金融风险管理期末资料-论述题

（六）论述题（每题15分，共15分）B保险公司防范承保风险的管理措施。

答：保险公司承保风险管理主要包括以下一些措施：（1 ）制定合理的承保标准。

（2）编制承保手册，并据此承保业务。

（3）收集和整理承保信息，为核保决定提供依据。

（4）加强核保工作。

（5）加强内控制度建设。

（6 ）加强承保的可行性研究和效益评估。

（7）建立保险公司的风险核保制度。

（8）加大对异常信息和行为的监控力度。

B保险公司如何进行整体风险管理1•保险公司整体风险管理是指在企业预定目标的主导下，将公司内部和外部的包括产品风险、展业风险、承保风险等在内的所有风险纳入到统一的风险管理体系当中，对各种风险因素进行识别、估测和评价，在此基础上选择合适的风险管理技术进行有效管理的全过程性、全业务性和全员性的有效控制和管理。

2•保险公司整体风险管理主要内容包括：（1）建立整体风险管理目标。

（2）建立专门机构进行整体风险管理。

（3）进行风险分析和度量。

（4）制定整体风险管理计划。

3•保险公司整体风险管理的特征包括：目的明确性、全面性、全方位性、可扩展性。

D德尔菲法的基本特征与借款人“ 5C'法的主要内容。

答：（I）德尔菲法的基本特征如下：被咨询对象的匿名特征，即被咨询的专家彼此并不知晓；研究方法的实证性；调查过程的往复性。

（2）在德尔菲法中，专家借以判断一笔信贷是否应发放给借款人比较有效的决策依据是关于审查借款人五方面状况的“5C”法，也有人称之为“专家制度法”，即审查借款人的品德与声望（Character）、资格与能力（capacity）、资金实力（Capital）、担保（Col-Iateral）、经营条件和商业周期（Condition or Cycle）。

J金融机构与工商企业比较，为什么金融机构保持流动性显得更为重要答：金融机构是经营货币信用的特殊企业，与工商企业比较，一是现金流动最频繁；二是金融机构的资产绝大部分是短期负债构成的；三是流动性需求具有刚性特征；四是流动性是维持竞争力的基础。

因此金融企业保持流动性比工商企业显得更为重要。

J金融风险管理的策略。

答：处理与控制金融风险的策略和措施主要有：（1 ）回避策略，是一种事前控制，指决策者考虑到风险的存在，主动放弃或拒绝承担该风险。

（2 ）防范策略，是指预防风险的产生。

（3 ）抑制策略，又称消缩策略，是指金融机构承担风险后，采取种种积极措施以减少风险发生的可能性和破坏程度。

（4 ）分散策略，是指利用它们之间的相关程度来取得最优风险组合。

（5）转移策略，也是一种事前控制策略，把可能发生的危险转移给其他人承担。

（6 ）补偿策略，首先是将风险报酬计入价格之中。

其次是与贷款人订立抵押条款。

再有就是通过司法手段对债务人提起财产清理的诉讼。

（7 ）风险监管，包括外部监管和内部监控。

J金融风险产生的原因。

答：金融风险的产生是由多种因素导致的，原因是复杂的，既有外部因素，又有内部因素，同时在不同国家、不同时期和不同领域，金融风险产生的原因也有所不同。

产生金融风险的基本原因在于金融企业从事货币经营和信用活动的不确定性。

具体表现在以下几个方面：（1）信息的不完全性与不对称性；（2）金融机构之间的竞争日趋激烈；（3 ）金融体系脆弱性加大；（4）金融创新加大金融监管的难度；（5）金融机构的经营环境缺陷；（6）金融机构内控制度不健全；（7）经济体制性的原因；（8）金融投机；（9）金融风险产生的其他原因，如国际金融风险的转移、金融生态环境、金融有效监管的原因等。

J金融风险可以从哪几个方面来识别。

答：可以从以下五个方面来识别金融风险：（1）从资本负债表的总体状况来识别；（2）从信贷资产的结构来识别；（3）从资产负债表的结构来识别；（4）从在险资产价值（AAR）和资本充足程度来识别；（5）从银行的盈利能力来识别。

J减少商业银行存款风险的主要途径。

答：（1）合理控制负债规模，限制负债成本，提高资本运用效率。

（2）改善和优化负债结构，是扩大低息和无息负债的比重。

（3）加强利息支出等存款成本管理。

（4）建立稳定的客户群，保持较稳定的存款规模和结构。

（5）推进业务创新。

（6）实施存款保险。

J建立起有效的操作风险管理框架构建有效操作风险管理框架是一项复杂任务，涉及大量的风险管理工具和技术，有效的操作风险管理框架主要包括四个部分：战略、流程、基础设施和环境。

1.操作风险管理的战略和政策：（1）操作风险管理的战略包括业务目标、金融机构治理结构、风险偏好以及相关政策阐释。

操作风险管理战略一般由董事会负责，和业务发展目标相结合。

（2）操作风险管理政策包括新产品开发、内控、信息技术、人力资源、变化管理、业务连续性规划和内部审计等多方面内容，涉及金融机构所有的业务活动。

（3）根据新《巴塞尔资本协议》要求，银行必须建议一个独立的操作风险管理小组，负责设计和实施银行操作风险管理系统。

2•操作风险管理的过程：操作风险管理过程主要包括五个环节：第一个环节是确定操作风险；第二个环节是风险评估和量化；第三个环节是风险管理和风险缓释；第四个环节是风险监控；第五个环节是风险汇报。

3•操作风险管理的基础设施：操作风险管理的基础设施是指风险管理系统和管理工具，主要包括系统、数据、方法、政策和程序。

4•操作风险管理的环境：操作风险管理的环境包括企业风险文化和相关的外部因家。

J基金管理公司内部控制制度的主要内容答：基金管理公司进行风险管理与控制的基础是建立良好的内部控制制度。

内部控制制度应当全面、有效、相互制约，并坚持成本效益原则。

第一，内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门、各级人员和各个环节；第二，建立合理的内控程序，维护制度的权威；第三，公司各部门、各岗位保持相对的独立性；第四，部门和岗位设置应当权责明确、相互制衡；第五，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

内部控制制度的主要内容包括环境控制和业务控制。

环境控制是指与内部控制制度相关的环境因素，包括公司治理结构、组织结构、公司文化员工素质等方面。

业务控制包括投资管理业务员控制、信息披露控制、信息技术系统控制、会计系统控制、监察稽核控制及其他方面的内部控制等。

（1）投资管理业务控制。

投资管理业务控制涉及研究业务控制、投资决策业务控制、基金交易业务控制、对关联方交易的监控。

（2）信息披露制度。

公司应按照规定建立信息披露制度，同时又要制定严格的保密制度。

（3）信息技术系统控制。

公司实行严格的信息系统管理制度、授权制度、岗位责任制度、信息数据保存和备份制度、信息技术系统的稽核检查制度，确保信息系统安全运行。

（4）会计系统控制。

公司应按法律规定制定会计制度、财务制度、会计操作流程等，针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制措施。

（5）监察稽核控制。

公司设立督察长，并直接对董事会负责，保证监察稽核部门的独立性和权威性。

（6）其他内部控制机制。

J基金管理公司从哪些方面加强内部控制制度建设。

内部控制制度的主要内容包括环境控制和业务控制。

环境控制主要包括公司治理结构、组织机构、企业文化、员工素质等方面。

业务控制包括投资管理业务控制、信息披露、信息技术系统控制、会计系统控制、监察稽核控制及其他方面的内部控制等。

J金融信托投资机构的风险管理原则与风险管理框架。

信托投资机构风险管理原则：一是投资比例控制；二是投资分散的原则；三是保险控制的原则。

建立信托投资机构风险管理框架：一是建立董事会、经理层和部门岗位组成的三级风险控制框架；二是建立横向的风险分析报告与纵向的风险控制规则；三是纠正信托功能错位，准确定位信托职能，控制信托行业风险。

J金融工程迅速发展的动因。

答：金融工程的迅速发展是多种因素综合作用的结果，一类因素与金融工程的需求有关，包括经济环境中不确定性的增强、制度因素、社会对理财的要求等；一类使金融工程成为可能，包括科学技术的进步、金融理论的发展等。

（1）经济环境急剧变化导致经活动中的不确定性增强，各种风险管理技术和金融创新应运而生，推动了金融工程的发展。

（2 ）经济发展水平的提高促进了社会财富的增长，引发了经济生活中广泛的理财需求，推动个性化金融服务的发展和金融产品的创新。

（3）制度因素对金融工程的发展具有双重作用，一方面许多金融产品的设计目的是为了规避甚至突破制度，另一方面放松管制使得许多金融产品的创新成为可能。

（4）技术进步因素主要是指对金融工程起推动作用的相关技术的发展，包括数理分析技术、计算机信息技术以及数值计算和仿真技术等。

（5）金融理论的发展是金融工程得以确立的基础和前提。

N你认为应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系答：可以借鉴“金融部门评估计划”的系统经验，健全我国金融风险防范体系。

（1 ）建立金融风险评估体系：金融风险管理主要有四个环节，即识别风险，衡量风险，防范风险和化解风险，这些都依赖于风险评估，而风险评估是防范金融风险的前提和基础。

目前我国金融市场上有一些风险评级机构和风险评级指标体系，但是还不够完善，还需要做好以下工作：①健全科学的金融预警指标体系。

②开发金融风险评测模型。

（2）建立预警信息系统：完善的信息系统是有效监管的前提条件。

我国目前尽管已形成较为完善的市场统计指标体系，但对风险监测和预警的支持作用还有限，与巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》要求还有差距。

①增加描述市场总体金融风险和金融机构风险的指标，为风险监测和预警提供信息支持。

②严格和完善金融机构财务报表制度，制定严格的数据采集内容和格式、方式和方法及采集渠道。

金融机构上报的资料，要经过会计师和审计师审计，如发现弄虚作假或拖延，监管部门应给予惩罚。

（3）建立良好的公司治理结构：金融机构治理结构是否良好对金融风险防范是至关重要的。

如果公司治理结构存在缺陷，会增大金融体系风险。

国外银行的实践表明，金融风险及金融危机的发生，在某种程度上应归咎于公司治理的不足。

我国近些年的金融业改革非常重视法人治理结构的改进，但是国有独资商业银行的所有者与经营者定位还不是很清楚，高管人员仍然集治理权与管理权于一身，缺乏治理与管理的监督机制。

股份制商业银行表面上看有着良好治理结构，但实际运行中也存在一些问题，如股东贷款比例过高，小股东收益被忽视等。

为此，应在公司治理结构方面做好以下几项工作：①改进国有商业银行的分权结构。

②完善公司治理的组织结构。

③完善激励机制和制约机制。

④加强信息披露和透明度建设。

（4 ）加强审慎监管体系建设构筑以银监会、证监会和保监会为主体、机构内控为基础、行业自律为纽带、社会监督为补充，“四位一体”的复合型金融监管体制，以预防金融风险的发生。

①构建监管主体的监管组织机构。

②健全我国金融机构的内部监控制度。

③建立金融行业自律机制。

④充分发挥社会中介的监督作用。

N农村信用社风险形成的主要原因，以及应该采取的操作风险管理措施。