成本管理信息系统

数字化的 成本绩效 考核
基于合理的成本结构分类科学制定目标成本，以此作为成本控制的上限；通过动态成 本与目标成本的对比，实时反映异常成本状况，并支持对异常成本产生根源的逐层深 化分析；结合责任成本体系，将各项成本指标落实到岗，通过动态成本反映相关成本 指标执行情况，为成本绩效考核提供数字化依据 。

台帐管理 平台
数据库资 源共享平 台
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通过合同台帐可以方便地查询到合同的全信息，包括：合同信息、合同变更、付款计划、付款审 核、付款信息、合同结算、合同执行评估、合同分析、合同性成本拆分及材料成本拆分，实现信 息在相关业务部门间的共享。避免了各部门多盘台帐所造成的信息重复录入且不一致的现象，保 证相关信息的完整性、唯一性及高度共享
用心构筑美好生活
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系统设置了数据库管理模块和案例管理模块，将建立强大的数据库，以便集团所有的成本人员都 能通过此平台共享信息。
用心构筑美好生活 18
动态成本管理
动态成本＝未结算合同 + 已结算合同 + 非合同性成本 + 待发生成本
动态成本
已发生成本 待发生成本
合同性成本 已结算成本 签约 金额 变更 签证 结算 调整 签约 金额


激励 接受 理解 认知
拥有续 持 参与 支 持
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项目成功的要素-关键要素
ERP系统实施成功的三个关键因素
SAP People 人
企业经营决策人员 项目实施人员 企业应用人员
SAP Products 产品 SAP Processes 流程 业务方案之家
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用心构筑美好生活
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项目成功的要素
群众工程
ERP是横跨在企业财务、生产、供应、经营之上的综 合管理系统，是现代企业的办公方式。信息化不是 某一个人或某一个部门的事情。
• • • • •
全员理解，上下达成共识 全员参与，罗织信息网路 前后左右协同，中央集中 理念普及、知识普及 关键用户发挥关键作用
用心构筑美好生活
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目前项目的进展-现场签证台帐报表
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目前项目的进展-设计变更台帐报表
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目前项目的进展-结算月度汇总报表
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成本信息系统讲解完毕！
2009年3月2日
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害怕
-
拒绝
时间
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项目成功的要素-对变革的管理
对变革的忧虑

自己的工作岗位受到冲击， 担心裁员
变革导向 领导方式
激励支持 全员参与

自己的专长将会失去
需要学习新的技能 自己的职权和管理范围产生 变动 信息的交流方式发生改变 自身缺乏对变革和其产生的 影响的认识 对变革的有限的容忍度 习惯作法的改变 工作方式的弹性太小 . . . . . .
集团 领导 业务 部门
本地 异地 项目 操作 人员
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实现目标
项目过程监督 进度实时管控 协同部门业务 明确部门职责 部门协同监督
提升工作效率 强化沟通效果 降低企业成本
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建立成本管理体系
• 目标成本 • 逐级分解 目标 成本 成本 战略 作业 成本 动态 成本 责任 成本
• • • •
谁来做？ 做什么？ 怎么做？ 如何评价？
• 制度固化 • 风险预控 • 过程控制
• 实际做得如何？ • 用数据说话 • 及时发现并解决问题
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系统管理价值点
集团架构设计，打造企业核心竞争力
支撑集团战略，规范业务、提升项目复制能力 强化集团管控，及时获取项目状况进展
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用心构筑美好生活
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目前项目的进展-合同台帐报表
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目前项目的进展-合同付款明细报表
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用心构筑美好生活
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目前项目的进展-无合同费用台帐报表
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目前项目的进展-基础数据报表
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通过绩效考核与激励措施来促进员工 参与项目过程。没有员工的归属感， 信息系统就无法为企业创造价值
用户的绩效考核应该包括其参与项目 工作的身心投入与成果产出情况
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用心构筑美好生活
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项目成功的要素
一把手工程
一把手的支持是项目成功的关键。
• • • •
战略的重视 资源的协调 模范带头作用 各级一把手支持
旭辉集团成本管理信息系统
集团成本管理部
2009年3月2日
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用心构筑美好生活
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信息化提高效率的系统
第一部分 建立成本管理信息系统的目的
第二部分 项目成功的要素
第三部分 成本管理信息系统整体框架 第四部分 目前旭辉集团成本管理信息系统的进展
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用心构筑美好生活
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信息化提高效率的系统
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目前项目的进展-实施环节
实施环节
项目验收 上线支持与总结 系统上线－全面推广
进度 正式系统初始化 实施方案设计与测试 静态数据准备 用户培训
系统上线－试点项目（依云湾二期）
系统安装
需求调研与业务分析
时间
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目前项目的进展-目标成本
规范采购过程、供应商管理，优化采购决策
有力资金、成本管理，提升投资回报率 强大知识管理，形成企业有效积累
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信息化提高效率的系统
第二部分
项目成功的要素
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用心构筑美好生活
பைடு நூலகம்
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项目成功的要素-变革曲线
+
好奇
负起责任
以主人翁的 态度参与
0
接受 漠不关心
成“成本数据库”。

全成本的动 态管理
通过“合同规划与执行”体系，实现“成本的过程控制”、“动态成本的实时跟踪”。分解控制 目标成本、合同签定、现场签证、设计变更，每一个合同都要有相关的“成本科目规划”与之对 应，成本的过程控制可以细致到“合同级”；同时，每一个合同执行时对成本造成的影响，都可 以反映到动态成本的变化，从而实现对“动态成本的实时跟踪”
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用心构筑美好生活
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目前项目的进展-合同录入
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目前项目的进展-合同复核
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目前项目的进展-合同结算
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目前项目的进展-设计变更
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用心构筑美好生活
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信息化提高效率的系统
第三部分
成本管理信息系统整体框架
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集团成本管理总体框架
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旭辉成本管理信息系统的特点
从“以核算 为中心”转 向“以控制 为中心”

成本控制强调成本过程控制点的前置，通过目标成本分解合约规划，指导、控制“合同的签订与 变更”，要求合同审批时指定对应的“合约规划”，避免“先签合同再核算成本”带来的“控制 滞后”；避免成本执行中由于成本结构分类缺项、漏项导致的“成本虚低”；避免因拆分错误导 致“成本虚高”。成本核算重点是按项目、分产品进行事前测算、事后核算、横向对比分析、形
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目前项目的进展-现场签证
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目前项目的进展-付款申请单
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目前项目的进展-付款单
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目前项目的进展-无合同费用单（财务费用等）
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目前项目的进展-动态成本报表
非合同性成本
未结算成本 变更 签证 结算 调整
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集团招投标管理总体框架
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信息化提高效率的系统
第四部分
目前旭辉集团成本管理信息系统的进展
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目前项目的进展-已上线内容
历程回顾
自2008年6月开始启动 ，旭辉集团成本管理信 息系统经过前期的计划、调研、分析和方案设计， 已完成了安装、调试、测试、培训、初始化的工作， 并在08年底旭辉世纪广场二期已进行了模拟上线， 初步建立了统一基础档案、目标成本、合同管理、 设计变更、现场签证、收付款管理、动态成本、数 据库管理等八个系统模块。
第一部分
建立成本管理信息系统的目的
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用心构筑美好生活
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建立成本管理信息化的目的
请问我们的位置在哪 ？
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用心构筑美好生活
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建立成本管理信息化的目的
房地产项目管理核心要素
现金流
进度
成本
质量
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用心构筑美好生活
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建立成本管理信息化的目的
集团多级项目管控体系
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目前项目的进展-已上线项目
项目上线进展
1、2009年1月12日集团下发了《成本管理信息系统单据打印 作业指引（暂行）》； 2、2009年2月10日上海事业部各部门相关人员完成单据套打 培训和模拟演练； 3、旭辉集团成本管理信息系统将定于2009年2月25日正式启 用，集团将根据各项目条件，逐步启用本系统进行管理。 4、目前上海事业部的项目已具备正式上线条件，先确定旭 辉依云湾小城二期项目为首批启用本系统的项目，正式启用 时间为2009年2月25日。从启动之日起，旭辉依云湾小城二 期项目所有涉及目标成本、合同评审（含复核）、合同结算、 设计变更、现场签证、付款管理等业单据必须使用本系统录 入后的打印单据进行审批流转。
实施方法 企业管理方法
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项目成功的要素 企业各层级，特别是企业领导层的参与
充分保障人力、物力资源的可用性
及时地大力表彰促进项目进程的人员 态度鲜明地批评项目实施过程中的消极行为
身体力行地参与关键业务架构和应用方案的制定
明确考核与激励措施