施。
3. 现金管理人员：指被公司授权管理现金的人员，包括财务人员和相关部门的负责人等。
第二章现金收付管理流程第五条现金收取1. 现金收取应由专门的财务人员负责，接收现金时应核对金额的准确性，并开立收据。
2. 现金收取后，应按规定的程序及时上缴给财务部门，由财务人员进行登记并核对收据。
第六条现金支付1. 现金支付应由专门的财务人员负责，支付前应核对支付事项及金额，确保支付的合法性和准确性。
2. 现金支付的用途必须与公司经营活动相关，并经过相关部门负责人的审批。
3. 现金支付的金额应按需要支付的数额准备，不得超额支付。
4. 现金支付应按规定的流程进行，由财务人员进行登记并核对相关凭证。
第七条现金保管1. 现金保管由财务部门负责，应设有专门的现金库房。
2. 现金库房应有专门的保管员，保管员应具备相关的经验和知识，严格遵守保管规章制度，确保现金安全。
3. 现金库房应设有先进的防盗设备，并定期进行保养和维护，确保设备的正常使用。
4. 现金库房应有专门的保管记录，记录现金的入库、出库、盘点等情况，确保现金流动的准确性和完整性。
第三章现金管理的内部控制第八条现金收付的内部控制1. 现金收付的内部控制应建立健全，确保现金的安全、准确和合法使用。
2. 现金收取和支付的程序应明确，责任人员应明确，禁止挂靠和串通操作。
3. 现金收付凭证的使用应规范，必须填写相关的信息，附有相关的支持文件。
公司现金管理制度（三篇）
公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。
为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。
二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。
2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。
3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。
4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。
三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。
1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。
1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。
2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。
2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。
2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。
2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。
3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。
3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。
3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。
3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。
四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。
2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。
3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。
公司现金管理制度(5篇)
公司现金管理制度第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分离控制制度。
不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。
明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。
各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。
经办人必须在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。
经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：1、支付计划。
有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支付审批。
审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3、付款审核。
财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。
复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
4、办理支付。
付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
第八条、财务处内部管理。
1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。
2、对取得的货币资金必须及时入帐，不得私设小金库、不得帐外设帐或截留收入。
3、对库存现金实行限额管理，超过库存限额的现金应及时送存银行。
公司财务现金管理制度范文（三篇）
公司财务现金管理制度范文第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。
第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。
2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。
3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。
4. 内部控制原则：建立健全的现金管理内部控制体系，保证财务活动的规范性和可控性。
第二章现金的收入和支付第四条现金的收入1. 公司所有现金收入必须通过正规渠道进入公司账户，不得私自保留或挪用。
2. 现金收入应及时登记入账，并进行科目核对和金额核对，确保收入的准确性和完整性。
3. 收入发生错误或无法核实的，应及时报告财务部门进行处理。
第五条现金的支付1. 现金支付应按照公司的采购和报销制度进行，必须有完整的支付凭证和相关材料。
2. 现金支付必须经过预算审批，并按照预算计划进行支付，不得超出预算限额。
3. 对于大额支付或涉及重要利益的支付，应采取双人签字或多人会签的方式，确保支付的安全性和准确性。
第三章现金的保管和使用第六条现金的保管1. 公司财务部门负责现金的保管工作，必须设立专门的现金保管室并配备专职人员。
2. 现金保管室必须进行防火、防盗、防潮等安全防范措施，并定期检查和维护。
3. 现金保管室内的现金必须分类、整齐、清晰标识，不得与其他文件或物品混放。
第七条现金的使用1. 现金使用必须按照公司相关规定进行，不得超出预算限额，不得用于个人或其他非法目的。
2. 对于现金使用的申请，必须经过预算审批，并登记在册，确保使用的合法性和合规性。
公司的现金收支管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有部门、子公司及员工，涉及公司现金收支活动的各项业务。
第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支活动合法合规。
2. 安全性原则：确保现金安全，防止现金遗失、被盗、损坏。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，确保资金合理流动。
4. 透明性原则：现金收支活动应公开透明，便于监督。
第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括以下内容：1. 支付小额零星费用，如小额办公用品、差旅费、餐饮费等。
2. 现金支付给个人，如奖金、津贴、福利等。
3. 预付款项，如预付水电费、物业费等。
4. 现金收付款项，如客户预付款、押金等。
5. 现金支付给供应商的小额货款。
6. 其他经公司财务部门认可的现金收支活动。
第三章现金收支流程第五条现金收支流程如下：一、申请审批1. 部门或个人需支付现金时，应填写《现金支付申请单》，详细列明支付事由、金额、收款人等信息。
2. 《现金支付申请单》经部门负责人审批后，报送财务部门审核。
二、支付执行1. 财务部门审核《现金支付申请单》无误后，办理现金支付手续。
2. 财务部门开具现金支付凭证，并登记《现金支付登记簿》。
三、现金收取1. 部门或个人收取现金时，应填写《现金收款申请单》，详细列明收款事由、金额、付款人等信息。
2. 《现金收款申请单》经部门负责人审批后，报送财务部门审核。
3. 财务部门审核《现金收款申请单》无误后，办理现金收取手续。
4. 财务部门开具现金收款凭证，并登记《现金收款登记簿》。
第四章现金管理第六条公司设立现金出纳，负责现金的收付、保管和核算工作。
第七条现金出纳职责：1. 严格按照本规定和财务制度进行现金收支活动。
2. 保管好现金，确保现金安全。
3. 定期盘点现金，做到账实相符。
4. 及时登记《现金日记账》，确保账目清晰。
公司现金管理制度范本（三篇）
公司现金管理制度范本第一章总则第一条目的和依据为规范公司现金管理行为，提高资金利用效率，防止经营风险，促进公司健康发展，特制定本制度。
本制度的修订权属于公司财务部，修订后须报公司领导审批。
第二条适用范围本制度适用于公司所有部门、员工，在公司范围内进行现金管理。
第三条主要内容本制度主要包括现金的收付、使用、保管、监督和领取等方面的管理程序和制度规定。
第二章现金收付管理第四条现金的收付方式公司现金的收付方式包括：现金收款、现金支付、银行转账、电子支付等。
第五条现金收付记录1.现金收款记录对于现金收款，必须由收款人员及时填写现金收款单，并妥善保存。
现金收款单包括收款日期、收款项目、收款金额以及收款人签名等必要信息。
2.现金支付记录对于现金支付，必须由支付人员填写现金支付凭证或现金支付单，并妥善保存。
现金支付凭证或现金支付单包括支付日期、支付项目、支付金额以及支付人签名等必要信息。
3.银行转账记录对于银行转账，必须由资金专员填写银行转账申请，并将申请单交由财务部审批后办理。
同时，资金专员应及时跟进转账情况，并记录相关信息。
4.电子支付记录对于电子支付，必须由资金专员填写电子支付申请，并将申请单交由财务部审批后办理。
同时，资金专员应妥善保管支付密码和相关账户信息，并及时跟进支付情况，并记录相关信息。
第三章现金使用管理第六条现金使用权限和范围公司员工使用现金必须经过授权，并限于特定用途和范围。
各部门必须根据工作需要，合理安排使用现金。
第七条现金备用金管理公司设立一定比例的备用现金，用于应急使用。
备用现金应由财务部管理，特定财务人员负责备用金的接收、保管和使用，并且备用金的使用必须有相关的申请和批准程序。
第八条现金报销和审批对于员工的现金报销，必须符合公司的报销制度规定，并且必须有详细的报销申请和相关凭证，并经过审批程序。
第九条现金开支的限制为防止现金管理风险，公司对现金开支设定了一定限制。
超过限制数额的现金开支必须经过高级主管或财务部审批。
企业现金日常管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强企业现金管理，提高资金使用效率，保障企业财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本企业所有现金收支活动，包括现金收入、现金支出、现金结算等。
第三条企业现金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行国家现金管理制度；（二）安全性原则：确保现金资金安全，防止现金流失和舞弊；（三）效率性原则：提高资金使用效率，减少资金占用，降低资金成本；（四）透明性原则：加强现金管理工作的监督，确保现金收支的真实、准确、完整。
第二章现金收支管理第四条企业现金收支必须按照国家现金管理制度执行，不得超出现金管理范围。
第五条企业现金收支实行“收支两条线”管理，即现金收入必须全部存入银行，现金支出必须按照规定程序审批。
第六条企业现金收支必须严格执行以下程序：（一）现金收入：1. 销售人员收到现金时，应立即开据收款凭证，并及时将现金存入银行；2. 财务部门根据收款凭证，编制现金收入日报表，报财务负责人审批；3. 财务负责人审批后，将现金收入存入银行。
（二）现金支出：1. 部门或个人申请现金支出时，应填写《现金支出申请单》，注明支出用途、金额、日期等；2. 部门负责人审核《现金支出申请单》，签署意见后，报送财务部门；3. 财务部门根据《现金支出申请单》，编制现金支出预算，报财务负责人审批；4. 财务负责人审批后，将现金支出预算提交总经理审批；5. 总经理审批同意后，财务部门根据审批结果支付现金。
第七条企业现金收支凭证应真实、完整、规范，包括但不限于以下内容：（一）凭证名称；（二）凭证编号；（三）日期；（四）收付款单位或个人名称；（五）金额；（六）用途；（七）经办人签名；（八）审批人签名。
第八条企业现金收支必须实行“日清月结”制度，确保现金收支的真实性和准确性。
第三章现金库存管理第九条企业现金库存应根据业务需要和资金周转情况确定，原则上不得超过规定的最高限额。
企业现金管理规定范文（三篇）
企业现金管理规定范文企业现金管理是企业财务管理的重要组成部分，对企业的经营和发展起着关键作用。
为了确保企业的现金流稳定和有效运作，制定一套科学的现金管理规定是必要的。
下面是一个企业现金管理规定的范本：1. 目的和适用范围本规定的目的是为了规范企业现金管理的流程和程序，保证企业现金的安全、高效使用。
适用于公司内所有与现金管理相关的人员和部门。
2. 现金流量预测和预算2.1 确保每月制定现金流量预测，并及时更新。
2.2 根据现金流量预测，制定现金预算，包括收入、支出和投资等方面。
2.3 经营部门和财务部门要密切配合，确保现金流量预测和预算的准确性和有效性。
3. 收款和支付管理3.1 所有收款均要明确记录，包括收款方式、日期、金额和收款人等。
3.2 严格执行收款审批制度，确保收款程序的规范和合法性。
3.3 支付申请需经过相关部门审批，确保支出的合理性和合规性。
3.4 建立支付验证机制，确保支付的准确性和安全性。
4. 现金存储和保管4.1 设立专门的现金保管处所，由专人负责现金的存储和保管工作。
4.2 确保现金保管处所的安全设施完善，如安全门、监控摄像等。
4.3 对现金进行定期盘点和核对，确保现金数额的准确性和完整性。
4.4 严格控制现金领用和报销，确保现金的合理使用和防止内部失窃等风险。
5. 现金管理报告和分析5.1 每月制定现金管理报告，包括现金流量表、现金预算执行情况和现金缺口分析等。
5.2 根据现金管理报告，及时发现问题和风险，并及时采取措施进行调整和改进。
5.3 定期进行现金管理的评估和监测，确保现金管理制度的有效性和可持续性。
6. 内部控制和审计6.1 建立健全的内部控制体系，确保现金管理的合规性和风险的有效控制。
6.2 定期对现金管理进行内部审计，查找问题和漏洞，并提出改进建议。
6.3 外部审计机构应对现金管理进行审计，确保现金管理制度的有效性和合规性。
7. 违规处理和纪律处分7.1 对于违反现金管理规定的行为，将严肃处理，包括警告、记过、降职和辞退等。
企业现金管理规定(4篇)
企业现金管理规定第一章基本原则第一条，为了规范企业现金管理，提高企业资金的使用效益，减少资金风险，根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，制定本规定。
第二条，企业现金管理应遵循合法、公平、公正、诚信的原则，科学合理利用现金资源，确保现金的安全、高效运转。
第三条，企业应当建立健全现金管理制度，形成科学合理、适应企业特点的现金管理模式。
第四条，企业现金管理应与企业财务管理和内部控制紧密结合，加强预算管理，确保资金的合理分配和使用。
第二章企业现金管理的目标第五条，企业现金管理的目标是确保企业现金安全、提高现金利用效益、降低现金风险，实现现金管理的可持续发展。
第六条，企业现金管理的具体目标包括：1. 确保现金的安全，防止现金的损失、盗窃和挪用；2. 提高现金利用效益，合理运用现金资源，降低利息支出；3. 降低现金风险，避免现金流断裂、支付风险等问题；4. 保持现金的充裕和流动性，满足企业经营和发展的需要；5. 提高现金管理效率，减少现金的流通环节和交易成本。
第三章现金管理的组织和职责第七条，企业应当设立现金管理部门或委托专业机构进行现金管理工作，明确现金管理的责任和权限。
第八条，现金管理部门应当根据企业的发展需要和现金规模，制定现金管理的组织架构和职责分工。
第九条，现金管理部门的主要职责包括：1. 制定现金管理制度和规范，指导和监督现金管理工作；2. 负责现金流量的预测、计划和监控，确保资金的合理配置和运用；3. 负责现金的收付款、保管和结算，确保现金的安全和流动性；4. 负责现金管理系统的建设和维护，提高现金管理的效率和准确性；5. 负责现金风险的评估和控制，及时应对各类风险事件；6. 协助企业制定资金预算和经营计划，提供决策支持和建议。
第四章现金管理的基本原则第十条，现金管理应当遵循以下基本原则：1. 合法合规原则，遵守国家法律法规和相关政策，合理利用现金资源；2. 风险控制原则，建立健全现金风险评估和控制机制，降低风险发生的可能性和影响；3. 效益最大化原则，以提高现金利用效益为目标，合理运用现金资源；4. 流动性保障原则，确保现金的充裕和流动性，满足企业经营和发展的需要；5. 内部控制原则，建立科学合理的内部控制体系，保障现金的安全和科学管理；6. 信息化管理原则，建立现代化的现金管理系统，提高管理效率和准确性。
公司现金管理制度范本(4篇)
公司现金管理制度范本一、总则1.1 目的公司现金管理制度的目的是确保公司资金的安全性、高效性和合规性，规范公司现金的流转、使用和监控，以维护公司的经济利益和声誉。
1.2 适用范围本制度适用于公司的财务管理部门、财务人员和与现金管理相关的各个部门及员工。
二、现金的收入管理2.1 现金收入的管理2.1.1 所有现金收入必须经过财务部门登记、核对，并及时入账。
2.1.2 收入部门应当及时上交现金到财务部门，并填写《现金上交登记表》。
2.1.3 在收入部门需要暂时保留现金的情况下，必须通过备案登记，并设置有效的安全措施以保护现金的安全。
2.2 收款凭证的管理2.2.1 实行收款凭证的统一管理制度，确保凭证真实、完整。
2.2.2 收款凭证必须在收款当日填写，并由收款人和出纳人员签字确认。
2.2.3 凭证收集后由财务部门进行登记、核对，并妥善保管，确保凭证的安全和可追溯性。
三、现金的支付管理3.1 支付申请和审批3.1.1 公司所有支出必须以正式的支付申请单为依据，并由相关部门负责人审核、批准。
3.1.2 支付申请单必须详细记录支出事由、金额等必要信息，并确保申请人和审批人签字。
3.1.3 高额支出必须经过公司领导层的批准，确保决策的合法性和合规性。
3.2 现金支付的实施3.2.1 所有现金支付必须由财务部门进行，严禁直接从现金库中拿取现金进行支付。
3.2.2 支付时必须核对资金的真实性、准确性，并填写《现金支付凭证》或使用电子支付系统进行支付，并妥善保管支付凭证或支付记录。
3.2.3 定期对支付凭证和电子支付记录进行核对和清理，确保支付流程的合规性和准确性。
四、现金库的管理4.1 现金库的设立4.1.1 公司设立现金库，由财务部门负责管理。
4.1.2 现金库应当设有强制门禁、闭路监控等必要的安全措施，以确保现金的安全。
4.2 现金库的操作4.2.1 现金库的操作由专人负责，该人员必须具备一定的财务知识和操作技能，并经过公司领导层的安排和授权。
简述现金管理的规定(3篇)
第1篇一、引言现金管理是企业财务管理的重要组成部分，它关系到企业的资金流动性和经营风险。
为了规范企业的现金管理行为，保障企业的合法权益，我国政府制定了一系列现金管理规定。
本文将从现金管理的定义、目的、原则、内部控制、现金收支管理、现金预算与报告等方面进行简要概述。
二、现金管理的定义现金管理是指企业对现金的收、支、存、用等方面进行组织、控制、监督和协调的活动。
其主要目的是确保企业现金的合理流动，降低资金风险，提高资金使用效率。
三、现金管理的目的1. 保证企业日常经营活动的正常进行，满足企业对现金的需求。
2. 降低资金风险，避免因现金不足或过剩而导致的经营困难。
3. 提高资金使用效率，实现资金的价值最大化。
4. 保障企业资金安全，防止资金流失。
四、现金管理的原则1. 合法合规原则：企业现金管理必须遵守国家法律法规，不得从事非法经营活动。
2. 安全性原则：确保企业现金的安全，防止现金被盗、丢失、损坏等风险。
3. 经济性原则：在保证安全的前提下，追求资金使用成本最低。
4. 流动性原则：保持企业现金的合理流动，满足企业对现金的需求。
5. 效率性原则：提高资金使用效率，实现资金的价值最大化。
五、现金管理的内部控制1. 建立健全的现金管理制度：企业应制定现金管理制度，明确现金管理的职责、权限和程序。
2. 规范现金收支流程：企业应规范现金收支流程，确保现金收支的真实、合法、合规。
3. 加强现金盘点与核对：企业应定期进行现金盘点，确保现金账实相符。
4. 实施责任追究制度：对违反现金管理规定的责任人进行追究，确保现金管理的有效性。
六、现金收支管理1. 收入管理：企业应建立健全的收入管理制度，确保收入的真实、合法、合规。
收入应按规定的程序及时入账，不得截留、挪用。
2. 支出管理：企业应建立健全的支出管理制度，确保支出的真实、合法、合规。
支出应按规定的程序审批、报销，不得违规支出。
3. 大额现金收支管理：企业应加强对大额现金收支的管理，实行大额现金收支报告制度，确保大额现金收支的真实、合规。
企业现金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强企业现金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合本企业实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本企业所有现金收支活动，包括现金的收、付、存、转等各个环节。
第三条企业现金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保现金收支活动合法合规。
（二）安全性原则：加强现金安全管理，确保现金资金安全无失。
（三）流动性原则：保持适当现金储备，确保企业日常运营和资金周转需要。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本，实现资金效益最大化。
第二章现金收支管理第四条企业现金收支活动应严格按照国家法律法规和本规定执行。
第五条现金收支审批：（一）现金支出审批：企业员工因工作需要，需报销现金的，应填写《现金报销单》，经所在部门负责人审批后，报财务部门审核。
（二）现金收入审批：企业收到现金收入，应填写《现金收入单》，经收款人签字确认后，报财务部门登记。
第六条现金收支凭证：（一）现金支出凭证：企业员工报销现金时，应提供合法有效的原始凭证，如发票、收据等。
（二）现金收入凭证：企业收到现金收入时，应填写《现金收入单》，并附上相关证明材料。
第七条现金收支核算：（一）企业应建立健全现金收支核算制度，确保现金收支账目清晰、准确。
（二）财务部门应定期对现金收支进行核对，确保现金收支账目与实际收支相符。
第三章现金储备管理第八条企业应根据业务需求和资金周转情况，合理确定现金储备额度。
第九条现金储备管理：（一）企业应设立专门的现金管理账户，用于存放现金储备。
（二）现金储备账户应定期进行盘点，确保现金储备真实、准确。
（三）现金储备账户的收支活动应严格执行本规定。
第四章现金安全管理第十条企业应建立健全现金安全管理制度，确保现金资金安全。
第十一条现金安全管理措施：（一）企业应设置专门的现金保管员，负责现金的收、付、存、转等环节。
（二）现金保管员应严格执行现金收支手续，确保现金收支安全。
公司现金管理制度
公司现金管理制度公司现金管理制度(精选7篇)公司现金管理制度篇11、现金的使用范围:包括支付员工个人的工资、津贴;支付个人的劳务报酬;根据国家规定颁发给个人的各种奖金;支付各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;出差人员差旅费;结算起点在1000元以下的零星支出。
2、现金管理要求:(1)库存现金限额以银行核定库存现金额为限，存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，保险柜密码不得外泄，下班后密码必须打乱。
(2)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。
(3)不准单位之间相互借用现金。
(4)不准慌报用途套取现金。
(5)不得将公款以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形式的账外公款。
(6)公司购置国家规定的社控商品必须采取转账方式，不得使用现金。
3、现金收付管理程序:(1)任何现金形式的收付业务，财务人员要根据国家及公司的有关规定，进行认真审验，对于超出标准和未经批准开支的款项，一律不予报销。
(2)报销的凭证无论是外来原始发票还是本单位自制原始凭证，都必须内容属实、数字正确、手续完备，外来原始凭证必须有填发单位财务专用章，并在其背面左上角由上述规定的相关人员同意签字后方可到财务部报销。
对于内容不全、手续不齐、数字有差错的发票(单据)应予以退回，补填或更正;对于伪造或涂改的凭证应拒绝办理。
(3)凡现金收入必须于当天送交银行，不得在保险柜内留存;公司财务部门支付现金，应从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得坐支现金。
(4)日常零星支出需使用现金，可由经办人预先垫付，数额较大需借款的应填写现金借款单，注明借款理由、金额，经财务经理和总经理批准签字后到财务部领取备用金，但应在三天内归还，可用发票报账补齐或退回所借金额。
(5)公司职工因工出差借款要填写一式二联的借款单，注明出差事由、地点、金额经总经理批准签字后到财务部领取备用金(大额出差借款，要提前三天通知财务部)。
(6)出差人员要于返回三日内到财务部报销冲账，报销时根据公司差旅费报销标准，如实填写差旅费报销单，经财务人员审核后，报总经理批准签字即可报账。
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公司现金管理规定 This manuscript was revised by JIEK MA on December 15th, 2012.
公司现金管理制度第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分离控制制度。
不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。
明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。
各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。
经办人必须在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。
经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：
1、支付计划。
有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支付审批。
审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3、付款审核。
财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。
复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
4、办理支付。
付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
第八条、财务处内部管理。
1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。
2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。
不得一人办理现金的支付业务，并定期进行岗位轮换。
3、对取得的货币资金必须及时入帐，不得私设小金库、不得帐外设帐或截留收入。
4、对库存现金实行限额管理，超过库存限额的现金应及时送存银行。
5、超过现金支付范围的现金，通过银行转帐结算。
6、对库存现金进行不定期的盘点，做到帐物相符，保证现金的安全。
7、出纳人员每月要编制银行存款调节表，做到帐帐相符。
如有不符，应及时查明原因，及时处理。
8、出纳人员对与付款有关的各种票据的购买、保管、使用、背书转让、注销等必须规范进行，并设立登记薄进行记录，防止空白票据的遗失和被盗。
9、有关人员对应收票据的接收、转让必须认真仔细，按照规范进行。
对有疑问的票据予以查询，有问题的要退回，对受理的票据要详细记录并妥善保管。
10、有关财务人员对办公用财务专用章、名章必须妥善保管，并按规定使用。
如因个人保管不但或不按规定使用，造成的一切后果由责任人负责。
11、财务处要培养会计人员树立良好的职业道德和高尚的品格，从思想上消除危害现金安全的因素。
第九条、因业务需要在银行新增帐户时，须经公司有关领导审批。
第十条、因公司资金发生困难，需向金融机构贷款时，须报公司有关领导审批。
第十一条、从银行向用户开出承兑汇票每月只能一次，超过100万元时，需经公司领导、采购部门研究确定。
第十二条、银行间的大额资金调动超过100万元时，须经公司有关领导同意。
第十三条、因资金紧张需向银行贴现承兑汇票时，无论数额大小需经公司领导研究同意。
公司现金管理制度
为了贯彻国务院颁发的“现金管理条例”，严格遵守财经纪律，满足正常的现金周转，特制订本管理制度。
一、严格按照国家有关现金管理条例进行现金收付的结算业务。
出纳根据稽核人员签章的收付款凭证，认真复核，办理日常现金收付业务。
二、严格执行现金支出的范围：
1、除通过银行发放的职工工资及各种津贴奖金等其它的个人报酬或其它专门工作报酬；
2、各种劳保、福利费用；
3、出差人员差旅费；
4、零星物资采购款及不足转账起点的小额零星支出。
三、现金收入的来源的规定：
1、对个人或不能办理转账的销售收入；
2、职工退回剩余差旅费的借款；
3、不足转账起点的零星收入及其它现金收入。
四、现金日常的管理：
1、库存现金必须规定限额，不得超过银行核定的限额量。
2、本公司现金库存限额暂规定为3000 元/日（银行核定）。
3、不得以“白条”抵现，更不得任意挪用现金。
4、不得坐支现金，当日收入的现金应及时解缴入库。
5、在模拟市场的各项交易活动中，严格限制现金的使用。
一般来说，现金只能用于限额为1000元以下的交易，特殊业务除外，例如差旅费，可以支付现金。
五、现金的财务核算：
1、出纳员根据已办理完毕的收付款凭证，及时登记现金日记账，做到日清月结，并保证库存现金与明细账完全相符。
2、现金收支的原始凭证，对其真实性、合法性及开支标准范围应进行严格的审核。
公司现金管理制度
为了贯彻国务院颁发的“现金管理条例”，严格遵守财经纪律，满足正常的现金周转，特制订本管理制度。
一、严格按照国家有关现金管理条例进行现金收付的结算业务。
出纳根据稽核人员签章的收付款凭证，认真复核，办理日常现金收付业务。
二、严格执行现金支出的范围：
1、除通过银行发放的职工工资及各种津贴奖金等其它的个人报酬或其它专门工作报酬；
2、各种劳保、福利费用；
3、出差人员差旅费；
4、零星物资采购款及不足转账起点的小额零星支出。
三、现金收入的来源的规定：
1、对个人或不能办理转账的销售收入；
2、职工退回剩余差旅费的借款；
3、不足转账起点的零星收入及其它现金收入。
四、现金日常的管理：
1、库存现金必须规定限额，不得超过银行核定的限额量。
2、本公司现金库存限额暂规定为3000 元/日（银行核定）。
3、不得以“白条”抵现，更不得任意挪用现金。
4、不得坐支现金，当日收入的现金应及时解缴入库。
5、在模拟市场的各项交易活动中，严格限制现金的使用。
一般来说，现金只能用于限额为1000元以下的交易，特殊业务除外，例如差旅费，可以支付现金。
五、现金的财务核算：
1、出纳员根据已办理完毕的收付款凭证，及时登记现金日记账，做到日清月结，并保证库存现金与明细账完全相符。
2、现金收支的原始凭证，对其真实性、合法性及开支标准范围应进行严格的审核。
为了贯彻国务院颁发的“现金管理条例”，严格遵守财经纪律，满足正常的现金周转，特制订本管理制度。
一、严格按照国家有关现金管理条例进行现金收付的结算业务。
出纳根据稽核人员签章的收付款凭证，认真复核，办理日常现金收付业务。
二、严格执行现金支出的范围：
1、除通过银行发放的职工工资及各种津贴奖金等其它的个人报酬或其它专门工作报酬；
2、各种劳保、福利费用；
3、出差人员差旅费；
4、零星物资采购款及不足转账起点的小额零星支出。
三、现金收入的来源的规定：
1、对个人或不能办理转账的销售收入；
2、职工退回剩余差旅费的借款；
3、不足转账起点的零星收入及其它现金收入。
四、现金日常的管理：
1、库存现金必须规定限额，不得超过银行核定的限额量。
2、本公司现金库存限额暂规定为3000 元/日（银行核定）。
3、不得以“白条”抵现，更不得任意挪用现金。
4、不得坐支现金，当日收入的现金应及时解缴入库。
5、在模拟市场的各项交易活动中，严格限制现金的使用。
一般来说，现金只能用于限额为1000元以下的交易，特殊业务除外，例如差旅费，可以支付现金。
五、现金的财务核算：
1、出纳员根据已办理完毕的收付款凭证，及时登记现金日记账，做到日清月结，并保证库存现金与明细账完全相符。
2、现金收支的原始凭证，对其真实性、合法性及开支标准范围应进行严格的审核。