《巴塞尔协议专题》PPT课件

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《巴塞尔协议 Ⅱ》
• 2004年 6月，巴塞尔银行 监管委员会颁布 了《统 一资本计量和资本标准的国际协议》，即 《新资 本协议》，也被称为 《巴塞尔协议 Ⅱ》。新资本 协议从操作层面正式引入了全面风险监管的理念， 其内容更复杂、更全面，充分考虑了银行可能面 临的多种风险，风险敏感性也更大，较为全面地 考虑了引起风险的多种因素，并力求把资本充足 率与银行资产面临的主要风险紧密地结合在一起 ， 在评判资产风险的计量方法上也为银行提供了多 种选择，从而提高了资本监管的风险敏感度和灵 活性。
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《巴塞尔协议 Ⅱ》
• 其最主要的特点则是 建立了有效资本监管 的三大支柱 ，即 “最低资本要求、监管当 局的监督检查、市场约束”，进一步丰富 了资本监管的手段，从多个维度对银行风 险管理能力 提出了要求，更加强调从多视 角、多层次进行灵活宽 松的资本监管。
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中国加入巴塞尔银行监管委员会
•
2009年3月，巴塞尔银行监管委员会(以下简
称巴塞尔委员会)决定吸收澳大利亚、巴西、中国、
印度、韩国、墨西哥和俄罗斯为该组织的新成员。
至此，巴塞尔委员会成员扩大为20家。
•
我国一直积极参与巴塞尔委员会有关监管制
度的起草工作，并借鉴巴塞尔委员会发布的监管
文件，完善我国银行监管制度。加入巴塞尔委员
会是我国银行监管史上的一个重要里程碑，标志
一个正式机构，以各国中央银行官员和银行监理
当局为代表，总部在瑞士的巴塞尔。每年定期集
会4次，并拥有近30个技术机构，执行每年集会
所订目标或计划。
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《巴塞尔协议I》
• 在联邦德国的赫尔斯塔银行与美国富兰克林国民 银行倒闭的的二年，也就是1975年，第一个《巴 塞尔协议》 出台，核心内容是对国际性银行监管主 体的缺位的现实，强调任何国外机构不能逃避监 管，并且母国和东道国共同承担责任。
0%风险权重的资产：
a.现金；
b.币值稳定、并以此对央行融资的债券；
c.对经济合作与发展组织(OECD)成员国，或对国际货币基
金组织达成与借款总体安排相关的特别贷款协议的国家的中央
政府或央行的其他债权
d.用现金或者用OECD国家中央政府债券作担保，或由OECD
国家的中央政府提供担保的贷款。
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• 资本对风险资产比率=(核心资本+附属资本)/风险资产
•
总额 =一级资本比率+二级资本比率≥8%
• 长期次级债券的金融/一级资本≤50%
• 附属资本内普通贷款准备金/风险资产≤1.25%
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一、 《巴塞尔协议I 》 2、风险权重的计算 （1）表内资产风险权重
根据《巴塞尔协议I 》，表内资产分类，分别给予不同的权重
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一、 《巴塞尔协议I 》1、资本分类
1、资本分类
（1）核心资本：股本、税后留利中的储备金。
（2）附属资本：未公开储备、重估储备、普通呆帐储备
金、带有资本性质的资本债券、长期次级债券。
• 一级资本比率=核心资本/风险资产总额≥4%
• 二级资本比率=附属资本/风险资产总额
• 核心资本/总资本≥50%
些机构提供担保的贷款
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50%风险权重的资产：
a.完全以居住用途的房产作抵押的贷款
100%风险权重的资产：
a.对私人机构的债权
b.对OECD之外的国家的中央政府的债权
c.对公共部门所属的商业公司的债权
d.房屋设备和其他固定资产
e.不动产和其他投资
f.所有其他资产
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着我国将全面参与银行监管国际标准的制定，更
加有效维护我国银行业利益，促进我国银行业的
市场化发展，并为国际银行体系稳定作出更大的
贡献。
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《巴塞Hale Waihona Puke Baidu协议 Ⅲ》
• 最新出台的 《巴塞尔协议 Ⅲ》则更多地加 强了 《巴塞尔协议 Ⅱ》银行监管体系中的 资本充足率监管和监管检查两大支柱，其 监管理念更倾向于风险的监 管防范，更关 注银行的资本质量与抗周期性风险的能力。 而该协议规定的最低资本金要求以及流动 性监管新标准也被视为全球金融监管改革 的核心。
巴塞尔协议专题
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《巴塞尔协议I》
•
巴塞尔银行监管委员会(The Basel Committee
on Banking Supervision)简称巴塞尔委员会，是
由美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷
兰、加拿大、比利时、瑞典10大工业国的中央银
行于1974年底共同成立的，作为国际清算银行的
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20%风险权重的资产： a.对多边发展银行的债权以及由这类银行提供担保，或以
这类银行的债券作抵押的债券； b.对OECD国家内的注册银行的债权以及由OECD国家内注册
的银行提供担保的贷款； c.对OECD以外国家注册的银行余期在一年内的债权以及由
OECD国家内注册提供担保的贷款 d.托收中的现金款项 e.对非本国的OECD国家的公共部门机构的债权，以及由这
• 《巴塞尔协议 Ⅱ》标志着以指标为核心的数量型
监管模式正在逐步向以风险管理为核心的质量监
管模式过渡。
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《巴塞尔协议 Ⅱ》
• 2004年6月，巴塞尔银行监管委员会公布了 《新资本协议》框架。据调查，有88个非 巴塞尔银行监管委员会的国家（或地区）， 包括非洲、亚洲、加勒比海地区、拉丁美 洲、中东和非巴塞尔监管委员会的欧洲国 家（或地区）准备实施新资本协议，而且 大部分国家也制定了在2009年前实施新资 本协议的规划。
2、风险权重的计算（2）表外业务信用转换系数
• 1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计算
和资本标准》，简称《巴塞尔协议》。该报告的核心内容 是资本分类。成为首次被广泛接受的监管理念。
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《巴塞尔协议 I》反映出监管理念的 根本转变
• 一是监管视角从银行体外转向银行体内； 二是监管重心从母国与东道国监管责权的分配转 移到对银行资本充足性的监控 ； 三是注重资本金监管机制的建设。资本金监管的 生命力在于它突破了单纯追求资本金数量规模的 限制，建立了资本与风险两位一体的资本充足 率 监管机制，即将资本与风险的载体 (即资产)有机 相联 ，而资产的风险程度又与资产的性质相关， 资 本的保障能力随资产风险权重的不同而异。