《巴塞尔协议专题》PPT课件
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第三版《巴塞尔协议》PPT(23张)
•
1、有时候，我们活得累，并非生活过于刻薄，而是我们太容易被外界的氛围所感染，被他人的情绪所左右。
•
2、身材不好就去锻炼，没钱就努力去赚。别把窘境迁怒于别人，唯一可以抱怨的，只是不够努力的自己。
•
3、大概是没有了当初那种毫无顾虑的勇气，才变成现在所谓成熟稳重的样子。
•
4、世界上只有想不通的人，没有走不通的路。将帅的坚强意志，就像城市主要街道汇集点上的方尖碑一样，在军事艺术中占有十分突出的地位。
资本充足率分别提升至7.0%、8.5%和10.5%。
（3）提出0-2.5%的逆周期资本缓冲区间，由各国
根据情况自行安排，未明确具体实施安排。
巴塞尔协议III的影响
巴塞尔协议III大幅提升了对于银行业的一 级核心资本充足率的要求水平，以有效防 范在经济繁荣时期过度放贷而产生大量的 隐性坏账风险，并帮助银行在经济下行周 期抗击亏损，这一规则虽然未能达成最终 一致，但却显示出银行监管业者更加重视 加强银行体系在顺境下的资本缓冲储备， 这无疑为未来进一步的金融监管规则修订 指明了方向。
•
16、成功的秘诀在于永不改变既定的目标。若不给自己设限，则人生中就没有限制你发挥的藩篱。幸福不会遗漏任何人，迟早有一天它会找到你。
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17、一个人只要强烈地坚持不懈地追求，他就能达到目的。你在希望中享受到的乐趣，比将来实际享受的乐趣要大得多。
•
18、无论是对事还是对人，我们只需要做好自己的本分，不与过多人建立亲密的关系，也不要因为关系亲密便掏心掏肺，切莫交浅言深，应适可而止。
“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%
提高到4.5%。新的一级资本规定在2013年1月至2015
年1月间执行。总资本充足率要求在2016年以前仍为8%。
巴塞尔协议解读ppt
2010年巴塞尔协议Ⅲ
该协议进一步强化了资本质量和数量的要求，同时要求银行提高风险管理水平和金融市场 稳定性。中国银监会于2012年发布了《中国银行业实施巴塞尔协议Ⅲ的指导意见》，推 进协议的实施。
巴塞尔协议对中国银行业的影响与挑战
影响
巴塞尔协议的实施提高了中国银行业的资本充足率水平，增 强了风险抵御能力，加快了银行经营转型和结构调整。
1 2
巴塞尔委员会
由央行和监管机构组成，负责制定协议的规则 和标准。
会员国
包括各个国家和地区的央行和监管机构。
国际金融机构
3
如国际货币基金组织、世界银行等。
协议的核心目标
资本监管
风险评估
通过设定最低资本要求，提高银行抵御风险 的能力。
通过对银行风险进行评估，确定适当的资本 充足率。
信息披露
国际合作
1988年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅰ 》，提出最低资本要求，标志着巴 塞尔协议进入实质性阶段。
2004年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅱ 》，引入内部评级法，使资本监管 更加精细化。
2010年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ 》，进一步强化了资本监管要求， 以应对金融危机暴露出的问题。
协议的组织架构与成员
风险计量与标准化
总结词
巴塞尔协议要求银行建立完善的风险计量体系，对不同风险进行标准化处理 ，以便更准确地进行风险评估。
详细描述
风险计量包括定性和定量两种方法。定性方法依靠专业判断和经验，定量方 法依靠数学模型和高级计量技术。风险计量结果需要标准化，以便于比较不 同风险之间的相对大小。
风险管理与控制
未来巴塞尔协议将进一步加强对银行风险管理的要求，包括对银行内部风险模型 、治理结构和风险管理流程等方面进行更严格的监管和评估。
该协议进一步强化了资本质量和数量的要求，同时要求银行提高风险管理水平和金融市场 稳定性。中国银监会于2012年发布了《中国银行业实施巴塞尔协议Ⅲ的指导意见》，推 进协议的实施。
巴塞尔协议对中国银行业的影响与挑战
影响
巴塞尔协议的实施提高了中国银行业的资本充足率水平，增 强了风险抵御能力，加快了银行经营转型和结构调整。
1 2
巴塞尔委员会
由央行和监管机构组成，负责制定协议的规则 和标准。
会员国
包括各个国家和地区的央行和监管机构。
国际金融机构
3
如国际货币基金组织、世界银行等。
协议的核心目标
资本监管
风险评估
通过设定最低资本要求，提高银行抵御风险 的能力。
通过对银行风险进行评估，确定适当的资本 充足率。
信息披露
国际合作
1988年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅰ 》，提出最低资本要求，标志着巴 塞尔协议进入实质性阶段。
2004年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅱ 》，引入内部评级法，使资本监管 更加精细化。
2010年
巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ 》，进一步强化了资本监管要求， 以应对金融危机暴露出的问题。
协议的组织架构与成员
风险计量与标准化
总结词
巴塞尔协议要求银行建立完善的风险计量体系，对不同风险进行标准化处理 ，以便更准确地进行风险评估。
详细描述
风险计量包括定性和定量两种方法。定性方法依靠专业判断和经验，定量方 法依靠数学模型和高级计量技术。风险计量结果需要标准化，以便于比较不 同风险之间的相对大小。
风险管理与控制
未来巴塞尔协议将进一步加强对银行风险管理的要求，包括对银行内部风险模型 、治理结构和风险管理流程等方面进行更严格的监管和评估。
巴塞尔协议一二三通用课件
02
巴塞尔协议II
背景与意 义
起源与推动
巴塞尔协议II起源于1974年巴塞 尔银行监管委员会，旨在强化全 球银行体系的监管标准。
意义与重要性
它为银行提供了明确的风险管理 框架，加强了资本充足率和风险 管理能力，保障了银行体系的稳 定性和抗风险能力。
核心内容概述
风险管理框架
巴塞尔协议II提出了全面风险 管理框架，包括风险识别、评 估、监控和缓释等环节。
杠杆率限制
流动性监管
流动性监管要求金融机构保持足够的 流动性，确保在压力情况下具备及时 偿付能力。
为避免金融机构过度杠杆化，监管机 构对杠杆率进行限制，确保金融机构 的资产扩张速度在可控范围内。
金融机构实施情况
资本管理
金融机构根据自身业务特点和风 险状况，制定资本管理计划，确
保满足监管要求。
风险管理
基于国际金融危机的案例分析
总结词
国际金融危机期间，某国家中央银行根据巴塞尔协议，采取了有效的风险管理措施，成功维护了国内 金融稳定。
详细描述
该中央银行根据巴塞尔协议，对国内金融机构进行了严格的监管和审查，并采取了多项风险管理措施。 其中包括：加强对金融机构的资本充足率监管、加强对风险集中度的限制、加强对流动性风险的监控 等。这些措施有效地降低了该国金融机构的风险敞口，避免了潜在的金融冲击。
巴塞尔协议一二三通用课件
CONTENCT
录
• 巴塞尔协议I • 巴塞尔协议III
01
巴塞尔协议I
背景与意 义
20世纪70年代，国际银行间面临着巨大的信用风险， 许多大银行纷纷倒闭。
为维护金融稳定，巴塞尔委员会于1988年发布了第 一份巴塞尔协议，规定了银行资本充足率的标准。
银行资本与巴塞尔协议(全)课件
巴塞尔协议是全球银行业监管 的统一标准，促进了各国银行 间的合作与交流。
创新驱动发展
在协议的推动下，银行纷纷加 大金融创新的力度，以满足监 管要求并寻求新的发展机遇。
巴塞尔协议的挑战和未来发展
实施难度
监管套利问题
巴塞尔协议的实施需要银行具备完善的内 部管理和风险控制体系，对于部分中小银 行而言是一个挑战。
银行资本与巴塞尔协议(全)课件
目录
• 巴塞尔协议的概述 • 巴塞尔协议的风险管理 • 巴塞尔协议的资本要求 • 巴塞尔协议的实施和影响 • 中国银行业的巴塞尔协议实践 • 巴塞尔协议的案例分析
01
巴塞尔协议的概述
巴塞尔协议的起源和背景
1970年代的石油危机导致全球经济下滑，许多银 行面临流动性危机。
1980年代初期的金融自由化加速了国际银行业的 发展，但同时也增加了金融风险。
1987年，十国集团成立巴塞尔委员会，旨在制定 全球统一的银行监管标准。
巴塞尔协议的目标和原则
确保银行拥有足够的资本 来抵御潜在的损失。
促进公平竞争和国际金融 稳定。
降低银行体系的系统性风 险。
强调银行内部风险管理和 外部监管相结合的原则。
中国银行业资本管理的典型案例
中国工商银行
中国工商银行在资本管理方面采取了全面风 险管理策略，通过加强内部控制、完善风险 管理制度、优化资本结构等措施，提高了资 本充足率，降低了风险水平。
中国建设银行
中国建设银行注重资本的合理配置和高效利 用，通过优化业务结构、降低风险权重、开 展创新业务等方式，提高了资本利用效率和 盈利能力。
严格的资本充足率要求可能导致部分银行 通过复杂的产品设计进行监管套利。
技术难题
未来展望
创新驱动发展
在协议的推动下，银行纷纷加 大金融创新的力度，以满足监 管要求并寻求新的发展机遇。
巴塞尔协议的挑战和未来发展
实施难度
监管套利问题
巴塞尔协议的实施需要银行具备完善的内 部管理和风险控制体系，对于部分中小银 行而言是一个挑战。
银行资本与巴塞尔协议(全)课件
目录
• 巴塞尔协议的概述 • 巴塞尔协议的风险管理 • 巴塞尔协议的资本要求 • 巴塞尔协议的实施和影响 • 中国银行业的巴塞尔协议实践 • 巴塞尔协议的案例分析
01
巴塞尔协议的概述
巴塞尔协议的起源和背景
1970年代的石油危机导致全球经济下滑，许多银 行面临流动性危机。
1980年代初期的金融自由化加速了国际银行业的 发展，但同时也增加了金融风险。
1987年，十国集团成立巴塞尔委员会，旨在制定 全球统一的银行监管标准。
巴塞尔协议的目标和原则
确保银行拥有足够的资本 来抵御潜在的损失。
促进公平竞争和国际金融 稳定。
降低银行体系的系统性风 险。
强调银行内部风险管理和 外部监管相结合的原则。
中国银行业资本管理的典型案例
中国工商银行
中国工商银行在资本管理方面采取了全面风 险管理策略，通过加强内部控制、完善风险 管理制度、优化资本结构等措施，提高了资 本充足率，降低了风险水平。
中国建设银行
中国建设银行注重资本的合理配置和高效利 用，通过优化业务结构、降低风险权重、开 展创新业务等方式，提高了资本利用效率和 盈利能力。
严格的资本充足率要求可能导致部分银行 通过复杂的产品设计进行监管套利。
技术难题
未来展望
最新巴塞尔协议的发展PPT课件
2. 协议的补充完善（4）
第三，作为金融快速国 际化的反映，开始提升对市场 风险的认识。巴塞尔委员会在1995年4月对银行某些 表外业务的风险权重进行了调整，并在1996年1月推 出《资本协议关于市场风险的补充规定》。该规 定认 识到，市场风险是因市场价格波动而导致表内外头寸 损失的风险，包括交易帐户中受到利率影响的各类工 具及股票所涉及的风险、银行的外汇风险和商品（如 贵 金属等）风险，它们同样需要计提资本金来进行约 束。
第二，初步认识到除OECD成员国与非成员国之间存 在国别风险之外，OECD成员国之间同样也存在国别 风险，因而一改《巴塞尔报告》中对所有经合组织成 员国均确定零主权风险权重这一极其简单化的衡量方 法，于1994年6月重新规定对OECD成员国资产的风 险权重，并调低了墨西哥、土耳其、韩国等国家的信 用等级。
什么是操作风险？
1995年2月 ，巴林银行破产——14亿美 元；
1995年9月，日本大和银行纽约分行雇员账外 交易 ——11亿美元；
2004年1月，澳大利亚国民银行披露了外汇交 易丑闻 ——3.6亿澳元
2008年1月，法国兴业银行曝出丑闻——74亿 美元 ；
……
操作风险定义
定义操作风险说起来容易做起来难 (Allen and Bali ,2004 )
2. 协议的补充完善（2）
第一，1991年11月，在认识到准备金对银行经营的重要 性及其在不同条件下的性质差异后，重新详细定义了可 计入银行资本用以计算资本充足率的普通准备金与坏帐 准备金，以确保用于弥补未来不确定损失的准备金计入 附属资本，而将那些用于弥补已确认损失的准备金排除 在外。
2. 协议的补充完善（3）
《巴塞尔协议》
➢ 制定统一的资本充足率标准，以消除国际银行间的不 平等竞争；
巴塞尔协议的历史演进ppt课件
5
（一）《巴塞尔协议》的主 要 两大内支柱容：
银行资本 资产风险 内容： 资本的组成 风险权重 目标标准比率
6
《巴塞尔协议》的内容
1、资本的组成 核心资本：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利
润。 附属资本：呆坏账准备、优先股、资本性金融债券等 。
7
2、风险权重
根据资产的相对风险程度，对资产负债表上各类资 产以及表外项目制定用来计算资本金的风险加权比率。 权数有5个：
14
尼克·李森
国际金融界“天才交易员”，曾任巴林银行驻新加 坡巴林期货公司总经理、首席交易员。以稳健、大胆 著称。在日经225期货合约市场上，他被誉为“不可战 胜的李森”。由于他富有耐心和毅力，善于逻辑推理， 能很快地解决以前未能解决的许多问题，他被视为期 货与期权结算方面的专家， l992年，巴林总部决定派 他到新加坡分行成立期货与期权交易部门，并出任总 经理。
但是，巴林银行有别于普通的商业银行，它不开发普 通客户存款业务，故其资金来源比较有限，只能靠自 身的力量来谋求生存和发展。
13
1995年2月27日，英国中央银行宣布，英国商业投 资银行——巴林银行因经营失误而倒闭。消息传出， 立即在亚洲、欧洲和美洲地区的金融界引起一连串强 烈的波动。东京股市英镑对马克的汇率跌至近两年最 低点，伦敦股市也出现暴跌，纽约道·琼斯指数下降了 29个百分点。
二、《巴塞尔新资本协议》
（一）新协议产生的背景 20世纪90年代后，在金融创新的不断推动下，
金融衍生工具及交易迅猛增长，银行业也越来越 深入地介入到这些衍生交易中，金融市场的波动 对银行业的影响也越来越大。
从国际环境来看，巴林银行、大和银行等几起 震惊全球金融界的大案基本上都是由于市场风险 管理失控而引发和导致的。为应对新的国际金融 形势，委员会适时推出了更加具有风险敏感性的 《巴塞尔新资本协议》。
（一）《巴塞尔协议》的主 要 两大内支柱容：
银行资本 资产风险 内容： 资本的组成 风险权重 目标标准比率
6
《巴塞尔协议》的内容
1、资本的组成 核心资本：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利
润。 附属资本：呆坏账准备、优先股、资本性金融债券等 。
7
2、风险权重
根据资产的相对风险程度，对资产负债表上各类资 产以及表外项目制定用来计算资本金的风险加权比率。 权数有5个：
14
尼克·李森
国际金融界“天才交易员”，曾任巴林银行驻新加 坡巴林期货公司总经理、首席交易员。以稳健、大胆 著称。在日经225期货合约市场上，他被誉为“不可战 胜的李森”。由于他富有耐心和毅力，善于逻辑推理， 能很快地解决以前未能解决的许多问题，他被视为期 货与期权结算方面的专家， l992年，巴林总部决定派 他到新加坡分行成立期货与期权交易部门，并出任总 经理。
但是，巴林银行有别于普通的商业银行，它不开发普 通客户存款业务，故其资金来源比较有限，只能靠自 身的力量来谋求生存和发展。
13
1995年2月27日，英国中央银行宣布，英国商业投 资银行——巴林银行因经营失误而倒闭。消息传出， 立即在亚洲、欧洲和美洲地区的金融界引起一连串强 烈的波动。东京股市英镑对马克的汇率跌至近两年最 低点，伦敦股市也出现暴跌，纽约道·琼斯指数下降了 29个百分点。
二、《巴塞尔新资本协议》
（一）新协议产生的背景 20世纪90年代后，在金融创新的不断推动下，
金融衍生工具及交易迅猛增长，银行业也越来越 深入地介入到这些衍生交易中，金融市场的波动 对银行业的影响也越来越大。
从国际环境来看，巴林银行、大和银行等几起 震惊全球金融界的大案基本上都是由于市场风险 管理失控而引发和导致的。为应对新的国际金融 形势，委员会适时推出了更加具有风险敏感性的 《巴塞尔新资本协议》。
巴塞尔协议ppt课件
2、第二大支柱：监管部门的监督检查 监管部门的监督检查，是为了确保 各银行建立起合理有效的内部评估程序，用于判断其面临的风险状况，并 以此为基础对其资本是否充足做出评估。监管当局要对银行的风险管理和 化解状况、不同风险间相互关系的处理情况、所处市场的性质、收益的有 效性和可靠性等因素进行监督检查，以全面判断该银行的资本是否充足。 在实施监管的过程中，应当遵循如下四项原则：其一，银行应当具备与其 风险相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。其 二，监管当局应当检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略， 以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力；若对最终结果不满意，监 管当局应采取适当的尽管措施。其三，银行管理者应意识到目前所处的经 济周期，进行严格、具有前瞻性 的压力检验。其四，监管当局应争取及早
2、改进流动性风险监管 建立多维度的流动性 风险监管标准和监测指标体系：建立流动性覆 盖率、净稳定融资比例、流动性比例、存贷比 以及核心负债依存度、流动性缺口率、客户存 款集中度以及同业负债集中度等多个流动性风 险监管和监测指标，其中流动性覆盖率、净稳 定融资比例均不得低于100%。同时，推动银 行业金融机构建立多情景、多方法、多币种和 多时间跨度的流动性风险内部监控指标体系。
1、第一大支柱：最低资本要求 该部分涉及与信用风险、市场风险以及操作风 险有关的最低总资本要求的计算问题。最低资本要求由三个基本要素构成：受 规章限制的资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加权资产的最小比率。
新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险。 信用风险的计量方法：包括标准法（根据借款人的外部评估结果确定其风险权 重，权重层级分为0、20%、50%、100%、150%五级）、初级内部评级法（允 许银行测算与每个借款人相关的违约概率，其他数值由监管部门提供）及高级 内部评级法（允许银行测算其他必须的数值）。市场风险和操作风险的计量方 法：在量化操作风险时，提出了三个处理方案：一是基本指标法，资本要求可 依据某一单一指标（如总收入）乘以一个百分比；二是标准法，将银行业务划 分为投资银行业务、商业银行业务和其他业务，各乘以一个百分比；三是内部 计量法，由银行自己收集数据，计算损失概率。 总的风险加权资产等于由信用
巴塞尔资本协议(ppt 86页)
标准比率才具有实实在在的意义。可见，《巴塞尔
报告》的核心内容是资本的分类。也正因为如此，
许多人直接就将《巴塞尔报告》称为规定资本充足 率的报告。
《巴塞尔报告》反映出报告制定者监管思想的根本 转变。
首先是监管视角从银行体外转向银行体内。此前 的协议都注重如何为银行的稳定经营创造良好的 国内、国际环境，强调政府的督促作用以及政府 间的分工协作，对银行体本身尤其是对银行防范 风险屏障的资本没有作出任何有实际意义和可行 标准的要求。而《巴塞尔报告》则直指主要矛盾 和矛盾的主要方面，从资本标准及资产风险两个 方面对银行提出明确要求，从而解脫了监管当局 劳而无获或收获甚微的尴尬
4以尚未实现的证券潜在收益形式存在的资产重估储备 需有55%的折扣。
将表内资产按照信用风险的大小等级确定风险权重。 （0%，20%。50%。100%） 表内资产的风险调整值为：
n
wiai
i 1
wi 第i种资产的风险权重
ai 第i种资产的面值
对于表外科目(担保类和承诺类）。首先将名义本金 额乘以信用风险转换系数得出信用等值额（credit equivalent),
“管制新论”(The New Economic Theory of Regulation)则将管制视为管制集团与被管制集团
间锱铢必较的政治程序，是被管制集团提出要求、 管制集团满足这种要求并从中获利的一种商品。由 于管制这一商品供求双方的数量函数难以确定，因 而降低了这一理论的实践价值；
“社会利益论”(The Public Interest Theory)最具
巨大交易亏损时，交易对手（即合约的另一方）有 可能违约的风险。
交易所交易的金融衍生品和场外交易的金融衍生品 在交易对手风险上存在重大差别。
报告》的核心内容是资本的分类。也正因为如此，
许多人直接就将《巴塞尔报告》称为规定资本充足 率的报告。
《巴塞尔报告》反映出报告制定者监管思想的根本 转变。
首先是监管视角从银行体外转向银行体内。此前 的协议都注重如何为银行的稳定经营创造良好的 国内、国际环境，强调政府的督促作用以及政府 间的分工协作，对银行体本身尤其是对银行防范 风险屏障的资本没有作出任何有实际意义和可行 标准的要求。而《巴塞尔报告》则直指主要矛盾 和矛盾的主要方面，从资本标准及资产风险两个 方面对银行提出明确要求，从而解脫了监管当局 劳而无获或收获甚微的尴尬
4以尚未实现的证券潜在收益形式存在的资产重估储备 需有55%的折扣。
将表内资产按照信用风险的大小等级确定风险权重。 （0%，20%。50%。100%） 表内资产的风险调整值为：
n
wiai
i 1
wi 第i种资产的风险权重
ai 第i种资产的面值
对于表外科目(担保类和承诺类）。首先将名义本金 额乘以信用风险转换系数得出信用等值额（credit equivalent),
“管制新论”(The New Economic Theory of Regulation)则将管制视为管制集团与被管制集团
间锱铢必较的政治程序，是被管制集团提出要求、 管制集团满足这种要求并从中获利的一种商品。由 于管制这一商品供求双方的数量函数难以确定，因 而降低了这一理论的实践价值；
“社会利益论”(The Public Interest Theory)最具
巨大交易亏损时，交易对手（即合约的另一方）有 可能违约的风险。
交易所交易的金融衍生品和场外交易的金融衍生品 在交易对手风险上存在重大差别。
巴塞尔协议与中国ppt课件
精选课件ppt
19
精选课件ppt20源自每一笔贷款所应该分配的最低监管资本是 基于最低资本充足率来计算的。
确定该笔贷款在所属的类别及信用评级，确定 出该笔贷款在《巴塞尔协议》中对应的风险权 重RW；
该笔贷款的风险敞口（EAD），即可以计算得 到该笔贷款的信用风险加权资本RA；
再乘以8%的最低资本充足率，即得到该笔贷款 应该占有的最低监管资本RC。
95%的置信区间
无损失
预期损失 非预期损失
精选课件ppt
灾难性损失
24
会计资本、监管资本与经济资本
经济资本是银行根据内部风险度量模型计 算得到的银行在未来一定时期所面临的非 预期损失。银行经济资本在数量上是非预 期损失的量化。
非预期损失：小概率发生的极端损失事件。
在大量违约和最终损失发生时，银行需要什么样的 资本水平才能避免破产。
例如：某银行的某笔1亿元的贷款经过风险计量 模型计算，预期损失为100万，但以99%的概率 确认其在未来一年内损失不超过500万元，银行 为抵御这笔贷款的经济资本至少要有500万元， 其信心等级是99%。
水坝原理：水坝高度不是靠平均水位建立的。
精选课件ppt
23
预期损失，非预期损失，灾难性损失
精选课件ppt
2
（二）巴塞尔委员会的由来
1974年德国赫斯塔特银行和美国富兰克林国 民银行的倒闭最终使得银行监管的国际合 作从理论认识上升到了实践层面。次年2月， 比利时、加拿大、法国、德国、意大利、 日本、瑞典、瑞士、英国和美国的银行监 管当局及中央银行的高级官员聚会巴塞尔， 商讨成立了“巴塞尔银行监管委员会”， 以面对国际银行监管合作问题。
某银行的信用风险加权资本为$875，市场风险资本和操作风 险资本分别为$10和$20，则其总资本至少需要$100。
巴塞尔协议课件
《巴塞尔协议》PPT课件
风险权重的灵活度
(1)这实际上是一个风险权重歧视问题 非OECD风险权重均为100％（对银行政府超过一年的债权） OECD 风险权重为20％ (2) 风险权重的级次过于简单且不合理，仅有 0％、 20 ％、50％、及100％等四个档次，没有充分考虑 信用差别，难以准确反映银行面临的真实风险。
法国
8.30%
9%
英国
9.90%
11.90%
瑞士
10.80%
11.60%
比利时
7%
11.30%
荷兰
10.80%
12%
卢森堡
9.30%
13%
意大利
9%
9.60%
瑞典
10%
13.80%
德国
9.80%
8.60%
《巴塞尔协议》PPT课件
以日本为例 ——美国央行紧货币+日本央行紧货币+巴塞尔协议+美日两国财政部共同治理日本泡沫=日经指数与日本地价长期暴跌
《巴塞尔协议》PPT课件
20世纪70年代起，国际商业银行的发展表现出： （1）越来越脱离国内的银行管制，同时国际银行监管十分薄弱； （2）金融操作与金融工具的创新，使银行经营的资产超过银行资本几十倍，使风险增大； （3）国际债务危机影响银行经营的稳定性。 例如：1982年发展中国家爆发债务危机 （4）国际银行业中的不平等竞争使得对国际银行的监管不能只靠各国各自为政、孤单作战，必须要在金融监管上进行国际协调。
内容简介
资本的组成
风险权重体系
目标标准比率
《巴塞尔协议》PPT课件
资本的组成
核心资本（基础资本）：巴塞尔委员会认为银行资本最重要的组成部分是股本金和公开储备，是市场判断资本充足率的基础，极大影像盈利和竞争能力，位于银行资本的第一级，比例至少占50％。 补充资本：(ⅰ)未公开储备， (ⅱ)重估储备， (ⅲ)普通储备金/普通贷款损失准备金， (ⅳ)混合型债务资本工具， (ⅴ)次级定期债务。这一部分资本归为银行资本的第二级，各国当局可根据各自的会计和监管条例自行决定是否将各种成分都包括在内。
风险权重的灵活度
(1)这实际上是一个风险权重歧视问题 非OECD风险权重均为100％（对银行政府超过一年的债权） OECD 风险权重为20％ (2) 风险权重的级次过于简单且不合理，仅有 0％、 20 ％、50％、及100％等四个档次，没有充分考虑 信用差别，难以准确反映银行面临的真实风险。
法国
8.30%
9%
英国
9.90%
11.90%
瑞士
10.80%
11.60%
比利时
7%
11.30%
荷兰
10.80%
12%
卢森堡
9.30%
13%
意大利
9%
9.60%
瑞典
10%
13.80%
德国
9.80%
8.60%
《巴塞尔协议》PPT课件
以日本为例 ——美国央行紧货币+日本央行紧货币+巴塞尔协议+美日两国财政部共同治理日本泡沫=日经指数与日本地价长期暴跌
《巴塞尔协议》PPT课件
20世纪70年代起，国际商业银行的发展表现出： （1）越来越脱离国内的银行管制，同时国际银行监管十分薄弱； （2）金融操作与金融工具的创新，使银行经营的资产超过银行资本几十倍，使风险增大； （3）国际债务危机影响银行经营的稳定性。 例如：1982年发展中国家爆发债务危机 （4）国际银行业中的不平等竞争使得对国际银行的监管不能只靠各国各自为政、孤单作战，必须要在金融监管上进行国际协调。
内容简介
资本的组成
风险权重体系
目标标准比率
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资本的组成
核心资本（基础资本）：巴塞尔委员会认为银行资本最重要的组成部分是股本金和公开储备，是市场判断资本充足率的基础，极大影像盈利和竞争能力，位于银行资本的第一级，比例至少占50％。 补充资本：(ⅰ)未公开储备， (ⅱ)重估储备， (ⅲ)普通储备金/普通贷款损失准备金， (ⅳ)混合型债务资本工具， (ⅴ)次级定期债务。这一部分资本归为银行资本的第二级，各国当局可根据各自的会计和监管条例自行决定是否将各种成分都包括在内。
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《巴塞尔协议 Ⅱ》
• 其最主要的特点则是 建立了有效资本监管 的三大支柱 ，即 “最低资本要求、监管当 局的监督检查、市场约束”，进一步丰富 了资本监管的手段，从多个维度对银行风 险管理能力 提出了要求，更加强调从多视 角、多层次进行灵活宽 松的资本监管。
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中国加入巴塞尔银行监管委员会
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一、 《巴塞尔协议I 》1、资本分类
1、资本分类
（1）核心资本：股本、税后留利中的储备金。
（2）附属资本：未公开储备、重估储备、普通呆帐储备
金、带有资本性质的资本债券、长期次级债券。
• 一级资本比率=核心资本/风险资产总额≥4%
• 二级资本比率=附属资本/风险资产总额
• 核心资本/总资本≥50%
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《巴塞尔协议 Ⅱ》
• 2004年 6月，巴塞尔银行 监管委员会颁布 了《统 一资本计量和资本标准的国际协议》，即 《新资 本协议》，也被称为 《巴塞尔协议 Ⅱ》。新资本 协议从操作层面正式引入了全面风险监管的理念， 其内容更复杂、更全面，充分考虑了银行可能面 临的多种风险，风险敏感性也更大，较为全面地 考虑了引起风险的多种因素，并力求把资本充足 率与银行资产面临的主要风险紧密地结合在一起 ， 在评判资产风险的计量方法上也为银行提供了多 种选择，从而提高了资本监管的风险敏感度和灵 活性。
一个正式机构，以各国中央银行官员和银行监理
当局为代表，总部在瑞士的巴塞尔。每年定期集
会4次，并拥有近30个技术机构，执行每年集会
所订目标或计划。
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《巴塞尔协议I》
• 在联邦德国的赫尔斯塔银行与美国富兰克林国民 银行倒闭的的二年，也就是1975年，第一个《巴 塞尔协议》 出台，核心内容是对国际性银行监管主 体的缺位的现实，强调任何国外机构不能逃避监 管，并且母国和东道国共同承担责任。
• 《巴塞尔协议 Ⅱ》标志着以指标为核心的数量型
监管模式正在逐步向以风险管理为核心的质量监
管模式过渡。
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《巴塞尔协议 Ⅱ》
• 2004年6月，巴塞尔银行监管委员会公布了 《新资本协议》框架。据调查，有88个非 巴塞尔银行监管委员会的国家（或地区）， 包括非洲、亚洲、加勒比海地区、拉丁美 洲、中东和非巴塞尔监管委员会的欧洲国 家（或地区）准备实施新资本协议，而且 大部分国家也制定了在2009年前实施新资 本协议的规划。
2、风险权重的计算（2）表外业务信用转换系数
0%风险权重的资产：
a.现金；
b.币值稳定、并以此对央行融资的债券；
c.对经济合作与发展组织(OECD)成员国，或对国际货币基
金组织达成与借款总体安排相关的特别贷款协议的国家的中央
政府或央行的其他债权
d.用现金或者用OECD国家中央政府债券作担保，或由OECD
国家的中央政府提供担保的贷款。
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20%风险权重的资产： a.对多边发展银行的债权以及由这类银行提供担保，或以
这类银行的债券作抵押的债券； b.对OECD国家内的注册银行的债权以及由OECD国家内注册
的银行提供担保的贷款； c.对OECD以外国家注册的银行余期在一年内的债权以及由
OECD国家内注册提供担保的贷款 d.托收中的现金款项 e.对非本国的OECD国家的公共部门机构的债权，以及由这
• 资本对风险资产比率=(核心资本+附属资本)/风险资产
•
总额 =一级资本比率+二级资本比率≥8%
• 长期次级债券的金融/一级资本≤50%
• 附属资本内普通贷款准备金/风险资产≤1.25%
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一、 《巴塞尔协议I 》 2、风险权重的计算 （1）表内资产风险权重
根据《巴塞尔协议I 》，表内资产分类，分别给予不同的权重
• 1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计算
和资本标准》，简称《巴塞尔协议》。该报告的核心内容 是资本分类。成为首次被广泛接受的监管理念。
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《巴塞尔协议 I》反映出监管理念的 根本转变
• 一是监管视角从银行体外转向银行体内； 二是监管重心从母国与东道国监管责权的分配转 移到对银行资本充足性的监控 ； 三是注重资本金监管机制的建设。资本金监管的 生命力在于它突破了单纯追求资本金数量规模的 限制，建立了资本与风险两位一体的资本充足 率 监管机制，即将资本与风险的载体 (即资产)有机 相联 ，而资产的风险程度又与资产的性质相关， 资 本的保障能力随资产风险权重的不同而异。
巴塞尔协议专题
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《巴塞尔协议I》
•
巴塞尔银行监管委员会(The Basel Committee
on Banking Supervision)简称巴塞尔委员会，是
由美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷
兰、加拿大、比利时、瑞典10大工业国的中央银
行于1974年底共同成立的，作为国际清算银行的
•
2009年3月，巴塞尔银行监管委员会(以下简
称巴塞尔委员会)决定吸收澳大利亚、巴西、中国、
印度、韩国、墨西哥和俄罗斯为该组织的新成员。
至此，巴塞尔委员会成员扩大为20家。
•
我国一直积极参与巴塞尔管
文件，完善我国银行监管制度。加入巴塞尔委员
会是我国银行监管史上的一个重要里程碑，标志
着我国将全面参与银行监管国际标准的制定，更
加有效维护我国银行业利益，促进我国银行业的
市场化发展，并为国际银行体系稳定作出更大的
贡献。
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《巴塞尔协议 Ⅲ》
• 最新出台的 《巴塞尔协议 Ⅲ》则更多地加 强了 《巴塞尔协议 Ⅱ》银行监管体系中的 资本充足率监管和监管检查两大支柱，其 监管理念更倾向于风险的监 管防范，更关 注银行的资本质量与抗周期性风险的能力。 而该协议规定的最低资本金要求以及流动 性监管新标准也被视为全球金融监管改革 的核心。
些机构提供担保的贷款
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50%风险权重的资产：
a.完全以居住用途的房产作抵押的贷款
100%风险权重的资产：
a.对私人机构的债权
b.对OECD之外的国家的中央政府的债权
c.对公共部门所属的商业公司的债权
d.房屋设备和其他固定资产
e.不动产和其他投资
f.所有其他资产
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