信用证结算方式的优缺点

信用证和托收优缺点

对交易双方来会说，信用证和托收有哪些优缺点？信用证在国际贸易结算中有两个作用一是安全保障作用，二是资金通融作用。

对出口人，和进口人双方都有好处，但也有缺点，了解它们有利于交易双方选择更合适的货款结算方式。

对出口商的优点：1.为出口商收回货款提供了保障，由于信用证的性质为银行信用，它弥补了商业信用的不足，有了信用证只要出口商按照证规定发运货物，向指定银行提交单据，收取货款就有了保障。

2.是出口商获得了外汇保障，采用信用证付款方式，进口商申请银行开证，必须先获得外汇管制当局批准。

这样出口商的外汇被冻结的可能性大为降低。

3.增加了出口贸易的稳定性，在国际贸易中，如采用信用证付款方式，就构成了开证行对相符交单予以支付的确定承诺，这就使出口贸易获得了一定的稳定性。

4.便于出口商融资，采用信用证付款。

有利于出口商利用银行的资金，出口商在交货前即可取得更为便利的融资；此外，出口商还可以用信用证为担保，从银行获取贷款。

对出口商的缺点：如果买方故意设下陷阱使卖方无法履行合同，会使出口商遭受损失。

对进口商的优点：1.有利于进口商按时收到合同项下的货物。

2.为进口商提供了一定的交易保障。

3.为进口商融资提供了一定的便利。

对进口商的缺点：如果出口商变造单据使之与信用证条款相符，也可以从银行取得款项，从而是进口商成为欺诈行为的受害人。

托收是指出口商出具汇票委托银行向进口方收取货款的一种支付方式。

该方式下进口方能否收汇货款，完全取决鱼进口商资信情况的好坏，故托收的性质为商业信用。

对出口商而言优点是有利于调动买方积极性，从而有利于卖方扩大出口，缺点也很明显就是存在发货收不回货款的风险。

案例：我国A公司与外商达成一项出口合同，当汇票及所附单据到达代收行后外商做出了承诺，并出具信托收据向代收行借的单据，汇票到期是外商失去偿付能力，代收行要求我国该公司直接向外商索取货款。

从这个案例我们可以看出采用托收的方式对出口商收回货款是有很大风险的。

信用证结算方式的优缺点

信用证结算方式的优缺点
优点:(1)当采用信用证方式结算时,受益人(出口商)的收款有保障,特别是在出口商不很了解进口商时,在进口国有外汇管制时,信用证的优越性更为显著。

(2)信用证使双方的资金负担较平衡。

对于出口商来说,出运货物以后可以立即把单据卖给出口地银行以获得货款,还可以利用信用证做打包放款,因此,资金负担比货到付款和托收轻得多;对于进口商来说,开证时一般只需缴纳部分押金,获得单据时才支付全额,其资金负担也比预付货款轻得多。

缺点:(1)容易产生欺诈行为,由于信用证是具有自足性的文件,有关银行只处理单据的特点,如果受益人伪造相符单据或制作根本没有货物的假单,那么进口商就会成为受害人。

尽管从理论上讲进口商可以依买卖合同要求出口商赔偿,甚至诉诸法律,但跨国争端往往很难解决。

(2)信用证方式手续复杂,环节较多,不仅费时,而且费用也较高,审单等环节还需要较强的技术性,增加了业务的成本。

1浅析信用证结算方式的特点、风险及防范

浅析信用证结算方式的特点、风险及防范【摘要】信用证作为银行的一种结算方式，使随着商品经济增长和国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算而逐步出现的。

由于信用证属于银行信用，在一定程度上解决了进口商和出口商之间互不信任的矛盾，因此发展的非常快，据国际商会统计，采用信用证结算的贸易，占世界贸易的70%，也被认为是最安全的结算方式。

但在实际操作中，由于信用证自身的一些缺陷，使得使用信用证也存在着巨大的风险。

【关键词】信用证结算方式特点风险防范一、信用证的定义信用证（Letter of Credit）是指一项约定，不论其名称或描述如何，即由一家银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和指示或自身的名义，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据，向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并付受益人出具的汇票；或授权另一家银行进行该项付款、或承兑并支付该汇票；或授权另一家银行议付。

简单的说，跟单信用证是开证行根据申请人的要求和指示向受益人开立的，在一定金额内，在一定期限里，凭规定单据付款的书面承诺。

即“跟单信用证是银行有条件的付款承诺”。

二、信用证的特点（1）信用证是一种银行信用。

信用证不同于其他的结算方式（电汇和托收），是因为信用证结算方式是以银行自身的信用作为付款的保证，信用证一旦开立，银行就成为了付款第一责任人。

当采用信用证方式结算时，受益人（出口商）的收款有保障，特别是在出口商不很了解进口商时，在进口国有外汇管制时，信用证的优越性更为显著。

（2）信用证具有独立抽象性。

独立抽象性是信用证的基本法律属性，也就是说信用证的效力和性质独立于买卖合同而不受合同本身的影响与制约。

信用证的独立性要求，一是银行的地位和责任使独立的，第一性的，银行无权就单证意外的原因拒付；二是信用证独立于买卖合同，银行结算时，只依据信用证本身，与合同条款无关。

独立抽象性信用证最大的特点，也是信用证能够实现迅速付款的原因所在，也是信用证的灵魂所在。

财会实操-信用证结算方式的优势.pptx

3、另一方面，信用证对单证的要求也是最高的。
信用证的条款中对单证缮制作严格要求，甚至细致到单证中的文字表达。全套单证必须完全符合信用证要求，才会被接受。任何错误，哪怕是单词和标点符号上的拼写错误，理论上都可以作为不符点"discrepancy"-----不符合信用证要求的地方。
出现不符点，客户有权利拒绝履行信用证。即使客户不介意,愿意继续履行，银行也会针对每一个不符点进行罚款
交付银行，银行审核无误后即支付货款。
2、T/T与T/P,操作费用较少。但共同的缺陷是出口商承担着客户中途变卦不要货的危险。即使出口商很好地控制着物权，因为客户毁约，不得不将货物运回或者在外国目的地贱卖一一有时候客户也会以此为要挟提出降价的非分要求一--承受损失。
而信用证1./C在理论上就很好地保障了买卖双方的利益。对于出口商来说，有了银行信用作担保，只要及时按要求交货,就可得到货款。因此虽然使用信用证需要承担比较高的银行手续费，仍是最常用的国际贸易结算手段。只有在买卖双方合作日久，彼此接受商业信用，才会慢慢淡化信用证。
，常见的是50美金或更多。因此从某种意义上来说，信用证单证操作中一个标点符号就可能价值50美金。
这就对我们单证水平提出了很高的要求。另一方面，信用证的专业性很强，不熟悉外贸知识和信用证知识的人，难以理解其中条款的含义。
一些不法商人也利用这一点，故意设置其中条款，或有意挑刺，导致产生不符点，再利用货物已经运抵国外码头的既成事实相要挟，达到降价贱卖的目的。
财会实操-信用证结算方式的优势
பைடு நூலகம்财税做账会计实操财会实操-信用证结算方式的优势
1./C,T∕T,T∕P结算方式对比
1.信用证，(1.etterofCredit,简称1./C),即客户按照双方约定事项，委托银行开立一份有条件的承诺付款的书面文件。该文件注明了交易的商品、数量、品质、交货时间等要求，并相应规定了所需单证的种类和制作要求。出口商根据信用证备货，然后缮制和收集好全套单证，在规定的时限内

试述信用证结算方式的优点及特点.doc

试述信用证结算方式的优点及特点。

答：优点有：对进口商来说 ,采用信用证方式付款 ,在申请开证时不用交付全部的开证金额 ,只需交付一定比例的保证金或担保品 ,或提供资信良好的保证人作担保 ,也可以凭开证行授与的授信额度开证 ,能避免流动资金的大量积压。

通过信用证条款 ,进口商能控制出口商的装货日期 ,使货物的销售适合时令。

而适当的检验条款 ,可以保证货物在装船前的质量、数量 ,使进口商所收到的货物在一定程度上能符合合约的规定。

如果开证行在履行付款义务后 ,进口商在筹措资金上仍有困难 ,他还可以通过进口押汇或信托收据等方式 ,要求开证行先给单据 ,然后再由进口商交货款。

对出口商来说 ,其只要收到资信较好银行开立的有效信用证以后 ,就可以向其往来银行申请利率较低的打包放款或其它装船前贷款。

在货物出运以后 ,只要将符合信用证条款规定的单据交给议付行 ,即可取得货款 ,加速了出口商的资金周转。

另外 ,万一开证行因种种原因不能付款或拒绝付款 ,它有责任将代表货物的单据退给出口商 ,出口商虽收不到货款 ,但货权仍在自己手中 ,减少了损失。

对开证行来说 ,其开立信用证是贷给进口商信用而不是实实在在的资金 ,所以信用证业务不会占用银行资金反而会为其带来开证手续费收入。

而且 ,开证行货出的信用是有保证金或其他抵押品担保的 ,不是无条件的。

当其履行完付款义务后 ,还有出口商交来的包括提单在内的一系列单据作为保证。

信用证支付方式有的主要特点：1.信用证是一项独立文件信用证虽以贸易合同为基础 ,但它一经开立 ,就成为独立于贸易合同之外的另一种契约。

贸易合同是买卖双方之间签订的契约 ,只对买卖双方有约束力；信用证则是开证行与受益人之间的契约 ,开证行和受益人以及参与信用证业务的其他银行均应受信用证的约束 ,但这些银行当事人与贸易合同无关 ,故不受合同的约束。

对此 ,《跟单信用证统一惯例》第3条明确规定：“信用证与其可能依据的销售合约或其他合约是性质上不同的业务。

国际结算方式信用证的特点优缺点应用流程以及风险的规避

国际结算方式国际结算是指不同国家当事人之间由于各种经济交往而产生的以一定货币形式表现的债权债务关系,并通过一定支付手段和支付方式进行偿付和清偿的行为。

在国际结算的研究领域中,主要包括国际结算工具、国际结算方式、国际结算单据、以及国际结算惯例。

其中,国际结算方式是最基本、也是最为重要的一个内容。

所谓国际结算方式是指收付货币的手段和渠道,同时,国际结算条款也是进出口买卖合同中最为重要的条款之一。

二．国际结算的常见方式1. 汇款2. 托收3. 信用证即由一家银行依照客户的要求和指示或自身的名义，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据，向第三者或其指定人付款，或承兑并付受益人出具的汇票；或授权另一家银行进行该项付款、或承兑并支付该汇票；或授权另一家银行议付。

三．信用证的特点从定义可以看出信用证具有以下特点：信用证的特点:信用证的特点是"一个原则,两个凭证"." 一个原则"就是严格相符的原则,"两个凭证" 就是1:开证行负第一性的付款责任.开证行支付方式是由银行自己的信用作保证,所以作为一种银行保证文件的信用证,开证行对之负第一性的付款责任.就是说出口商在没有付款的时候，开证行要将款项先打给进口商。

2:信用证是一项自足的文件指银行只凭信用证.不问合同, 信用证是独立于买卖合同以外的另一中契约，开证银行和参与信用证业务的其他银行只按信用证的规定办事,不受买卖合同的约束.信用证条款改变不一定合同就要有类似的改变。

3 信用证是一项纯单据文件在信用证业务中,银行只审查收益人所提交的单据是否与信用证条款相符,以决定其是否履行付款责任.如果相符，久付款。

而具体货物的完好与否,则与银行无关.进口方可凭有关的单据和合同想责任方提出损害赔偿的要求. 只凭单据,不管货物.四．种类根据是否提供单据有跟单信用证和光票信用证；根据开证行的责任有可撤销信用证和不可撤销信用证；根据信用方法有议付信用证、付款信用证和承兑信用证；根据有关第三者提供信用担保有无保兑信用证和保兑信用证；根据付款情况有：即期信用证和延期信用证；根据使用目的有跟单信用证、备用信用证、旅行信用证；根据特殊性质有可转让信用证、循环信用证、红条款信用证、背对背信用证、国内信用证、对开信用证。

信用证付款的优缺点

信用证付款的优缺点信用证(简称L/C)支付方式是随着国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。

由于货款的支付以取得符合信用证规定的货运单据为条件，避免了预付货款的风险，因此信用证支付方式在很大程度上解决了进、出口双方在付款和交货问题上的矛盾。

它已成为国际贸易中的一种主要付款方式。

对卖家而言，L/C的好处是提供了一个可靠的帐房――付款人，这就是银行，而且是指定的某大银行。

如果他拿到的L/C不符合买卖合约，他就可以终止合约而不付运，另外再索赔(如有市场利用损失)。

如果符合买卖合约，且没有特别难以达到的要求的，他拿到后，做一些该做的事情如找船等，在最后一天的付运期之前把合约要求数量的某一品种的货物付运出去，然后取得一套单证，其中包括最重要的提单(B/L)，即可前往结汇。

L/C要求的一般是清洁的B/L，要求B/L的内容和L/C的内容一致。

因此，卖家要严格按合约准时如数付运货物，否则拿到与L/C不一致的B/L就无法结汇了。

买卖合约和L/C不会规定不清洁的B/L也可以接受，因为什么是不清洁B/L这个尺度很难定，若说全部烂掉是不清洁B/L，而只有一点很小损坏则在几百万美元的买卖里看起来算不了什么。

可毕竟也有批注，也是不清洁B/L，照常理这不应影响结汇，因为是在可接受的程度内，买家不应非难。

可是问题不在这里，事前双方同意的，也许可以修改L/C或者买家告诉银行说怎样不妥的文件L/C仍可以接受，并不影响拿钱。

可事前谁知道将来会有什么损失，程度如何，作什么批注？况且，作为买家要买的只是一批好货，即要清洁B/L，而不是索赔。

不能有批注才会符合B/L上面印明的所谓：表面状况良好。

发货人只要拿到这样的B/L(也叫"清洁"提单)，才能保证到银行结汇就一定能拿到钱。

所以说，L/C给卖家提供了一个可靠的帐房，卖家利用L/C基本上可以跟世界上的任何买家做生意。

他不管这个买家认识不认识，守不守信用，也不管这个买家所在的地方有无外汇管制及政治是否稳定，甚至不管这个买家是否会马上倒闭等。

信用证的结算及其利弊问题分析

信用证的结算及其利弊问题分析信用证，是目前国际贸易中最主要、最常用的一种结算方式。

信用证，是一种由银行依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。

一、信用证付款信用证付款的方式是随着国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。

由于货款的支付以取得符合信用证规定的货运单据为条件，避免了预付货款的风险，因此信用证支付方式在很大程度上解决了进、出口双方在付款和交货问题上的矛盾。

它已成为国际贸易中的一种主要付款方式。

采用信用证付款的结算方式时，买家是根据买卖合同填写开证申请书并向开证银行交纳信用证保证金或提供其他保证后，请开证银行开具信用证。

信用证是开给卖方的，以卖方为受益人，信用证一经开出，就成为独立于买卖合同以外的一项约定。

卖家在付运期之前把按照合约要求的货物付运出去，然后取得一套单证，其中包括最重要的已装船提单申请结汇。

议付行按信用证条款审核单据无误后，即把货款垫付给受益人，然后通知开证人付款赎单。

二、信用证的结算当银行审单完毕后，信用证即进入结算阶段。

统一惯例第10条指出：”所有信用证都必须清楚地表明该证是否适用即期付款、延期付款、承兑或议付。

”1．即期付款受益人将单据送交付款行。

银行审核单据与信用证条款，相符后付款给受益人。

该银行如不是开证行的话，以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔。

2．延期付款受益人把单据送交承担延期付款的银行。

银行审核单据与信用证条款相符后，依据信用证所能确定的到期日付款。

该银行如不是开证行的话，以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔。

3．承兑汇票受益人把单据和向银行出具的远期汇票送交办理该信用证的银行银行审核单据与信用证条件相符后，承兑汇票并退还给受益人。

4．议付受益人按信用证规定，将单据连同向信用证规定的付款人开出的即期或延期汇票送交议付银行。

议付银行审核单据与信用证规定相符后，可买入单据和汇票。

该议付银行如非开证行，则以事先议定的形式将单据和汇票交开证行索赔。

使用信用证方式结算国际贸易货款的基本程序利弊分析

使用信用证方式结算国际贸易货款的基本程序及利弊分析李悦悦英文学院07级09班[摘要] 信用证是国际贸易的主要支付手段。

本文将从信用证结算基本知识入手,探讨信用证结算国际贸易货款的基本程序,分析在此过程中信用证结算的利与弊,总结运用信用证方式结算时防范风险的措施，从而达到进一步学习和研究信用证方式结算国际贸易货款的目的。

[关键词] 信用证基本程序利弊分析信用证是当今国际贸易中最常见的支付方式。

这种支付方式之所以在国际贸易中被广泛使用，是因为它以银行信用代替了商业信用，缓和了买卖双方互不信任的矛盾，降低了国际贸易中买卖双方的风险，有利于促进交易的顺利进行。

因此，进一步了解研究信用证结算的基本程序以及在其过程中的利与弊，分析总结防范风险的措施，对于国际贸易实务的操作有着重要的意义。

一、信用证的的基本含义、特点(一) 信用证的含义信用证(简称L/C)是应买方要求，银行开出的有条件的付款保证书。

即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件。

而所谓“有条件”，即是指“单证相符”、“单单一致”。

(二) 信用证的特点信用证的特点是“一个原则,两个凭证”。

“一个原则”就是指严格相符的原则，“两个凭证”就是指银行只凭信用证，不问合同,只凭单据,不管货物。

二、信用证方式结算国际贸易货款的基本程序(一) 信用证的当事人信用证的基本当事人有三个：开证申请人（Applicant）、开证行（lssuing Bank）和受益人（Beneficiary）。

其他当事人主要有：通知行（Advising Bank）、议付行（Negotiating Bank）、付款行（Paying Bank）、偿付行（ReimbursingBank）和保兑行（Confirming Bank）。

(二)基本程序在国际贸易结算中使用的信用证有不同的类型，其业务程序也各有特点，但都要经过申请开证、开证、通知、交单、付款、赎单这几个环节。

信用证支付方式的利弊

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.Shanghai Lixin University of Commerce本科生学年论文浅谈信用证支付方式的利弊The Research On The Advantages And Disadvantage With L/C 学生姓名张晓燕指导教师王延军论文类别研究性论文年级2008级专业国际经济与贸易学号08二〇一一年四月上海立信会计学院本科生学年论文任务书说明：学年论文任务书是学院根据已确定的学年论文课题下达给学生的一种文件，是学生在指导教师指导下从事学年论文的依据。

学年论文任务书由学生在指导教师的指导下填写，经指导教师、所在二级学院审定签字后，作为正式任务下达给每位学生。

学年论文任务书的填写格式要规范，内容要完整，程序要规范。

学年论文任务书必须装订在学年论文终稿封面后第1页。

指导教师（签字）：学院签字：学院（盖章）目录一、引言 (6)二、信用证的“利”与“弊” (6)（一）信用证的安全保障性 (7)（二）信用证---有效的融资工具 (8)（三）出口商在“单单一致，单证一致”原则下的困境 (8)（四）出口商面临“软条款”的风险 (9)（五）进口商有单证与货物实际不同的风险 (9)（六）进口商因伪造的单据受到欺诈 (9)三、引用案例分析 (10)四、结论 (11)参考文献 (12)中文摘要：作为国际支付的主要方式，信用证显示了其不可替代的作用，本文意在通过对贸易现状的分析探讨信用证项下优势与劣势，扬长避短，并以相关案例予以分析，中国作为最大出口国应合理有效地运用信用证的竞争优势开展贸易，并认真仔细的填制审核单据以免处于劣势不能顺利结汇。

关键词：国际贸易信用证利弊风险AbstractAs the primary means of international payment，Letter of credit makes an important role in international trade.This article is intended to explorethe advantages and disadvantage with L/C through the analysis of the current international trade situation.And also the relevant cases willbe analysed. China, as the largest exporter, should make use of the competitive strength effectively to establish business relations withothers and make out the documents seriously and carefully in order to avoid weakness.Key WordsInternational trade L/C advantages and disadvantages risk浅谈信用证支付方式的利弊一引言随着国际贸易的快速发展的必然性，各国间的贸易也日益频繁，根据海关资料，2010年1~12月份与2011年1~3月份总体进出口贸易有显著增长。

九种信用证优缺点对比

2.进出口商所处地理位置遥远，进出口商所在地的法律及有关规定有特殊之处，再加上商业习惯和作法不同等原因。若在进出口贸易遇有上述的贸易条件下，进出口商双方都有诚意，对进出
口货物予以成交，可采用保兑信用证。
因保兑信用证一般保兑对象为不可撤销信用证，所以对于出口商来讲风险较小，但对于进口商来讲，要取消则很麻烦。
保兑信用证
对出口商来讲可保证安全收汇，对进口
商来讲，可购到急需的进口货物，在这种情况下进出口商都会同意采用保兑信
用证。
操作复杂，费用较高
1.若因进口商不能依出口商所确认的或指定的银行开具信用证；或开证银行与出口商所在地的任何银行无业务往来；或开证银行所在地的政治、经济
不稳定；或因契约金额大，超出开证银行一般业务的支付能力等；
操作复杂、费用高
国际贸易结算中所使用的信用证绝大部分为跟单信用证
风险相对较小
光票信用证
操作方便，流程简单，有利于资金周转
风险比较大，容易造成欺诈纠纷，适用范围比较小
光票信用证在国际贸易中的运用比较少，多用于支付货物从属费用、尾款、样品费，以及其他非贸易性费用的支付
光票信用证下的单据没有货运单据，因此对进口商的风险比较大，无法通过各种单据对货物的交付、质量、数量等予以控制。进口商得依赖出口商的信用，否则会出现货款两空的境地。开证行也无法利用货运单据来防范风险，只能基于进口商的信用或进口商提供的其他担保，因此银行的风险也是比较大的。
名称
优点
缺点
适用范围
风险
承兑信用证
（1）承兑信用证的安全性、流通性都较好。（2）出口商即卖方可以在自付贴现费用的基础上将此汇票进行贴现以获得融资，所以承兑信用证的变现能力较强。（3）承兑信用证要受到有关信用证的国际惯例和有关国家的票据法的约束，因而一旦在交易过程中发生纠纷的话，作为承兑信用证下的受益人就会受到双重的法律保护，因此，承兑信用证下能够保证受益人收到货款

信用证支付方式的利弊

信用证支付方式的利弊引言：信用证是一种国际贸易中常见的支付方式，它为买卖双方提供了一种安全可靠的支付保障。

然而，信用证支付方式也存在一些利弊。

本文将分析信用证支付方式的利与弊，并对其在国际贸易中的应用做出评估。

一、信用证支付方式的优势1. 支付安全保障：信用证是由银行作为中介方负责对双方的债权和债务进行调节，确保卖方能够按时收到货款，买方能够按时收到货物。

这种支付方式能够降低买卖双方的交易风险，提高支付的可靠性。

2. 维护买卖双方利益：信用证中规定了买卖双方的权利和义务，确保了双方的利益不受损害。

卖方通过信用证支付方式可以获得货款的支付保障，而买方在货物未满足合同要求时可以拒付款项。

3. 国际惯例认可：信用证支付方式广泛应用于国际贸易中，被国际商会所认可，并制定了统一规则。

因此，信用证支付方式在国际贸易中具有较高的可接受度和通行性。

二、信用证支付方式的不足之处1. 可能存在额外费用：在使用信用证支付方式时，银行作为中介方会收取一定的费用，这增加了交易成本。

此外，还可能存在由于货物未按要求提供而导致的修改费用等额外支出。

2. 时间消耗较长：由于信用证支付方式涉及到各方的协调和审核，因此整个支付流程可能相对较为繁琐，导致时间消耗相对较长。

这对于一些紧急交易或者具有时间敏感性的交易来说可能存在不利影响。

3. 对于中小企业不利：对于中小型企业来说，使用信用证支付方式需要满足一系列的条件和要求，包括资信状况、担保能力等。

这对于中小型企业来说可能存在一定的门槛，限制了他们使用信用证支付方式的能力。

三、信用证支付方式的应用评估1. 在高风险国际贸易中的适用性：对于一些高风险的国际贸易交易，信用证支付方式能够提供额外的保障，保护买卖双方的权益。

因此，在这类情况下，信用证支付方式是一种较为安全可靠的选择。

2. 在低风险国际贸易中的适用性：对于一些低风险的国际贸易交易，信用证支付方式可能会增加一些不必要的时间和费用成本。

国际贸易信用证支付的利弊分析及风险防范措施

国际贸易信用证支付的利弊分析及风险防范措施概述国际贸易支付是国际贸易中的一个重要环节，而信用证支付是其中最常见的支付方式之一。

它通过各方的银行作为中介，确保了买卖双方的交易安全和信任，极大地促进了国际贸易的发展。

但是，信用证支付也存在一些利弊和风险，需要仔细分析和防范。

信用证支付的利与弊利1.保障供应商收款：信用证支付保证了供应商能够按时收到货款。

因为信用证交易通常要经过几方银行的转账，银行会对付款人的资信进行评估，并在收到全部文件确认真实无误后，才会将货款转给卖方。

2.缓解买方信任卖方的问题：信用证支付能够缓解买方对卖方的信任问题。

因为信用证支付需要卖方提供各种证明文件，包括发货清单、运输文件、保险单等，这些文件能够证明卖方履行了交货义务，并为买方提供了保障。

3.降低交易成本：信用证支付虽然需要支付一定的手续费，但相比其他支付方式，它具有较低的交易成本，同时由于在转账过程中各方银行加入，使得交易更加透明。

弊1.信用证支付手续繁琐：信用证支付由于涉及各种证明文件，因此需要买卖双方和中介银行的配合和沟通。

在手续不妥当、文件不全或不符合相关规定的情况下，可能导致支付延迟或支付失败。

2.容易受到欺诈行为：信用证支付存在不法分子利用其复杂性和漏洞进行欺诈的风险。

诈骗者可能会提供虚假的证明文件以获取支付。

3.限制买卖双方的选择：信用证支付通常需要使用中介银行的服务来确保支付的安全性，而且只有少数银行能够为信用证支付提供服务。

这可能会限制买卖双方的选择，使他们不能选择更为便捷和经济的支付方式。

风险防范措施在进行信用证支付时，买卖双方需要采取一些风险防范措施，以确保交易的安全性。

1.选择合适的银行：在进行信用证交易时，买卖双方应选择有声誉的银行作为中介。

同时，他们还应该注意银行的服务范围和交易流程，以确保交易的顺利和安全。

2.确认证明文件的真实性：买方在收到卖方提供的证明文件时，应该对其进行仔细的检查，以确认其真实性。

信用证的利舆弊

信用证付款的利与弊信用证(简称L/C)支付方式是随着国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。

由于货款的支付以取得符合信用证规定的货运单据为条件，避免了预付货款的风险，因此信用证支付方式在很大程度上解决了进、出口双方在付款和交货问题上的矛盾。

它已成为国际贸易中的一种主要付款方式。

对卖家而言，L/C的最大好处是提供了一个可靠的帐房――付款人，这就是银行，而且是指定的某大银行。

如果他拿到的L/C不符合买卖合约，他就可以终止合约而不付运，另外再索赔(如有市场利用损失)。

如果符合买卖合约，且没有特别难以达到的要求的，他拿到后，做一些该做的事情如找船等，在最后一天的付运期之前把合约要求数量的某一品种的货物付运出去，然后取得一套单证，其中包括最重要的提单(B/L)，即可前往结汇。

L/C要求的一般是清洁的B/L，要求B/L的内容和L/C的内容一致。

因此，卖家要严格按合约准时如数付运货物，否则拿到与L/C不一致的B/L就无法结汇了。

买卖合约和L/C不会规定不清洁的B/L也可以接受，因为什么是不清洁B/L这个尺度很难定，若说全部烂掉是不清洁B/L，而只有一点很小损坏则在几百万美元的买卖里看起来算不了什么。

可毕竟也有批注，也是不清洁B/L，照常理这不应影响结汇，因为是在可接受的程度内，买家不应非难。

可是问题不在这里，事前双方同意的，也许可以修改L/C或者买家告诉银行说怎样不妥的文件L/C仍可以接受，并不影响拿钱。

可事前谁知道将来会有什么损失，程度如何，作什么批注？况且，作为买家要买的只是一批好货，即要清洁B/L，而不是索赔。

不能有批注才会符合B/L上面印明的所谓：表面状况良好。

发货人只要拿到这样的B/L(也叫“清洁”提单)，才能保证到银行结汇就一定能拿到钱。

所以说，L/C给卖家提供了一个可靠的帐房，卖家利用L/C基本上可以跟世界上的任何买家做生意。

他不管这个买家认识不认识，守不守信用，也不管这个买家所在的地方有无外汇管制及政治是否稳定，甚至不管这个买家是否会马上倒闭等。

信用证弊端及国际结算未来发展趋势

浅析信用证弊端及国际结算未来发展趋势摘要信用证长期以来一直是国际贸易结算中使用最为广泛和最为重要的一种结算方式，但信用证结算也存在一些弊端。

而近年来随着国际贸易竞争的激烈，竞争手段的不断增加，国际贸易结算方式多元化已成为一种新的发展趋势。

关键词信用证结算方式利弊多元化发展趋势中图分类号：f830 文献标识码：a国际贸易中，国际货款的支付方式主要有汇付、托收和信用证这三种。

由于信用证对进出口双方及银行都具有有利作用，这种支付方式已成国际贸易结算中被广泛使用的最为重要的一种支付方式，但这一结算方式也有其弊端。

1信用证的特点信用证是银行开立的有条件承诺付款的书面文件。

其主要特点是：1.1信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任在任何情况下，银行一旦开出信用证，就表明他以自己的信用作了付款保证，并因此处于第一性付款人的地位。

只要受益人提交的单据与信用证条款一致，开证行就必须承担首先付款的责任。

1.2信用证是一种自足文件，不依附于贸易合同而存在信用证的开立以贸易合同为基础，但一经开出并被受益人接受，便成为独立于贸易合同以外的独立契约，不受贸易合同的约束。

银行只对信用证负责，对贸易合同没有审查和监督执行的义务。

1.3信用证业务是一种纯粹的单据业务，它处理的对象是单据第6条规定：银行处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为。

2信用证结算在国际贸易中的弊端尽管信用证结算的优点十分突出，但信用证结算并不是一种完美的结算方式，其缺点也很明显：2.1贸易风险依然存在信用证结算中存在的贸易风险主要包括进口商的提货风险和出口商的收款风险两方面。

采用信用证结算，对于进口商而言，存在的风险主要是提货风险较大。

由于信用证结算是一种纯粹的单据买卖业务，只要单据相符，开证行就要对外付款，进口商也要付款赎单。

进口商得到合格单据后并不一定能得到单据记载的货物，因为出口商可能提供无货单据或与实际货物不一致的单据，如果是这样，进口商就受到了欺诈。

信用证结算在国际贸易中的利弊

信用证结算在国际贸易中的利弊1. 信用证结算解决了贸易双方互不信任的矛盾。

首先,信用证使用的前提是买卖双方缺乏相互满意的信任基础,需要借助银行信用实施国际贸易结算。

采用信用证结算,由银行出面担保,只要卖方按合同规定交货就可拿到货款,而买方又无须在卖方履行合同规定的交货义务前支付货款。

这种支付方式使不在交货现场的买卖双方在履行合同时处于同等地位,在一定程度上使他们重新找回了“一手交钱,一手交货”的现场交易所具有的安全感,解决了双方互不信任的矛盾。

其次,降低了风险成本。

在国际贸易中,国际结算风险成本主要是违约风险成本。

如:在托收方式下,出口商将商品运抵进口商所在国后,进口商拒绝付款、拒绝提货的可能性要大大高于信用证支付方式。

2. 保证出口商安全收汇,保证进口商安全提货。

对出口商来说,信用证可以保证出口商在履约交货后,按信用证条款的规定向银行交单取款,即使在进口国实施外汇管制的情况下,也可保证凭单收到外汇。

对进口商来说,信用证可以保证进口商在支付货款时即可取得代表货物的单据,并可通过信用证条款来控制出口商按质、按量、按时交货。

在交易中追求自己利益的最大化,这是国际贸易商人的理性行为。

出口商的利益最大化莫过于收到了款项而不提供商品,进口商的最大利益莫过于不付钱而获得自己想要得到的商品。

当存在违约风险,考虑贸易风险成本时,双方首选的支付方式是信用证。

3. 进出口双方均可在信用证项下获得资金融通。

对进口商来说,开证时只需缴纳部分押金,单据到达后才向银行赎单付清差额。

如为远期信用证,进口商还可以凭信托收据向开证行借单先行提货出售,到期向开证行付款。

对出口商来说,在信用证项下货物装运后即可凭信用证所需单据向出口地银行叙作押汇,取得全部货款。

信用证结算在国际贸易中的弊端1. 风险并没有完全排除。

在信用证方式下,出口商仍有可能遭到进口商不开证或不按期开证的风险。

出口方银行有可能遭到开证行倒闭或无理拒付的风险。

信用证业务的实际效用偏重于促使进口方履行付款责任,而对出口方提供与信用证要求相符单据的约束力比较小。

国际结算方式信用证的特点优缺点应用流程以及风险的规避

国际结算方式信用证的特点优缺点应用流程以及风险的规避信用证是国际贸易中常用的一种结算方式，具有以下特点：1.信用证是银行的担保方式：信用证是以银行为中介，由银行对卖方发布担保，增加了交易双方的信任和安全性。

2.信用证是一种保证付款的方式：买方在开立信用证时向银行预付一定款项或提供抵押品，以确保卖方能够按照合同要求交付货物或提供服务时获得支付。

3.信用证是一种双向保证付款的方式：信用证不仅对卖方提供了付款保障，还对买方提供了货物质量和交货期的保障。

然而，信用证也存在一些优缺点，具体如下：优点：1.提供了安全性：信用证在交易过程中提供了担保，确保买卖双方的权益得到保护。

2.增强了信任：信用证凭借银行的信用，可以增强买卖双方之间的信任程度，降低交易风险。

3.灵活性：信用证的种类较多，可以选择符合自己需求的信用证，适应各个场合的交易需求。

缺点：1.相对复杂：信用证的操作较为繁琐，需要买卖双方和银行多次确认各项条款和文件，增加了交易的时间和费用。

2.高昂的费用：买卖双方需要支付银行一定的手续费，增加了交易的成本。

3.受制于信用证的条款：信用证的条款是由银行制定的，买卖双方必须按照条款的要求进行操作，有时不能完全符合双方的实际需求。

信用证的应用流程如下：1.买卖双方达成协议并确定使用信用证作为结算方式。

2.买方申请开具信用证，填写信用证申请书，并与银行确认信用证的具体条款。

3.银行审核买方的信用情况和申请材料，并根据买方的要求开具信用证。

4.银行将信用证发送给卖方的银行，并通知卖方提货/交货。

5.卖方根据信用证的要求准备和交付货物/提供服务，并将相应单据提交给银行。

6.卖方的银行根据信用证的要求审核单据，如符合要求则通知买方的银行付款。

7.买方的银行收到符合要求的单据后付款给卖方的银行。

8.卖方的银行将付款转给卖方，交易完成。

信用证的风险规避主要包括以下几个方面：1.严格审查信用证的条款：买卖双方在使用信用证时要仔细阅读并确认信用证的各项条款，确保符合双方的交易需求。

信用证的利与弊（精选5篇）

信用证的利与弊（精选5篇）第一篇：信用证的利与弊信用证的利与弊有利信用证是国际结算的重要组成部分，信用证业务集结算和融资为一体，为国际贸易提供综合服务，对进出口商及银行都有积极作用。

１．对出口商的作用。

（ａ）凭单取款。

只要出口商提供的单据符合“单、证一致”和“单、单一致”，即能取得货款，有较为安全的保障。

（ｂ）外汇保证。

在外汇管制严格的国家，出口商如能按时收到信用证，可以保证出口商履约交货后，按时收取外汇。

（ｃ）资金融通。

出口商在交货前，可凭进口商开来的信用证作抵押，向出口地银行借取打包贷款，用以收购、加工、生产出口货物和打包装船；或出口商在收到信用证后，按规定办理货物出运，并提交汇票和信用证规定的各种单据，作押汇取得货款。

这是出口地银行对出口商提供的资金融通，从而有利于资金周转，扩大出口。

２．对进口商的作用。

（ａ）保证取得代表货物的单据。

（ｂ）保证按时、按质、按量收到货物。

（ｃ）提供资金融通。

进口商在申请开证时，通常要交纳一定的抵押保证金，如开证行认为进口商资信较好，给予一定的信用额度，进口商就有可能在少交或免交抵押保证金的情况下履行开证义务。

３．对银行的作用。

进口商在申请开证时要向银行交付一定的押金或担保品，为银行利用资金提供便利。

此外，在信用证业务中，银行每做一项服务均可取得各种收益，如开证费、通知费、议付费、保兑费、修改费等各种费用。

不利：１．出口商面临的风险。

（ａ）因合同与信用证有关货物描述不一致遭拒付。

（ｂ）进口商提供假信用证骗取出口货物。

（ｃ）“软条款”信用证。

使受益人（出口商）完全处于被动的境地，而开证申请人或开证银行则有权随时单方面解除付款责任的信用证。

２．进口商面临的风险。

（ａ）货物品质难以保证。

（ｂ）进口商的权益受到限制。

（ｃ）进口商设置的软条款，若无明确表示需要银行审核内容，银行只负责审核是否存在相关文件，但对内容是否正确无误不负责任。

若进口商开证时要求不严格，就会承担不能拒付的风险。