新加坡养老政策

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完全积累模式分析
• 到1998年，用来偿还住房贷款、投资股票和购买私 人房地产的公积金额高过800亿新元，人均达28571 新元，折合人民币13.133万元；另还有850亿元的公 积金存款，人均30357新元，折合人民币14.114万余 元，两项相加有27万多元人民币。
• 可观的财富 → 发展经济 • 如何应对全球化的挑战及通货膨胀、金融 危机等的考验，保值增值？
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基本内容
• 养老保障计划（最低存款计划，公积金补
充计划，家庭保障计划）
• 医疗保健计划 • 购房产业计划（公共住房计划、住宅产业
计划）
• 投资教育计划
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最低存款计划
• 1987 年 1 月，政府为保障会员在退休后有 能力支付其最基本的生活需求，规定了最低 存款额，即一般会员都要保留 30900 新元 的最低存款额，夫妇两人可保留 46000 新 元，以防范风险之用。 • 从2001年7月起,退休账户的最低存款额为 75000美元。从2003年7月1日起,退休账户最 低存款额增加到80000美元,其中现金和产业 各占一半。
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特点分析
• 新加坡强制储蓄的公积金完全积累制的核心在于， 它突破了社会养老保险必须要政府承担和社会互济 的传统社会养老理念。 • 以李光耀为首的新加坡政府在国民养老问题上做了 广泛调查后，实行“不设免费午餐、不让下一代人 负担上一代人养老福利开支”的一种全新策略，即 将人生最后一程的养老保障支点前移，从政策上想 方设法通过资产增值来调整国民财富分配，如允许 会员利用公积金进行产业投资、面向广大成员发售 优质股票等，让社会成员分享国家经济增长带来的 利益，为国民自我养老奠定财富基础。
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投资运营
• 中央公积金的投资可以分为两个阶段,首先是由 会员根据自己的公积金储蓄情况,在中央公积金 局提出的投资计划基础上,选择自己公积金的投 资计划;其次,为防止滥用中央公积金结余,新加 坡政府规定会员要将选择计划后公积金结余的 99%用于购买政府的债券。 • 中央公积金局向会员提出了四项投资计划,分别 是中央公积金投资计划,新加坡巴士有限公司股 票计划,非住宅产业计划和教育计划。会员可以 在这些投资计划内自由选择。
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运营
• 公积金的具体运营是由新加坡政府投资公司 投资运营。新加坡通过中央公积金委员会对 公积金进行统一的企业化管理。 • 在新加坡,投资主体既包括政府也包括个人。 政府规定个人缴费必须存入中央公积金,由 中央公积金委员会存入银行或者购买国债。 如果个人希望获得更高的回报率,可以在政 府规定的投资工具内,通过银行自行投资。
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个人账户
• 新加坡的个人账户分为普通账户,特殊账户 和保健账户。 • 普通账户可用来购买房屋、投资、购买公积 金规定的保险和用于教育信贷。 • 特殊账户用于养老和紧急情况的支付。 • 保健账户用于医院的账单和被批准的医疗保 险。 • 在会员到了55岁的时候,普通账户和特殊账 户要向退休账户转换,个人账户就变成了退 休账户和保健账户。
政府扶持政策4
• 新加坡高度重视发展社区老年活动设施。 • 规定公寓大楼底层不安排住户，而是用作社 区老年人活动场所，以供老年人、残疾人等 特殊群体共同活动使用。 • 同时政府还拨款1000万新元设立“黄金时机 基金”，鼓励老年人依托社区老年活动设施 自己着手主办活动，并让其他志同道合的老 年人一起参加。
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资金来源——强制储蓄
• “政府不养老，企业不养老” 是新加坡政府对养老的观念。 • 新加坡在建国初期，就建立 起了中央公积金制度，基本 宗旨是为退休雇员或提前非 自愿脱离劳动力的雇员设立 的一项强制性储蓄计划。 • 养老保险资金主要来源于雇 主和雇员,政府不缴纳任何费 用。
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筹资模式——完全积累
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最低存款额填补方式
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如果个人退休账户的最低存款额没有达到最低 存款要求,个人可以通过四种方式来填补：
一是会员在55岁后继续工作,向公积金缴费的50%划到个人 的退休账户； 二是55岁以下的会员将普通账户中的存款转移到特殊账户 上,但转移后特殊账户的存款额不能超过规定的最低存款 额； 三是个人用自己的现金补充； 四是个人可以通过家属来填补个人的退休账户。
• 在 1966-1987 年间， • 新加坡的公积金制 新加坡的通货膨胀率 主要是完全积累制， 一直控制在 3.7%左 是通过强制储蓄的 右。 手段来实行对职工 本人的自我保障制 • 新加坡可谓是世界上 国民储蓄最高的国家， 度，自存自用，多 到2004年共有约 存多用，完全是自 950 亿美元的储备金， 己领取自己储蓄的 强大的资金储备对国 那部分基金，没有 家的经济建设起了巨 社会统筹和互济功 大的促进作用。 能。
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退休账户的最低存款可以向保险公司购买年金； 或存到银行；或继续留在公积金。在后两种方式下, 除非特殊情况,个人到了退休年龄后(目前规定62岁 退休),才能够每月领取年金。
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家属保障保险计划
• 1980 年 5 月开始实行家属保障 保险计划，规定如果公积金会员 在 55 岁前不幸死亡或终生残疾， 该计划将提供3万新元的保险金以 帮助会员家属渡过最初几年可能 困难的生活,这种社会保险制度是 对公积金制度的自我保障制度的 补充和完善。
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政府扶持政策1
• 对个人，推行“倒按揭”（以房养老）模式。 • 即：60岁以上老年人把房子抵押给有政府背 景的公益性机构，由公益性机构一次性或分 期支付养老金，老人去世时产权由这个机构 处分，“剩余价值”(房价减去已支付的养 老金总额)交给其继承人。
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政府扶持政策2
• 对家庭，则鼓励子女和老人同住。子女和老 人同住的家庭，可优先申请政府的廉租房， 同时采取其他多种措施以确保家庭仍是老年 人快乐的主要源泉。 • 为了防止越来越多的老年Baidu Nhomakorabea家庭出现“空巢 现象”，在购买组屋时制定了一个优惠政策， 即对年轻人愿意和父母亲居住在一起或购买 房屋与父母亲居住较近的，经有关部门审核、 批准后可一次性减少3万新元，目的是鼓励 年轻人赡养父母、照顾老人。
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新加坡养老政策问题
• • • • • 1.政府责任问题 2.强制储蓄型问题 3.完全积累模式问题 4.社会统筹问题 5.其他
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政府责任问题分析
可行性 • 独特适用性： • 国家小，人口少，强而廉 的政府，发达的信息管理 系统等 • 政府集中力量进行管理 • 支付方式：政府集中提供 服务，对个人、家庭、机 构和社区采取扶持措施 问题 • 是不是政府对养老保险可 以免责？ • 如果不能免责，那么政府 应承担哪些责任？ • 筹资？ • 管理？ • 运营？ • 支付？ • ……
注:会员到了55岁,设立退休账户。表1是月收入超过750美元雇员的缴费标准。
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享受条件及发放方式
• 55 周岁是新加坡的法定退休年龄，新 加坡公民年满 55 周岁的公积金会员即 可领取公积金，但中途辞职、失业不能 领到公积金。 • 如 55 岁后会员继续工作，他能每隔三 年提取一次公积金，直到全部提取完毕。
• 如果个人在达到领取养老金年龄时,退休账户仍然没 有达到最低存款的要求,养老金数量要依退休账户的 实际存款额,相应地减少,但是不能低于国家规定的 最低生存线,也就是不能少于297美元。
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政府养老政策
• 新加坡将老年人照料作为一个系统工程来对 待，着眼于调动各方面的积极性，共同解决 这一难题。 • 在制定政策的思路上，将个人、家庭、社区、 国家这四个层面都纳入到了老年人照料体系 的构建当中。 • 要求个人必须负起责任规划自己的晚年生活； 家庭要成为提供照料的基础；社区要协助和 支持家庭，担负起照顾老人的责任；国家提 供基本框架，创造条件，帮助个人、家庭和 社区各尽其责。
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政府扶持政策3
• 政府采取措施对养老机构、社区老年活动设 施进行扶持。 • 一是在养老设施的建设上，政府是投资主体， 基本上会提供90%的建设资金； • 二是对养老机构各项服务的运作成本提供不 同的津贴； • 三是实行“双倍退税”的鼓励政策，允许国 家福利理事会认可的养老机构面向社会募捐。
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政府对个人账户的作用
• 最低回报率担保
• 中央公积金的利率是按照新加坡四大本地银行12个 月的定期存款利率(80%的权重)和活期存款利率(20% 的权重)进行加权求和。但必须保证会员获得的利率 不低于2.5%。此外,新加坡还对政府债券的投资有最 低回报率的担保,保证利率不低于2.5%。
• 最低养老金保证
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新加坡养老政策
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新加坡养老保险制度
• 核心：中央公积金制度（简称CPF）
• 以个人账户为基础的、强制性的、集中管理 的养老保险制度 • 强制储蓄型 • 完全积累模式 • 集中管理模式
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历史背景
•1955 年当新加坡还是英国殖民地时， 即创办了公积金制度。20 世纪 50 年 代上半期，新加坡人民生活艰苦，老年 人生活没有保障，生活来源极不稳定。 •为解决这种困难，同时英国殖民政府也 不愿为养老负担财政开支，新加坡即选 择了这种完全由雇主和雇员承担，政府 无须负担的中央公积金制度，即强制储 蓄型社会保障制度。 •1955 年 7 月，中央公积金制度通过立 法而正式实施。
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管理——集中管理
• 新加坡公积金制度的高效运行是在法律的规制下进 行的,公积金制度运作的法律依据是1953年通过的“ 公积金法令”。 • 同期成立的新加坡中央公积金委员会是公积金制度 的管理机构,它是隶属于劳工部的一个具有独立的、 具有半官方性质的管理机构。 • 委员会的董事长由劳动部部长提名,总统任命。公积 金委员会集三种职能于一身:既要制定个人账户的政 策,又要具体执行与个人账户有关的业务,如建立个 人账户、收缴保险费、给付退休金等,还要负责基金 的保值、增值。
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缴费
表1 新加坡2002年10月以来的缴费水平(%) 雇员年龄 雇主缴 费率 雇员缴 合计缴 费率 费率 划入不同账户的比例 普通账户 35岁以下 35-45 45-55 55-60 60-65 65岁以上 16 16 16 6 3.5 3.5 20 20 20 12.5 7.5 5 36 36 36 18.5 11 8.5 26 23 22 10.5 2.5 0 特殊账户 4 6 6 0 0 0 保健账户 6 7 8 8 8.5 8.5
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社会统筹问题
• 新加坡的中央公积金制最大缺陷是缺乏互济 性，无法体现社会统筹，其更大程度上是一 种家庭养老。 • 这种养老保险制度对年轻时丧失劳动能力工 人和低薪工人的老年生活不一定能起到保障 作用。 • 社会养老保险分担风险的意义何在？
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其他问题
• 1.55周岁开始领取公积金与继续缴纳养老保 险费是否存在矛盾？55周岁以后的缴费对 于某些失去劳动能力或者贫困老人而言，是 否会加重其负担？ • 2.“倒按揭”模式中如何确定房子的价值？ 如受物价上涨、通货膨胀的影响。
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强制储蓄型问题分析
利 弊 • 一方面减轻了政府的负担， • 政府如何确定其公信力， 同时也强化了雇主与雇员 保证民众都愿意缴纳养老 保险费用？→中国 之间的责任与相互协作关 系； • 高缴费率的强制储蓄，是 • 另一方面，强制储蓄型的 否会给人民带来巨大的缴 基金有利于抑制通货膨胀， 费压力，削减个人的生活 控制高消费。 资金和生活质量，特别是 在养老保险建立初期？